借入金の借換えと削減による負債構成の見直し
FY2017-Q3に初出。18回の記載のうち6回が「前進」で、最初の「前進」はFY2017。直近の記載はFY2025。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2020年。47社中5社が悪化側に。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに22社。
- FY2025前進有価証券報告書
「（財務活動によるキャッシュ・フロー）配当金の支払いや短期借入金の返済などにより、13億４千７百万円の支出（前期比１億７千万円の支出増）となりました。」
短期借入金の返済を実施し、短期借入金残高は前期824百万円から666百万円、長期借入金は34百万円からゼロとなった。 - FY2024再掲有価証券報告書
「当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、内部資金又は借入により資金調達することとしており、借入による資金調達に関しましては、市場の金利状況や資金使途等を勘案し短期借入金や固定金利の長期借入金で信頼性の高い銀行等金融機関から調達しております。」
内部資金と短期・固定金利長期借入を組み合わせる資金調達・流動性管理の方針を継続している。 - FY2023短期借入増加・長期借入返済有価証券報告書
「短期借入金の借入れがあったものの、配当金の支払いや長期借入金の返済などにより、８億２千８百万円の支出（前期比50億９千７百万円の支出減）となりました。」
短期借入れを行う一方、長期借入金を返済し、財務活動によるキャッシュ・フローは82,800万円の支出となった。期末の短期借入金は851百万円、長期借入金は34百万円である。 - FY2023-Q3短期・長期借入金の増加有価証券報告書
「短期借入金 704 937 長期借入金 27 45」
前連結会計年度末から短期借入金は704百万円から937百万円へ、長期借入金は27百万円から45百万円へ増加した。借入金構成が増加方向に変化した。 - FY2023-Q2短期借入金増加と長期借入金返済有価証券報告書
「（財務活動によるキャッシュ・フロー）財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払による支出があったものの短期借入金の増加などにより、１億７百万円の支出（前年同四半期は１億４千２百万円の収入）となりました。」
短期借入金は704百万円から1,077百万円へ増加し、長期借入金の返済250百万円も実施された。財務活動によるキャッシュ・フローは前年同期の142百万円の収入から107百万円の支出へ変化した。 - FY2022前進有価証券報告書
「負債は、期限を迎えた借入金の返済を実施したほか、支払手形及び買掛金が減少したことなどにより、前連結会計年度末に比べて25.5％減少し、169億９千９百万円となりました。」
期限を迎えた借入金の返済を実施し、短期借入金298百万円、1年以内返済予定の長期借入金406百万円、長期借入金27百万円となった。借入金の返済・圧縮がさらに進んだ。 - FY2022-Q3前進有価証券報告書
「負債は、期限を迎えた借入金の返済を実施したほか、支払手形及び買掛金が14億４千４百万円減少したことや未払法人税等が９億６千２百万円減少したことなどから71億７千５百万円減少し、156億３千５百万円となりました。」
期限を迎えた借入金の返済を実施し、1年内返済予定の長期借入金は50億円から4億600万円、長期借入金は4億3,300万円から2,700万円へ減少した。一方、短期借入金は9億2,100万円であった。 - FY2022-Q2短期借入金増加の継続有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払による支出があったものの短期借入金の増加などにより、１億４千２百万円の収入（前年同四半期比１億９千８百万円の収入増）となりました。」
短期借入金の増加により財務活動によるキャッシュ・フローが142百万円の収入となった。貸借対照表上、短期借入金は298百万円から921百万円、1年内返済予定の長期借入金は5,000百万円から5,250百万円となった。 - FY2021長期借入金の流動負債振替・返済有価証券報告書
「（財務活動によるキャッシュ・フロー）配当金の支払いや自己株式の取得などにより、10億２千２百万円の支出」
期末の長期借入金は5,406百万円から433百万円へ減少し、1年以内返済予定の長期借入金は5,000百万円となった。借入金の流動負債への振替と長期借入金55百万円の返済が反映されている。 - FY2021-Q3借入金の流動負債振替有価証券報告書
「短期借入金 298 921 １年内返済予定の長期借入金 55 5,022 長期借入金 5,406 422」
前連結会計年度末から短期借入金は298百万円から921百万円へ増加し、1年内返済予定の長期借入金は55百万円から5,022百万円へ増加、長期借入金は5,406百万円から422百万円へ減少した。借入金の流動負債への振替を含む構成変化が示された。 - FY2021-Q1短期借入金増加有価証券報告書
「短期借入金 353 976 長期借入金 5,406 5,406」
前連結会計年度末から短期借入金は353百万円から976百万円へ増加し、長期借入金は5406百万円で変わらなかった。借入金構成の変化が数値で示された。 - FY2020前進有価証券報告書
「（財務活動によるキャッシュ・フロー）借入金の返済による支出などにより、18億５千６百万円の支出（前期比10億７千７百万円の支出増）となりました。」
借入金返済による財務活動支出が18億5,600万円となった。期末残高は短期借入金3億5,300万円、長期借入金54億600万円となり、短期借入金を中心に借入金の圧縮が進んだ。 - FY2020-Q3短期借入金減少・長期借入金増加有価証券報告書
「短期借入金 1,834 1,055 長期借入金 5,055 5,428」
前連結会計年度末から短期借入金は18億3,400万円から10億5,500万円へ減少し、長期借入金は50億5,500万円から54億2,800万円へ増加した。借入金構成の変化が数値で示されたが、当四半期報告書では借換え等の実施内容は説明されていない。 - FY2020-Q2前進有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済や配当金の支払いなどにより、６億６千４百万円の支出（前年同四半期比２億４千９百万円の支出増）となりました。」
長期借入金の返済による支出500百万円と長期借入れ250百万円が計上され、借入金の返済・借換えを実行した。財務活動によるキャッシュ・フローは664百万円の支出となった。 - FY2019再掲有価証券報告書
「当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、内部資金又は借入により資金調達することとしており、借入による資金調達に関しましては、市場の金利状況や資金使途等を勘案し短期借入金や固定金利の長期借入金で信頼性の高い銀行等金融機関から調達しております。」
内部資金と短期・固定金利長期借入を組み合わせる資金調達・流動性管理の方針を継続している。 - FY2018再定義有価証券報告書
「当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、内部資金又は借入により資金調達することとしており、借入による資金調達に関しましては、市場の金利状況や資金使途等を勘案し短期借入金や固定金利の長期借入金で信頼性の高い銀行等金融機関から調達しております。」
従来の借換え・借入金圧縮という説明から、内部資金と短期・固定金利長期借入による資金調達および流動性管理を説明する枠組みに整理されている。 - FY2017前進有価証券報告書
「負債は、借換えにより長期借入金が増加しましたが、短期借入金を返済し、借入金全体の圧縮が進んだことなどにより、前連結会計年度末に比べて2.3％減少し、236億５千９百万円となりました。」
借換えと短期借入金返済により借入金全体の圧縮が進み、負債は前期末比2.3％減の236億5,900万円となった。 - FY2017-Q3初出有価証券報告書
「これは、長期借入金の借換えや借入金の削減にも努め、長期借入金が57億５千７百万円増加し、短期借入金が70億５千４百万円減少したことや、支払手形及び買掛金が12億９千３百万円減少したことなどによります。」
長期借入金の借換えと借入金削減に取り組み、長期借入金は57億5,700万円増加、短期借入金は70億5,400万円減少したと説明された。