営業キャッシュ・フローを主財源とする流動性確保
FY2019に初出。22回の記載のうち3回が「前進」で、最初の「前進」はFY2021。直近の記載はFY2026。
大冷がこのテーマで「悪化」側に入ったのは2026年。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2021年。6社中1社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに0社。
- FY2026営業キャッシュ・フロー収入が縮小有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、309,643千円の収入（前期は710,912千円の収入）となりました。」
運転資金は営業キャッシュ・フローを主財源とする方針を継続しているが、営業CFの収入は前期から401,268千円縮小した。 - 2026-05-08悪化決算
「営業活動によるキャッシュ・フローは、309,643千円の収入（前期は710,912千円の収入）となりました。」
営業キャッシュ・フローの収入が前期から減少し、営業CFを主な運転資金の財源とする方針に対する資金創出状況が悪化している。 - FY2026-H1営業CFの支出が縮小有価証券報告書
「当中間会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、272,911千円の支出（前年同期は426,559千円の支出）」
営業キャッシュ・フローは前年同期の426,559千円の支出から272,911千円の支出へ縮小したが、当中間会計期間も支出が続いている。 - FY2025営業キャッシュ・フローの収入が縮小有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、710,912千円の収入（前期は1,631,997千円の収入）となりました。」
営業キャッシュ・フローを主な運転資金の財源とする方針は継続しているが、営業CFの収入は前期から921,085千円縮小した。 - FY2025-H1営業CFが収入から支出に転換有価証券報告書
「当中間会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、426,559千円の支出（前年同期は614,655千円の収入）」
営業キャッシュ・フローは前年同期の614,655千円の収入から426,559千円の支出へ転じ、営業CFを主な運転資金の財源とする方針に対して資金創出状況が悪化した。 - FY2024前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、1,631,997千円の収入（前期は322,668千円の収入）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前期の322,668千円から1,631,997千円へ増加し、営業CFを主な運転資金の財源とする方針に沿った資金創出の改善を示している。 - FY2024-Q3現金減少・短期借入金増加有価証券報告書
「これは主に現金及び預金が749,631千円減少した一方で、受取手形及び売掛金が1,261,039千円、商品が535,476千円増加したことによるものです。」
第3四半期会計期間末の現金及び預金は前事業年度末比749,631千円減少した。営業キャッシュ・フロー計算書は作成されていないが、資産増加に伴う現金減少が記載されている。 - FY2024-Q2前進有価証券報告書
「当第２四半期累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、614,655千円の収入（前年同期は790,040千円の支出）」
営業キャッシュ・フローは前年同期の790,040千円の支出から614,655千円の収入へ転じ、現金及び現金同等物も前事業年度末比690,657千円増加した。主な収入要因として仕入債務の増加額1,977,721千円を記載している。 - FY2023営業CFが大幅な支出から収入に転換有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、322,668千円の収入（前期は1,235,674千円の支出）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前期の1,235,674千円の支出から322,668千円の収入へ転じた。一方、現金及び現金同等物は86,137千円減少し、短期借入金は300,000千円増加している。 - FY2023-Q3現金減少・短期借入金増加有価証券報告書
「これは主に現金及び預金が1,162,825千円減少した一方で、受取手形及び売掛金が2,119,644千円、商品が786,281千円増加したことによるものです。」
第3四半期会計期間末の現金及び預金は前事業年度末から1,162,825千円減少した。また、負債面では短期借入金が810,000千円増加している。 - FY2023-Q2営業CF支出継続・短期借入金増加有価証券報告書
「当第２四半期累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、790,040千円の支出（前年同期は753,695千円の支出）」
営業キャッシュ・フローは前年同期に続き支出となり、支出額も753,695千円から790,040千円へ拡大した。短期借入金の純増額500,000千円により財務活動は収入となった一方、現金及び現金同等物は前事業年度末比644,776千円減少した。 - FY2023-Q1商品・前渡金増加に伴う現金及び預金減少有価証券報告書
