営業キャッシュ・フロー拡大と有利子負債削減
FY2020に初出。17回の記載のうち11回が「前進」で、最初の「前進」はFY2021-Q1。直近の記載はFY2026-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2020年。22社中3社が悪化側に。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに9社。
- FY2026-H1前進有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は575百万円（前年同期は391百万円の収入）となりました。財務活動の結果使用した資金は500百万円（前年同期は434百万円の収入）となりました。これは主に長期借入金による収入400百万円により資金が増加したものの、長期借入金の返済による支出428百万円、配当金の支払額204百万円、ファイナンス・リース債務の返済による支出200百万円の計上により資金が減少したことによるものであります。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の391百万円から575百万円へ増加し、長期借入金の返済も428百万円実施された。有利子負債削減方針に沿う動きが示された。 - FY2025営業キャッシュ・フロー減少と借入構成変更有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は2,213百万円（前年同期は2,466百万円の収入）となりました。財務活動の結果使用した資金は269百万円（前年同期は974百万円の支出）となりました。」
営業キャッシュ・フローは2,466百万円から2,213百万円へ減少した。長期借入1,900百万円、返済907百万円、短期借入金の純減500百万円など、借入構成の変更を伴う財務運営となった。 - FY2025-H1営業キャッシュ・フロー減少と借入構成変更有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は391百万円（前年同期は840百万円の収入）となりました。財務活動の結果得られた資金は434百万円（前年同期は376百万円の支出）となりました。これは主に長期借入金による収入1,900百万円、短期借入金の純減少額500百万円、長期借入金の返済による支出488百万円、配当金の支払額265百万円、ファイナンス・リース債務の返済による支出158百万円によるものであります。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の840百万円から391百万円へ減少した。一方、短期借入金を500百万円減少させる一方で、長期借入金による収入1,900百万円と返済488百万円が生じ、借入構成の変更を伴う財務運営となった。 - FY2024-H1営業キャッシュ・フロー増加と借入構成変更有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は840百万円（前年同期は285百万円の収入）となりました。財務活動の結果使用した資金は376百万円（前年同期は99百万円の支出）となりました。これは主に長期借入金による収入3,279百万円、長期借入金の返済による支出1,633百万円、短期借入金の純減少額1,600百万円、配当金の支払額202百万円、ファイナンス・リース債務の返済による支出167百万円等によるものであります。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の285百万円から840百万円へ増加した。短期借入金を1,600百万円減少させる一方、長期借入金による収入3,279百万円と返済1,633百万円が生じ、借入構成の変更を伴う財務運営となっている。 - FY2024-Q1借入増加を伴う財務運営有価証券報告書
「固定負債は4,781百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,780百万円増加いたしました。これは主に長期借入金が1,676百万円及びリース債務が102百万円増加したことによるものであります。この結果、負債合計は、11,101百万円となり、前連結会計年度末に比べ465百万円増加いたしました。」
有利子負債削減方針に対し、2024年3月末は長期借入金・リース債務の増加により固定負債と負債合計が増加した。第1四半期はキャッシュ・フロー計算書を作成していない。 - FY2023営業キャッシュ・フロー増加と有利子負債総額増加が併存有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は1,899百万円（前年同期は1,269百万円の収入）となりました。」
営業キャッシュ・フローは1,269百万円から1,899百万円へ増加した。一方、短期借入金の増加により有利子負債残高は5,597百万円から6,335百万円へ増加し、負債削減方針に対しては混在した動きとなった。 - FY2023-Q3前進有価証券報告書
「固定負債は3,168百万円となり、前連結会計年度末に比べ426百万円減少いたしました。これは主にリース債務が105百万円増加した一方で、長期借入金が534百万円減少したことによるものであります。この結果、負債合計は9,808百万円となり、前連結会計年度末に比べ352百万円増加いたしました。」
長期借入金は534百万円減少し、固定負債も426百万円減少した。一方、短期借入金の増加により負債合計は352百万円増加しており、負債削減には混在した動きが示された。 - FY2023-Q2前進有価証券報告書
