有利子負債依存・資金繰り懸念と継続企業の前提に関する不確実性

「なお、当中間連結会計期間末における有利子負債残高は1,920百万円であり、負債・純資産合計に占める割合は31.8％となっております。」

「有利子負債への依存度が高い（2026年２月末現在の有利子負債残高1,656百万円、負債・純資産合計に占める割合は33％）・有利子負債には変動金利のものが存在・金利は上昇傾向にある」

「短期借入金の減少：返済実施による。長期借入金の減少：返済実施による」

「なお、当中間連結会計期間末における有利子負債残高は1,670百万円であり、負債・純資産合計に占める割合は32.8％となっております。」

「・有利子負債への依存度が高い（2025年２月末現在の有利子負債残高1,705百万円、負債・純資産合計に占める割合は35％）」

「なお、当中間連結会計期間末における有利子負債残高は1,858百万円であり、負債・純資産合計に占める割合は37.6％となっております。」

「なお、当第１四半期連結会計期間末における有利子負債残高は1,866百万円であり、負債・純資産合計に占める割合は37.9％となっております。」

「当連結会計年度末の有利子負債残高は1,928百万円、負債・純資産合計に占める割合は41％となっております。」

「2023年10月に金融機関と借入契約を締結し借入期間を長期にいたしました。この結果、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスク「６　資金繰り関連　①　有利子負債への依存度が高い」のうち、金融機関の支援が得られない場合に資金繰りが逼迫するおそれはなくなりました。／当第３四半期連結会計期間末における有利子負債残高は1,996百万円であり、負債・純資産合計に占める割合は41.8％となっております。」

「なお、当第２四半期連結会計期間末における有利子負債残高は2,271百万円であり、負債・純資産合計に占める割合は45.3％となっております。」

「なお、当第１四半期連結会計期間末における有利子負債残高は2,286百万円であり、負債・純資産合計に占める割合は45.2％となっております。」

「有利子負債への依存度が高い（2023年２月末現在の有利子負債残高2,449百万円、負債・純資産合計に占める割合は約49％）」

「また、有利子負債残高が2,933百万円となり、負債・純資産合計に占める割合は57.3％となっております。当第３四半期連結会計期間末においては債務超過となっておりますが、（４）記載の対応策に取り組むことにより、解消に努めてまいります。」

「当社は、「（１）経営成績の状況」記載のとおり営業損失を計上しております。また、有利子負債残高が2,948百万円となり、負債・純資産合計に占める割合は58％となっております。当第２四半期連結会計期間末においては債務超過となっておりますが、（５）記載の対応策に取り組むことにより、解消に努めてまいります。」

「当社は、「（１）経営成績の状況」記載のとおり営業損失を計上しております。また、有利子負債残高が2,964百万円となり、負債・純資産合計に占める割合は58％となっております。当第１四半期連結会計期間末においては債務超過となっておりますが、（４）記載の対応策に取り組むことにより、解消に努めてまいります。」

「当社グループでは事業運営に必要な資金の多くを有利子負債で賄っており、2022年２月末現在の有利子負債残高は2,980百万円となっており、負債・純資産合計に占める割合は約61％になっております。」

「その結果、借入金の増額により有利子負債残高が2,996百万円となり、負債・純資産合計に占める割合は約56％となっております。当第３四半期連結累計期間末においては債務超過を解消しておりますが、今後も当社グループを取り巻く環境の見通しは不透明であると考えられ、更なる自己資本の充実及び有利子負債の削減に努めてまいります。」

「その結果、借入金の増額により有利子負債が3,029百万円になり、また親会社株主に帰属する四半期純損失を計上したことで、債務超過となっておりますが、（４）記載の対応策に取り組むことにより、解消に努めてまいります。」

「当社グループでは事業運営に必要な資金の多くを有利子負債で賄っており、2021年２月末現在の有利子負債残高は1,646百万円となっており、負債・純資産合計に占める割合は約37％になっております。」

「当社グループでは事業運営に必要な資金の多くを有利子負債で賄っており、2020年11月末現在の有利子負債残高は1,661百万円、負債・純資産合計に占める割合は34％になっております。引き続き、新たな金融機関の開拓を進めるとともに資金調達手段の多様化に取り組み、自己資本の充実及び有利子負債の削減を進めてまいりますが、金融情勢等の変化により市場金利が上昇した場合や当社の希望する条件での資金調達ができない場合には、当社グループの財政状態、経営成績並びに資金繰りの状況に影響を及ぼす可能性があります。」

「自治体からの営業時間短縮要請が解除され、国内の経済活動についても緩やかな回復の動きが見られつつありますが、外食需要の回復には一定期間を要すると見込まれることから、営業債務の支払い及び借入金の返済等の資金繰りに懸念が生じており、また当第２四半期連結会計期間末においては債務超過であることから、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。」

「当社グループでは事業運営に必要な資金の多くを有利子負債で賄っており、2020年５月末現在の有利子負債残高は1,708百万円となっており、負債・純資産合計に占める割合は40％になっております。今後は、新たな金融機関の開拓を進めるとともに資金調達手段の多様化に取り組み、自己資本の充実及び有利子負債の削減を進めてまいりますが、金融情勢等の変化により市場金利が上昇した場合や当社の希望する条件での資金調達ができない場合には、当社グループの財政状態、経営成績並びに資金繰りの状況に影響を及ぼす可能性があります。」

「当連結会計年度末の有利子負債が1,409百万円と多額に上っている一方で、純資産が523百万円となっており、負債への依存度が高くなっております。緊急事態宣言の解除により各種自粛要請は、段階的に縮小しておりますが、外食需要の回復には一定期間を要すると見込まれることから、営業債務の支払い及び借入金の返済等の資金繰りに懸念が生じており、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。」