「これは主に商品が507,523千円、前渡金が329,591千円増加した一方で、現金及び預金が1,025,777千円減少したことによるものです。」
第1四半期末の現金及び預金は前事業年度末から10億2,577万7千円減少した。四半期キャッシュ・フロー計算書は作成していないが、商品・前渡金の増加と現金残高の減少を記載している。 - FY2022営業CFが収入から大幅な支出に転換有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、1,235,674千円の支出（前期は794,895千円の収入）となりました。これにより現金及び現金同等物は2,743,246千円と前事業年度末と比べ1,567,081千円の減少となりました。また、当社は取引銀行５銀行で短期借入金枠41億円を設定しており、資金の流動性は十分に確保されております。」
営業キャッシュ・フローは前期の794,895千円の収入から1,235,674千円の支出へ転じ、現金及び現金同等物も1,567,081千円減少した。一方、短期借入金枠は38億円から41億円へ拡大している。 - FY2022-Q2営業CFが収入から支出に転換・現金残高減少有価証券報告書
「当第２四半期累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、753,695千円の支出（前年同期は234,658千円の収入）」
営業キャッシュ・フローが前年同期の収入から753,695千円の支出へ転じ、現金及び現金同等物も前事業年度末比1,095,383千円減少した。営業キャッシュ・フローを主な運転資金の財源とする方針に関連して、資金創出状況の悪化を記載している。 - FY2021前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、794,895千円の収入（前期は274,593千円の収入）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前期の274,593千円の収入から794,895千円の収入へ増加し、運転資金を営業キャッシュ・フローで賄う方針に沿う数値改善を示している。 - FY2021-Q3現金及び預金が期首比181,941千円減少有価証券報告書
「これは主に現金及び預金が181,941千円、商品が241,036千円減少した一方で、受取手形及び売掛金が1,153,852千円増加したことによるものです。」
営業キャッシュ・フローを主な運転資金の財源とする方針に関連して、当第3四半期会計期間末の現金及び預金は前事業年度末比181,941千円減少している。 - FY2021-Q2営業CFが支出から収入に転換有価証券報告書
「当第２四半期累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、234,658千円の収入（前年同期は546,624千円の支出）」
営業キャッシュ・フローは前年同期の546,624千円の支出から234,658千円の収入へ転じた。現金及び現金同等物は前事業年度末比24,009千円の減少にとどまっている。 - FY2021-Q1現金及び預金が四半期で減少有価証券報告書
「これは主に商品が215,140千円増加した一方で、現金及び預金が609,084千円、受取手形及び売掛金が471,131千円減少したことによるものです。」
当第1四半期会計期間末の現金及び預金は前事業年度末から609,084千円減少した。営業キャッシュ・フローの数値は本 filing では作成されていない。 - FY2020営業CFの収入縮小と現金残高減少有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、274,593千円の収入（前期は1,208,494千円の収入）となりました。」
運転資金を営業キャッシュ・フローで賄う方針と短期借入枠38億円による流動性確保は継続している一方、営業CFは前期から減少し、現金及び現金同等物も241,085千円減少した。 - FY2020-Q3現金及び預金が期首比1,432,316千円減少有価証券報告書
「これは主に受取手形及び売掛金が879,967千円増加した一方で、現金及び預金が1,432,316千円減少したことによるものです。」
第3四半期会計期間末の現金及び預金は期首から1,432,316千円減少し、2,605,985千円となった。営業キャッシュ・フローの内訳は本 filing では作成されていない。 - FY2020-Q2営業CFが上期で支出に転じ現金残高減少有価証券報告書
「当第２四半期累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、546,624千円の支出（前年同期は611,483千円の収入）」
営業キャッシュ・フローを主な運転資金の財源とする方針に関連して、当第2四半期累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の収入から546,624千円の支出へ転じた。 - FY2019初出有価証券報告書
「当社は、事業活動にかかる運転資金については営業キャッシュ・フローで獲得した資金を主な財源としております。なお、当面の予定はありませんが、多額の設備資金については、第三者割当増資、社債の発行、長期借入金等の検討を行うこととしております。また、当社は取引銀行５銀行で短期借入金枠38億円を設定しており、資金の流動性は十分に確保されております。」
運転資金は営業キャッシュ・フローを主財源とし、多額の設備資金には複数の調達手段を検討し、5銀行に38億円の短期借入金枠を設定していると説明している。