財務構造の健全化と資金調達の多様化
FY2016に初出。32回の記載のうち31回が「前進」で、最初の「前進」はFY2017-Q2。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2020年。11社中1社が悪化側に。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに7社。
- FY2026前進有価証券報告書
「また、コミットメントライン契約の締結により5,000百万円の融資枠を設定しており、流動性を十分に確保するよう対処しております。」
コミットメントラインの融資枠を前期の1,500百万円から5,000百万円へ拡大し、M&A・出店投資を含む資金流動性の確保を進めた。 - FY2026-H1前進有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は、1,766百万円（前年同期は5,488百万円の収入）となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出814百万円、社債の償還による支出543百万円などであります。」
長期借入金814百万円、社債543百万円を返済・償還し、資金調達の多様化を維持しながら有利子負債の圧縮を進めた。 - FY2025前進有価証券報告書
「財務活動の結果得られた資金は、6,978百万円（前連結会計年度は1,216百万円の支出）となりました。これは主に、社債の発行による収入6,453百万円、長期借入れによる収入3,500百万円、長期借入金の返済による支出1,413百万円、社債の償還による支出1,066百万円などであります。」
アミノ・シンガ買収等の投資資金を含め、社債発行64億53百万円と長期借入35億円で資金を確保しつつ、借入金・社債の返済も実施した。 - FY2025-H1前進有価証券報告書
「財務活動の結果得られた資金は、5,488百万円（前年同期は1,095百万円の支出）となりました。これは主に、社債の発行による収入6,453百万円、長期借入金の返済による支出592百万円などであります。」
社債発行により64億53百万円を調達する一方、長期借入金5億92百万円を返済した。M&Aを含む投資資金の確保と負債返済を組み合わせた財務運営が進んだ。 - FY2024-Q3前進有価証券報告書
「固定負債は、10,245百万円（前連結会計年度末比885百万円の減少）となりました。これは主に、社債の減少720百万円、固定負債その他の減少280百万円、長期借入金の増加94百万円などであります。」
社債を720百万円減少させ、固定負債を前連結会計年度末比885百万円圧縮した。複数の調達手段を用いながら、負債残高の圧縮を進めている。 - FY2024-Q2前進有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は、1,095百万円（前年同期は29百万円の収入）となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出527百万円、社債の償還による支出467百万円などであります。」
第2四半期累計で長期借入金527百万円と社債467百万円を返済・償還し、負債残高の圧縮を進めた。 - FY2024-Q1前進有価証券報告書
「令和５年５月22日開催の取締役会決議に基づき、同日付で資本準備金を414,875千円減少させ、同額をその他資本剰余金に振替えるとともに、その他資本剰余金453,283千円を繰越利益剰余金に振替え、欠損填補を実施しております。」
資本準備金414,875千円とその他資本剰余金453,283千円を振り替えて欠損填補を実施した。株主資本合計金額への影響はないと記載している。 - FY2023-Q2前進有価証券報告書
「財務活動の結果得られた資金は、29百万円（前年同期は同312百万円の収入）となりました。これは主に、新株予約権の行使による株式の発行による収入1,236百万円、社債の償還による支出467百万円及び長期借入金の返済による支出457百万円などであります。」
第2四半期累計で新株予約権の行使により1,236百万円を調達する一方、社債467百万円と長期借入金457百万円を返済・償還した。新株予約権の累計調達額は5,073,239千円、交付株式数は6,700,000株となった。 - FY2023-Q1前進有価証券報告書
「当該四半期会計期間に権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数（個） 11,029 当該四半期会計期間の権利行使に係る交付株式数（株） 1,102,900 当該四半期会計期間の権利行使に係る資金調達額（千円） 845,571 当該四半期会計期間の末日における権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数の累計（個） 62,050 当該四半期会計期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の交付株式数（株） 6,205,000 当該四半期会計期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の資金調達額（千円） 4,675,530」
