金融機関借入への依存と資金調達支障のリスク

「流動負債は2,064,112千円となり、前事業年度末と比較して577,221千円の減少となりました。その主な要因は、短期借入金の減少（前事業年度末より400,000千円減少）、未払法人税等の減少（前事業年度末より89,703千円減少）、及び未払金の減少（前事業年度末より69,885千円減少）によるものであります。固定負債は607,561千円となり、前事業年度末と比較して17,389千円の減少となりました。その主な要因は、長期借入金の減少（前事業年度末より17,025千円減少）によるものであります。」

「短期借入金の減少（前事業年度より200,000千円減少）」

「固定負債は633,043千円となり、前事業年度末と比較して1,186,232千円の減少となりました。その主な要因は、資金の借換えに伴う長期借入金の減少（前事業年度末より1,127,654千円減少）によるものであります。」

「当社は本社物流センターの取得に伴い、負債に占める借入金の割合が高くなっております。借入金は金融機関から変動金利にて調達しておりますが、今後の金利情勢に大きな変動があった場合、当社の業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。」

「当社は2025年３月31日に、旧本社物件を売却し、その譲渡収入につきましてはシンジケートローンの一部返済に充当するとともに、残りのシンジケートローンにつきましても、財務体質の強化・健全化の観点から、新たな資金借入をもって全額返済しております。」

「その主な要因は、短期借入金の増加（前事業年度末より200,000千円増加）、未払費用の増加（前事業年度末より14,223千円増加）及び買掛金の減少（前事業年度末より25,865千円減少）によるものであります。」

「その主な要因は、シーズン商品の仕入れに伴う買掛金の増加（前事業年度末より190,903千円増加）、短期借入金の増加（前事業年度末より98,097千円増加）及び未払金の減少（前事業年度末より21,873千円減少）によるものであります。固定負債は1,915,561千円となり、前事業年度末と比較して49,053千円減少となりました。その主な要因は、シンジケートローンの約定返済に伴う長期借入金の減少（前事業年度末より32,007千円減少）によるものであります。」

「流動負債は1,714,018千円（前事業年度末は4,007,420千円）となり、2,293,402千円の減少となりました。その主な要因は、買掛金の減少（前事業年度末より80,749千円減少）、短期借入金及び1年内返済予定の長期借入金の減少（前事業年度末より2,184,469千円減少）によるものであります。固定負債は1,964,614千円（前事業年度末は76,821千円）となり、1,887,792千円の増加となりました。」

「短期借入金及び1年内返済予定の長期借入金の減少（前事業年度末より2,184,469千円減少）によるものであります。固定負債は1,996,406千円となり、前事業年度末と比較して1,919,584千円の増加となりました。その主な要因は、シンジケートローン契約による長期借入金の増加（前事業年度末より1,920,454千円増加）によるものであります。」

「流動負債は1,825,554千円となり、前事業年度末と比較して2,181,865千円の減少となりました。その主な要因は、シーズン商品の仕入れに伴う買掛金の増加（前事業年度末より37,622千円増加）、電子記録債務の減少（前事業年度末より19,896千円減少）、短期借入金及び1年内返済予定の長期借入金の減少（前事業年度末より2,184,469千円減少）によるものであります。固定負債は2,028,414千円となり、前事業年度末と比較して1,951,592千円の増加となりました。その主な要因は、シンジケートローン契約による長期借入金の増加（前事業年度末より1,952,462千円増加）によるものであります。」

「短期借入金及び1年内返済予定の長期借入金の減少（前事業年度末より2,184,469千円減少）によるものであります。固定負債は2,061,294千円となり、前事業年度末と比較して1,984,472千円の増加となりました。その主な要因は、シンジケートローン契約による長期借入金の増加（前事業年度末より1,984,469千円増加）によるものであります。」

「なお、2023年３月31日付で小田急電鉄からの借入金を全額返済しております。」

「その主な要因は、シンジケートローンの約定返済に伴う長期借入金の減少（前事業年度末より56,250千円減少）、2022年５月開催の株主総会にて承認された役員退職慰労金制度廃止に伴う役員退職慰労引当金の減少（前事業年度末より111,093千円減少）及び長期未払金の増加（前事業年度末より20,952千円増加）によるものであります。」

