棚卸資産増加による営業キャッシュ・フローの減少

「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、主に仕入債務の増加額332,065千円、税金等調整前中間純利益218,362千円の計上、売上債権の減少額115,294千円等の増加要因に対し、棚卸資産の増加額152,579千円、法人税等の支払額102,731千円等の減少要因により447,466千円の収入（前中間連結会計期間は218,432千円の収入）となりました。」

「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、主に税金等調整前中間純利益259,738千円の計上、契約負債の増加額48,341千円、のれん償却額35,672千円の計上等の増加要因に対し、売上債権の増加額96,505千円、法人税等の支払額78,638千円、仕入債務の減少額52,403千円等の減少要因により、218,432千円の収入（前中間連結会計期間は452,393千円の収入）となりました。」

「営業活動によるキャッシュ・フローは、主に法人税等の支払額179,322千円、棚卸資産の増加額32,704千円等の減少要因に対し、税金等調整前当期純利益468,254千円の計上等の増加要因により435,074千円の収入（前連結会計年度は246,147千円の収入）となりました。」

「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、主に税金等調整前中間純利益180,262千円の計上、仕入債務の増加額172,921千円、売上債権の減少額165,175千円等の増加要因に対し、法人税等の支払額101,236千円、為替差益59,741千円の計上等の減少要因により、452,393千円の収入（前中間連結会計期間は46,899千円の支出）となりました。」

「営業活動によるキャッシュ・フローは、主に棚卸資産の増加額133,477千円、法人税等の支払額108,208千円等の減少要因に対し、税金等調整前当期純利益446,303千円の計上等の増加要因により246,147千円の収入（前連結会計年度は307,987千円の支出）となりました。」

「当第３四半期連結会計期間末における流動資産は5,049,000千円となり、前連結会計年度末に比べ1,698,326千円増加いたしました。これは主に前渡金が53,360千円減少したものの、現金及び預金が960,576千円、デリバティブ債権が338,955千円、商品が308,051千円それぞれ増加したことによるものであります。」

「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、主に税金等調整前四半期純利益246,567千円の計上、仕入債務の増加額176,603千円、売上債権の減少額121,376千円等の増加要因に対し、棚卸資産の増加額441,815千円、デリバティブ評価益80,785千円の計上、法人税等の支払額69,856千円等の減少要因により、46,899千円の支出（前年同四半期は436,743千円の支出）となりました。」

「当第１四半期連結会計期間末における流動資産は3,854,644千円となり、前連結会計年度末に比べ503,970千円増加いたしました。これは主に前渡金が73,285千円減少したものの、商品が396,047千円、受取手形及び売掛金が111,320千円それぞれ増加したことによるものであります。」

「流動資産のデリバティブ債権が70,139千円減少したものの、受取手形及び売掛金が102,708千円、繰延税金資産が93,409千円、商品が79,417千円、外国為替差入証拠金が67,299千円それぞれ増加したことによるものであります。 営業活動によるキャッシュ・フローは、主に税金等調整前当期純利益112,747千円の計上及びデリバティブ評価損75,335千円の計上があったものの、為替差益144,808千円の計上、売上債権129,193千円の増加及び仕入債務109,427千円の減少により、307,987千円の支出（前連結会計年度は423,595千円の支出）となりました。」

「これは主に受取手形及び売掛金が96,476千円減少したものの、デリバティブ債権が338,064千円、商品が258,800千円、現金及び預金が233,070千円、それぞれ増加したことによるものであります。」

「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、主に税金等調整前四半期純利益140,833千円の計上、仕入債務の増加額91,129千円、法人税等の還付額39,297千円、前渡金の減少額29,551千円等の増加要因に対し、棚卸資産の増加額478,290千円、為替差益135,888千円等の減少要因により、436,743千円の減少（前年同四半期は365,473千円の減少）となりました。」

「これは主に受取手形及び売掛金が126,265千円、現金及び預金が53,099千円それぞれ減少したものの、商品が121,122千円、デリバティブ債権が114,732千円それぞれ増加したことによるものであります。」

「営業活動によるキャッシュ・フローは、主に税金等調整前当期純利益120,637千円の計上及び前受金79,005千円の増加があったものの、たな卸資産179,008千円の増加、売上債権166,569千円の増加及び法人税等の支払額130,478千円の計上により、423,595千円の減少（前連結会計年度比686,220千円の収入減）となりました。」

「これは主に商品が425,470千円、その他に含まれる未収消費税等が46,098千円、デリバティブ債権が45,903千円増加したものの、現金及び預金が543,347千円、外国為替差入証拠金が89,583千円、それぞれ減少したことによるものであります。」

「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、主に前受金の増加額99,821千円、売上債権の減少額61,062千円等の増加要因に対し、たな卸資産の増加額299,712千円、法人税等の支払額76,641千円等の減少要因により、365,473千円の減少（前年同四半期は166,487千円の減少）となりました。」

「これは主に商品が216,572千円、デリバティブ債権が44,723千円それぞれ増加したものの、現金及び預金が385,378千円減少したことによるものであります。」

「営業活動によるキャッシュ・フローは、主に法人税等の支払額98,451千円の計上及び仕入債務90,968千円の減少があったものの、税金等調整前当期純利益215,765千円の計上、たな卸資産127,552千円の減少及びその他負債41,298千円の増加により、262,624千円の増加（前連結会計年度比76,903千円の収入増）となりました。」

「商品 693,850 674,042」

「当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の減少は、売上債権の減少額208,293千円等の増加要因に対し、たな卸資産の増加額236,839千円、その他の資産の増加額130,313千円等の減少要因により、166,487千円（前年同四半期は36,679千円の減少）となりました。」

「営業活動によるキャッシュ・フローは、主にたな卸資産の増加額105,769千円及び売上債権の増加額79,654千円の計上があったものの、仕入債務の増加額104,309千円、税金等調整前当期純利益152,869千円及び預り保証金の増加額50,000千円の計上により、185,720千円の増加（前連結会計年度は36,694千円の減少）となりました。」

「これは主に現金及び預金が71,792千円減少したものの、商品が90,104千円、外国為替差入証拠金が118,883千円それぞれ増加したことによるものであります。」

「当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の減少は、仕入債務の増加額106,901千円、税金等調整前四半期純利益66,445千円等の増加要因に対し、棚卸資産の増加額249,091千円等の減少要因により、36,679千円の減少（前年同四半期は221,190千円の減少）となりました。」