第1四半期に新株予約権11,029個が行使され、1,102,900株を交付し、845,571千円を調達した。累計では6,205,000株の交付、4,675,530千円の資金調達となり、資本調達が進展した。 - FY2022前進有価証券報告書
「財務活動の結果得られた資金は、550百万円（前連結会計年度は同3,202百万円）となりました。これは主に、新株予約権の行使による株式の発行による収入2,733百万円、長期借入金の返済による支出1,018百万円、社債の償還による支出1,015百万円などであります。」
新株予約権の行使により27億33百万円を調達する一方、長期借入金10億18百万円と社債10億15百万円を返済・償還した。資本調達と有利子負債圧縮を組み合わせた財務運営が進んだ。 - FY2022-Q3前進有価証券報告書
「当第３四半期会計期間において権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数（個） 7,745 当該四半期会計期間の権利行使にかかる交付株式数（株） 774,500 当該四半期会計期間の権利行使にかかる資金調達額（千円） 544,547」
第3四半期に新株予約権7,745個が行使され、774,500株を交付し、544,547千円を調達した。累計では4,126,800株の交付、3,107,006千円の資金調達となり、資本調達を実行段階で進めている。 - FY2022-Q2前進有価証券報告書
「財務活動の結果得られた資金は、312百万円（前年同期は2,333百万円の収入）となりました。これは主に、新株予約権の行使による株式の発行による収入1,472百万円、長期借入金の返済による支出551百万円及び社債の償還による支出547百万円などであります。」
新株予約権の行使により1,472百万円を調達する一方、長期借入金551百万円と社債547百万円を返済・償還した。資本調達と有利子負債圧縮を組み合わせた財務運営が進んだ。 - FY2022-Q1前進有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間において新株予約権の行使により、資本金及び資本剰余金がそれぞれ316,033千円増加いたしました。 また、令和３年５月18日付で、会社法第448条第１項の規定に基づき、資本準備金を4,158,254千円減少し、その他資本剰余金へ振り替えた後、同日付で会社法第452条の規定に基づき、その他資本剰余金を4,000,939千円減少し、繰越利益剰余金に振り替え、欠損填補を行っております。」
新株予約権の行使により資本金・資本剰余金が各316,033千円増加した。また、資本準備金等を取り崩して4,000,939千円の欠損填補を行い、財務構造の整理を進めた。第1四半期の新株予約権行使による交付株式数は833,000株、資金調達額は630,026千円である。 - FY2021前進有価証券報告書
「財務活動の結果得られた資金は、3,202百万円（前連結会計年度は2,751百万円の収入）となりました。これは主に、長期借入れによる収入4,500百万円、長期借入金の返済による支出1,177百万円などであります。」
長期借入れにより45億円を調達し、返済と組み合わせて資金繰りを行った。また、4,500百万円のコミットメントラインを設定し、流動性を確保した。 - FY2021-Q3前進有価証券報告書
「また、各事業を早期に成長軌道に乗せるべく、新規出店投資や生産性の向上を目指したシステム投資の再開と、財務健全性の向上を目的として、令和２年11月11日の取締役会にて第三者を割当先とした新株予約権の発行を決議し、更なる成長を見据えた機動的な投資に向け、財務体質改善に向けた取り組みを開始しております。 本新株予約権の目的となる株式の総数は6,700,000株 本新株予約権が全て行使された場合の資金調達額の下限（（注）1.（4）に記載の行使価額の下限にて本新株予約権が全て行使された場合の資金調達額）：4,344,615,000円」
第三者割当による新株予約権6,700,000株分の発行を決議し、資金調達額の下限を43億4,461万5千円とした。第3四半期には343,000株が行使され、264,973千円を調達しており、投資再開と財務体質改善に向けた資金調達を実行段階へ進めた。 - FY2021-Q2前進有価証券報告書
「財務活動の結果得られた資金は、2,333百万円（前年同期は1,142百万円の支出）となりました。これは主に、長期借入れによる収入3,500百万円、長期借入金の返済による支出553百万円及び社債の償還による支出547百万円などであります。」
長期借入れにより35億円を調達し、社債償還や長期借入金返済と組み合わせて資金繰りを行った。新型コロナウイルス感染症下で流動性確保と財務運営を具体化している。 - FY2020前進有価証券報告書
「令和２年５月には、さらに3,500百万円の調達と2,500百万円のコミットメントライン契約の締結により融資枠を4,000百万円まで拡大し、流動性を十分に確保するよう対処しております。」
社債発行による4,033百万円の調達に加え、翌期には3,500百万円の追加調達と融資枠の拡大を実施し、感染症下の流動性確保を具体化した。 - FY2020-Q3前進有価証券報告書
「固定負債は、77億92百万円（前連結会計年度末比２億２百万円の減少）となりました。これは主に、長期借入金の減少３億41百万円、社債の増加95百万円などであります。」