「その主な要因は、シンジケートローンの約定返済に伴う長期借入金の減少（前事業年度末より37,500千円減少）」

「その主な要因は、シンジケートローンの約定返済に伴う長期借入金の減少（前事業年度末より18,750千円減少）」

「その主な要因は、短期借入金の減少614,828千円及び長期借入金の返済による支出75,000千円によるものであります。」

「その主な要因は、シンジケートローンの約定返済に伴う長期借入金の減少（前事業年度末より56,250千円減少）及び」

「その主な要因は、シンジケートローンの約定返済に伴う長期借入金の減少（前事業年度末より37,500千円減少）及び」

「その主な要因は、シンジケートローンの約定返済に伴う長期借入金の減少（前事業年度末より18,750千円減少）」

「当社は本社物流センターの取得に伴い、総資産に占める借入金の割合が高まっております。」

「その主な要因は、新本社物流センター建設工事代金等の支払資金の調達に伴う短期借入金の増加（前事業年度末より1,456,738千円増加）及びシーズン商品の仕入れ等に伴う買掛金の増加（前事業年度末より235,036千円増加）によるものであります。固定負債は1,605,370千円となり、前事業年度末と比較して439,956千円の増加となりました。その主な要因は、新本社物流センター建設工事代金の調達に伴う長期借入金（シンジケートローン）の増加（前事業年度末より443,750千円増加）によるものであります。」

「その主な要因は、新本社物流センター建設工事代金等の支払資金の調達に伴う短期借入金の増加（前事業年度末より604,566千円増加）及び新本社物流センター建設工事代金の支払債務を認識したことに伴う未払金の増加（前事業年度末より346,769千円増加）によるものであります。固定負債は1,625,384千円となり、前事業年度末と比較して459,971千円の増加となりました。その主な要因は、新本社物流センター建設工事代金の調達に伴う長期借入金（シンジケートローン）の増加（前事業年度末より462,500千円増加）によるものであります。」

「その主な要因は、新本社物流センター建設工事代金等の支払資金の調達に伴う短期借入金の増加（前事業年度末より1,700,610千円増加）及びシーズン商品の仕入れに伴う買掛金の増加（前事業年度末より171,966千円増加）によるものであります。」

「当社は新本社物流センター建設工事の進捗に伴い、総資産に占める借入金の割合が高まっております。」

「その主な要因は、新本社物流センター建設工事代金等の支払資金の調達に伴う短期借入金の増加（前事業年度末より1,024,178千円増加）及びシーズン商品の仕入れ等に伴う買掛金の増加（前事業年度末より186,746千円増加）によるものであります。」

「当社は新本社物流センター建設工事の進捗に伴い、総資産に占める借入金の割合が高まっております。」

「前事業年度の有価証券報告書に記載した「（8）財務制限条項による影響」及び「（9）金融機関からの借入れの依存と金利変動の影響について」は消滅しております。」

「その結果、金融機関からの借入金（平成29年11月30日現在で1,221百万円）は０百万円となり、当社の資金調達額（貸借対照表の負債の部に計上されているもの）は100百万円（金融機関からの借入金０百万円、小田急電鉄からの借入金100百万円）となり」

「固定負債は1,210,712千円となり、前事業年度末と比較して34,436千円の減少となりました。その主な要因は、長期借入金の減少（前事業年度末より34,582千円減少）によるものであります。」

「当期末における総資産に対する金融機関からの借入れ依存度は、35.7％となっております。」

「流動負債は922,486千円となり、前事業年度末と比較して22,805千円の減少となりました。その主な要因は、買掛金の増加（前事業年度末より113,449千円増加）、支払手形の増加（前事業年度末より32,403千円増加）、未払費用の増加（前事業年度末より17,334千円増加）、賞与引当金の増加（前事業年度末より16,943千円増加）及び短期借入金の減少（前事業年度末より200,000千円減少）によるものであります。固定負債は1,281,476千円となり、前事業年度末と比較して109,037千円の減少となりました。その主な要因は、長期借入金の減少（前事業年度末より103,746千円減少）によるものであります。」

「その主な要因は、支払手形の増加（前事業年度末より63,652千円増加）及び短期借入金の減少（前事業年度末より200,000千円減少）によるものであります。」

「当社は、事業拡大のための資金を金融機関からの借入れに依存しており、当期末における総資産に対する金融機関からの借入れ依存度は、51.2％となっております。新規及び借り換え時の資金調達において金融機関等との折衝が滞り資金の調達に支障が生じた場合には、当社の財政状態や経営成績に影響を及ぼす可能性があります。」

「当社は、事業拡大のための資金を金融機関からの借入れに依存しており、当四半期会計期間末における総資産に対する金融機関からの借入れ依存度は、51.7％となっております。新規及び借り換え時の資金調達において金融機関等との折衝が滞り資金の調達に支障が生じた場合には、当社の財政状態や経営成績に影響を及ぼす可能性があります。」