「固定負債は3,297百万円となり、前連結会計年度末に比べ297百万円減少いたしました。これは主にリース債務が81百万円増加した一方で長期借入金が380百万円減少したことによるものであります。この結果、負債合計は、8,939百万円となり、前連結会計年度末に比べ517百万円減少いたしました。」
長期借入金が380百万円、固定負債が297百万円、負債合計が517百万円減少し、有利子負債削減方針に沿う財務上の進展が示された。 - FY2023-Q1前進有価証券報告書
「固定負債は3,461百万円となり、前連結会計年度末に比べ134百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が192百万円減少したことによるものであります。この結果、負債合計は、8,921百万円となり、前連結会計年度末に比べ535百万円減少いたしました。」
長期借入金が192百万円、負債合計が535百万円減少し、有利子負債削減方針に沿う財務上の進展が示された。 - FY2022前進有価証券報告書
「2022年12月31日現在において有利子負債残高は5,597百万円であり、有利子負債依存度は38.4％と高い水準にあります。当社グループでは、健全な企業経営の目的のもと、有利子負債の削減に努め、借入金は金利の固定化を進めております。」
有利子負債残高は5,597百万円、有利子負債依存度は38.4％となり、借入金の削減と金利固定化を進めている。 - FY2022-Q3前進有価証券報告書
「固定負債は3,811百万円となり、前連結会計年度末に比べ864百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が766百万円およびリース債務が89百万円減少したことによるものであります。この結果、負債合計は、8,369百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,418百万円減少いたしました。」
長期借入金等の減少により、固定負債は864百万円、負債合計は1,418百万円減少した。一方、短期借入金は800百万円増加している。 - FY2022-Q2前進有価証券報告書
「固定負債は4,076百万円となり、前連結会計年度末に比べ600百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が551百万円、リース債務が38百万円減少したことによるものであります。この結果、負債合計は、9,422百万円となり、前連結会計年度末に比べ365百万円減少いたしました。」
長期借入金やリース債務の返済により固定負債が600百万円、負債合計が365百万円減少した。一方、短期借入金は800百万円増加しており、営業キャッシュ・フローは293百万円で前年同期の296百万円をわずかに下回った。 - FY2022-Q1前進有価証券報告書
「当社は、今後の成長的な投資のための機動的かつ安定的な調達手段の確保及び手元資金の拡充による財務基盤の安定を図るため、株式会社三菱ＵＦＪ銀行をエージェントとする金融機関６行によるコミットメントライン契約を締結しております。固定負債は4,308百万円となり、前連結会計年度末に比べ367百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が328百万円及びリース債務が31百万円減少したことによるものであります。」
成長投資と財務基盤安定化に向け、総額3,500百万円のコミットメントライン契約を締結し、借入実行残高は500百万円となった。また、固定負債と長期借入金も減少した。 - FY2021-Q3前進有価証券報告書
「流動負債は4,795百万円となり、前連結会計年度末に比べ210百万円減少いたしました。これは主にその他流動負債が331百万円増加した一方で、営業未払金が266百万円、短期借入金が150百万円及び未払費用が126百万円減少したことによるものであります。固定負債は4,909百万円となり、前連結会計年度末に比べ174百万円減少いたしました。これは主にリース債務が148百万円減少したことによるものであります。この結果、負債合計は、9,704百万円となり、前連結会計年度末に比べ384百万円減少いたしました。」
短期借入金150百万円、リース債務148百万円などの減少により、負債合計が前連結会計年度末比384百万円減少した。営業キャッシュ・フローの記載はないが、負債削減面で具体的な進展が示された。 - FY2021-Q2前進有価証券報告書
「固定負債は4,069百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,014百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が880百万円、リース債務が111百万円減少したことによるものであります。」
前連結会計年度末比で固定負債が1,014百万円、長期借入金が880百万円減少し、有利子負債削減の具体的な進展が示された。 - FY2021-Q1前進有価証券報告書
「これは主に長期借入金が436百万円減少したことによるものであります。」
長期借入金が前年末から436百万円減少し、有利子負債削減方針に沿う財務上の進展が示された。 - FY2020初出有価証券報告書
「今後は営業キャッシュ・フローの拡大を図るとともに、多様な資金調達手法を活用し、有利子負債の削減に取り組んでまいります。」
設備投資を継続しつつ、営業キャッシュ・フローと資金調達の多様化によって負債削減を目指している。