固定負債が前連結会計年度末比2億2百万円減少し、長期借入金も3億41百万円減少した。社債を95百万円増加させつつ、負債残高の圧縮を進めている。 - FY2020-Q2前進有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は、11億42百万円（前年同期は同16億６百万円）となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出５億56百万円、社債の償還による支出３億42百万円、配当金の支払額１億99百万円などであります。」
長期借入金5億56百万円と社債3億42百万円の返済・償還を実施し、前年同期に続いて負債残高の圧縮を進めた。 - FY2020-Q1前進有価証券報告書
「固定負債は、75億29百万円（前連結会計年度末比４億65百万円の減少）となりました。これは主に、社債の減少２億42百万円、長期借入金の減少２億19百万円などであります。」
社債と長期借入金を減少させ、固定負債を4億65百万円圧縮した。資金調達手段の多様化を進めてきた中で、負債残高の削減が進んだ。 - FY2019-Q3前進有価証券報告書
「固定負債は、84億52百万円（前連結会計年度末比４億53百万円の減少）となりました。これは主に、長期借入金の減少５億21百万円、社債の増加１億15百万円などであります。」
長期借入金を5億21百万円減少させる一方、社債を1億15百万円増加させ、複数の調達手段を用いながら固定負債を圧縮した。 - FY2019-Q2前進有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は、16億６百万円（前年同期は同５億25百万円）となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出10億58百万円、社債の償還による支出３億７百万円、配当金の支払額１億66百万円などであります。」
長期借入金10億58百万円、社債3億7百万円を返済・償還し、負債残高の圧縮を進めた。複数の調達手段を利用してきた中で、当四半期は返済・償還が進んだ。 - FY2019-Q1前進有価証券報告書
「固定負債は、83億86百万円（前連結会計年度末比５億18百万円の減少）となりました。これは主に、長期借入金の減少２億84百万円、社債の減少２億７百万円などであります。」
長期借入金を2億84百万円、社債を2億7百万円減少させ、固定負債を5億18百万円圧縮した。資金調達手段の多様化を行ってきた中で、当四半期は負債残高の削減が進んだ。 - FY2018前進有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は、９億84百万円（前連結会計年度は26億97百万円の収入）となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出21億18百万円、社債の発行による収入12億68百万円などであります。」
長期借入金を2,118百万円返済する一方、社債を1,268百万円発行し、借入金と社債を組み合わせた資金調達・財務構造の運用を継続した。 - FY2018-Q3前進有価証券報告書
「固定負債は、94億15百万円（前連結会計年度末比１億49百万円の減少）となりました。これは主に、社債の増加７億45百万円、長期借入金の減少７億円、再評価に係る繰延税金負債の減少１億69百万円などであります。」
社債を745百万円増加させる一方、長期借入金を700百万円減少させ、複数の資金調達手段を引き続き利用している。 - FY2018-Q2前進有価証券報告書
「（財務活動によるキャッシュ・フロー） 財務活動の結果使用した資金は、５億25百万円（前年同期は18億23百万円の収入）となりました。これは主に、長期借入金の純減７億23百万円、社債の純増４億46百万円、配当金の支払いによる支出１億66百万円などであります。」
当第2四半期累計期間は長期借入金を723百万円純減する一方、社債を446百万円純増させた。社債を含む複数の資金調達手段の利用が継続している。 - FY2017前進有価証券報告書
「財務活動の結果得られた資金は、26億97百万円となりました。これは主に、社債の発行による収入38億58百万円、長期借入金の純減５億83百万円などであります。」
社債発行による38億58百万円の調達を実施し、資金調達手段の多様化を進めた。一方、有利子負債依存度は34.4％に上昇している。 - FY2017-Q3前進有価証券報告書
「固定負債は、99億80百万円（前連結会計年度末比40億43百万円の増加）となりました。これは主に、社債の増加33億95百万円、長期借入金の増加２億77百万円などであります。」
社債の増加33億95百万円、長期借入金の増加2億77百万円により、資金調達手段の利用が進み、固定負債は前連結会計年度末比40億43百万円増加した。 - FY2017-Q2前進有価証券報告書
「これは主に、社債の発行による収入19億58百万円、有形固定資産の取得による支出５億81百万円などであります。」
宮本むなし等の買収資金調達を含め、社債を発行し1,958百万円を調達した。固定負債の社債は17億20百万円増加した。 - FY2016初出有価証券報告書
「財務面での取り組みとしましては、資金調達の多様化を図ることにより、引き続き財務構造の健全化に注力いたします。」
当期は公募増資により普通株式5,000,000株を発行し、株式発行による収入は4,313百万円となった。