借入依存と資金調達条件の変動

「■ 負債は前期末比で減少（社債償還、株主優待引当金減少、デリバティブ債務減少等）」

「固定負債は前連結会計年度末に比べ1,349,207千円増加し1,427,293千円となりました。これは主として転換社債型新株予約権付社債が1,309,320千円増加したこと及びデリバティブ債務が41,143千円増加したこと等によるものです。この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ1,584,849千円増加し、1,908,465千円となりました。」

「当中間連結会計期間末の負債につきましては、流動負債は前連結会計年度末と比べ273,647千円増加し519,177千円となりました。これは主として、１年以内償還予定社債が260,000千円増加したこと等によるものです。固定負債は前連結会計年度末に比べ7,487千円増加し85,573千円となりました。これは主として、デリバティブ債務が8,743千円増加したこと等によるものです。この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ281,134千円増加し、604,751千円となりました。」

「2025年５月８日の取締役会において、ディライトワークス株式会社を引受先とする社債の発行を決議し、同月９日に260百万円の入金が行われています。」

「当中間連結会計期間末の負債につきましては、流動負債は前連結会計年度末と比べ56,141千円減少し231,104千円となりました。これは主として、１年以内返済予定の長期借入金12,000千円及び株主優待引当金38,737千円が減少したこと等によるものです。固定負債は前連結会計年度末に比べ5,518千円減少し4,782千円となりました。」

「固定負債は前連結会計年度末に比べ298,877千円減少し10,300千円となりました。これは主として長期借入金が262,549千円減少したこと等によるものです。この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ190,758千円減少し、297,547千円となりました。」

「当第２四半期連結会計期間末の負債につきましては、流動負債は前連結会計年度末と比べ30,359千円増加し209,486千円となりました。固定負債は前連結会計年度末に比べ16,632千円増加し325,811千円となりました。これは主として転換社債型新株予約権付社債が300,000千円増加したこと等によるものです。この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ46,992千円増加し、535,298千円となりました。」

「固定負債は前連結会計年度末に比べ155,900千円増加し465,079千円となりました。これは主として転換社債型新株予約権付社債が300,000千円増加したこと等によるものです。この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ326,579千円増加し、814,884千円となりました。」

「固定負債は前連結会計年度末に比べ34,655千円減少し315,868千円となりました。この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ188,984千円減少し、491,620千円となりました。」

「財務活動の結果使用した資金は28,325千円(前年同四半期は999,238千円の使用)となりました。これは主として、長期借入金の返済による支出28,155千円があったこと等によるものです。」

「当第１四半期連結会計期間末の負債につきましては、流動負債は前連結会計年度末と比べ24,682千円減少し305,398千円となりました。これは主として、未払法人税等が41,459千円の減少したこと等によるものです。固定負債は前連結会計年度末に比べ12,756千円減少し337,767千円となりました。この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ37,439千円減少し、643,165千円となりました。」

「当第３四半期連結会計期間末の負債につきましては、流動負債は前連結会計年度末と比べ1,201,554千円減少し、345,016千円となりました。これは主として、１年内返済予定の長期借入金が1,011,895千円減少したこと等によるものです。固定負債は前連結会計年度末に比べ1,052千円減少し、329,769千円となりました。この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ1,202,606千円減少し、674,786千円となりました。」

「当第２四半期連結会計期間末の負債につきましては、流動負債は前連結会計年度末と比べ1,166,475千円減少し380,095千円となりました。これは主として、借入金の返済により１年内返済予定の長期借入金が1,008,145千円減少したこと等によるものです。」

「当第１四半期連結会計期間末の負債につきましては、流動負債は前連結会計年度末と比べ1,124,132千円減少し422,438千円となりました。これは主として、１年内長期借入金が1,004,980千円減少したこと等によるものです。固定負債は前連結会計年度末に比べ23,773千円増加し354,596千円となりました。この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ1,100,358千円減少し、777,034千円となりました。」

「固定負債は前連結会計年度末に比べ861,476千円減少し350,022千円となりました。これは主として、長期借入金が861,074千円減少したこと等によるものです。この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ225,103千円減少し1,792,478千円となりました。」

「当第２四半期連結会計期間末の負債につきましては、流動負債は前連結会計年度末と比べ640,673千円増加し1,446,757千円となりました。これは主として、借入金の返済により短期借入金が274,406千円減少した一方で、１年内返済予定の長期借入金が880,440千円増加したこと等によるものです。固定負債は前連結会計年度末に比べ848,140千円減少し363,359千円となりました。これは主として、１年以内に返済期限が到来する長期借入金を流動負債へ振り替えたことにより、長期借入金が847,940千円減少したこと等によるものです。この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ207,466千円減少し1,810,116千円となりました。」

「当第１四半期連結会計期間末の負債につきましては、流動負債は前連結会計年度末と比べ7,914千円減少し798,168千円となりました。これは主として、１年内長期借入金の増加24,000千円及びその他流動負債の増加53,329千円があったものの、短期借入金の減少84,406千円があったこと等によるものです。固定負債は前連結会計年度末に比べ84,300千円増加し1,295,800千円となりました。これは主として、長期借入金の増加84,500千円があったこと等によるものです。この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ76,385千円増加し2,093,968千円となりました。」

「この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ41,065千円減少し2,017,582千円となりました。」

「流動負債は前連結会計年度末と比べ510,078千円増加し1,376,226千円となりました。これは主として、短期借入金が249,506千円及び１年内返済予定の長期借入金が150,000千円増加したこと等によるものです。固定負債は前連結会計年度末に比べ96,307千円増加し1,288,807千円となりました。これは主として、長期借入金が88,500千円増加したこと等によるものです。この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ606,385千円増加し2,665,034千円となりました。」

「当第２四半期連結会計期間末の負債につきましては、流動負債は前連結会計年度末と比べ302,023千円増加し1,168,171千円となりました。これは主として、短期借入金の増加249,506千円があったこと等によるものです。固定負債は前連結会計年度末に比べ222,892千円増加し1,415,392千円となりました。これは主として、長期借入金の増加214,889千円があったこと等によるものです。この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ524,916千円増加し2,583,564千円となりました。」

「当第１四半期連結会計期間末の負債につきましては、流動負債は前連結会計年度末と比べ238,827千円増加し1,104,975千円となりました。これは主として、短期借入金の増加179,406千円があったこと等によるものです。固定負債は前連結会計年度末に比べ224,036千円増加し1,416,536千円となりました。これは主として、長期借入金の増加218,889千円があったこと等によるものです。この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ462,864千円増加し2,521,512千円となりました。」

「当連結会計年度末の負債につきましては、流動負債は前連結会計年度末と比べ145,205千円増加し866,148千円となりました。これは主として、短期借入金が485,000千円増加したこと等によるものです。固定負債は前連結会計年度末に比べ1,161,895千円減少し1,192,500千円となりました。これは主として、長期借入金が1,075,625千円減少したこと等によるものです。この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ1,016,690千円減少し2,058,648千円となりました。」

「当第３四半期連結会計期間末の負債につきましては、流動負債は前連結会計年度末と比べ554,142千円増加し1,275,085千円となりました。これは主として、短期借入金が485,000千円増加したこと、及び未払法人税等が323,743千円増加したこと等によるものです。固定負債は前連結会計年度末に比べ1,129,395千円減少し1,225,000千円となりました。これは主として、長期借入金が1,043,125千円減少したこと等によるものです。この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ575,253千円減少し2,500,085千円となりました。」

「当第２四半期連結会計期間末の負債につきましては、流動負債は前連結会計年度末と比べ653,958千円増加し1,374,901千円となりました。これは主として、短期借入金が485,000千円増加したこと、及び未払法人税等が366,092千円増加したこと等によるものです。固定負債は前連結会計年度末に比べ1,249,395千円減少し1,105,000千円となりました。これは主として、長期借入金が1,163,125千円減少したこと等によるものです。この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ595,437千円減少し2,479,901千円となりました。」

「当第１四半期連結会計期間末の負債につきましては、流動負債は前連結会計年度末と比べ499,470千円増加し1,220,412千円となりました。これは主として、短期借入金の増加485,000千円があったこと等によるものです。固定負債は前連結会計年度末に比べ16,583千円減少し2,337,812千円となりました。これは主として、長期借入金の減少が16,875千円あったこと等によるものです。」

「財務活動の結果使用した資金は788,051千円（前連結会計年度は1,415,313千円の獲得）となりました。これは主として、長期借入れによる収入424,160千円があったものの、長期借入金の返済による支出1,093,050千円があったこと等によるものです。」

「当第３四半期連結会計期間末の負債につきましては、流動負債は前連結会計年度末と比べ570,822千円減少し861,390千円となりました。これは主として、１年内返済予定の長期借入金が660,450千円減少したこと等によるものです。固定負債は前連結会計年度末に比べ393,265千円減少し2,317,500千円となりました。これは主として、長期借入金が383,125千円減少したこと等によるものです。」

「財務活動の結果使用した資金は373,798千円(前年同四半期は1,529,586千円の獲得)となりました。これは主として、短期借入れによる収入100,000千円及び長期借入れによる収入424,160千円があったものの、短期借入金の返済による支出94,000千円及び長期借入金の返済による支出726,550千円並びに配当金の支払額73,651千円があったこと等によるものです。」

「当第１四半期連結会計期間末の負債につきましては、流動負債は前連結会計年度末と比べ476,721千円増加し1,908,933千円となりました。これは主として、短期借入金の増加85,000千円及び１年内返済予定の長期借入金の増加299,850千円があったこと等によるものです。固定負債は前連結会計年度末に比べ325,510千円減少し2,385,254千円となりました。これは主として、長期借入金の減少が316,875千円あったこと等によるものです。」

「財務活動の結果得られた資金は1,415,313千円となりました。これは主として短期借入金の返済による支出707,500千円及び長期借入金の返済による支出113,368千円があったものの、短期借入れによる収入120,000千円及び長期借入れによる収入2,260,000千円があったこと等によるものです。」

「固定負債は前連結会計年度末に比べ1,479,508千円増加し2,772,497千円となりました。これは主として、販売用不動産の取得に伴う長期借入金1,480,884千円の増加があったこと等によるものです。」

「財務活動の結果得られた資金は1,529,586千円（前年同四半期は255,722千円の獲得）となりました。これは主として短期借入金の返済による支出642,500千円及び配当金の支払いによる支出73,740千円があったものの、長期借入れによる収入2,260,000千円があったこと等によるものです。」

「これは主として、販売用不動産２物件の取得に伴う長期借入金の増加が941,377千円あったこと等によるものです。」

「当社グループは、物件取得時に仕入価格相当額を主に金融機関からの借入れにより調達しているため、総資産に対する有利子負債への依存度が比較的高くなる可能性があります。」