借入金・リース債務に伴う金利・流動性リスク
FY2017に初出。26回の記載のうち8回が「対処」で、最初の「対処」はFY2019。直近の記載は2026-06-11。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。26社中4社が悪化側に。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに7社。
- FY2025対処有価証券報告書
「負債につきましては、前年度比142百万円減少し、14,019百万円となりました。これは主に以下の増減によるものです。増加：買掛金192百万円、預り金108百万円、短期借入金300百万円 減少：１年内返済予定の長期借入金53百万円、長期借入金532百万円、リース債務326百万円」
短期借入金は300百万円増加したが、長期借入金とリース債務が減少し、負債総額は142百万円減少した。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「負債につきましては、前連結会計年度末比646百万円減少し、13,515百万円となりました。これは主に、買掛金が57百万円、短期借入金が100百万円、長期借入金が278百万円、リース債務が143百万円それぞれ減少したことによるものです。」
短期・長期借入金およびリース債務が減少し、負債総額も646百万円減少した。金利・流動性リスクに関わる負債残高が縮小している。 - FY2024対処有価証券報告書
「増加：買掛金542百万円 減少：預り金330百万円、１年内返済予定の長期借入金56百万円、長期借入金587百万円、リース債務191百万円」
長期借入金とリース債務が減少し、負債総額も前年度比564百万円減少した。金利・流動性リスクに関わる負債構成は、買掛金中心へ変化している。 - FY2024-Q2買掛金増加と借入金・リース債務減少による負債構成変化有価証券報告書
「これは主に、買掛金が1,249百万円増加した一方で、その他の流動負債が306百万円、一年内返済予定の長期借入金を含む長期借入金が347百万円、リース債務が80百万円それぞれ減少したことによるものです。」
負債総額は増加したが、長期借入金とリース債務は減少し、買掛金の増加が主な負債増加要因となった。 - FY2024-Q1買掛金増加と借入金減少による負債構成変化有価証券報告書
「負債につきましては、前連結会計年度末比726百万円増加し、15,452百万円となりました。これは主に買掛金が1,130百万円増加した一方、一年内返済予定分を含む長期借入金が173百万円、短期借入金が100百万円それぞれ減少したことによるものです。」
負債総額は増加したが、長期借入金と短期借入金は減少し、買掛金の増加が負債増加要因となった。 - FY2023-Q3流動負債増加と長期債務減少有価証券報告書
「負債につきましては、前連結会計年度末比218百万円減少し、14,557百万円となりました。これは主に、その他の流動負債が373百万円増加した一方で、買掛金が285百万円、未払金が128百万円、一年内返済予定の長期借入金を含む長期借入金が92百万円、リース債務が59百万円、それぞれ減少したことによるものです。」
負債総額は減少したが、その他流動負債が増加し、長期借入金・リース債務は減少する構成となった。 - FY2023-Q2買掛金・その他流動負債増加と長期債務減少有価証券報告書
「負債につきましては、前連結会計年度末比640百万円増加し、15,416百万円となりました。これは主に、買掛金が391百万円、その他の流動負債が393百万円、それぞれ増加した一方で、一年内返済予定の長期借入金を含む長期借入金が110百万円、リース債務が61百万円、それぞれ減少したことによるものです。」
負債総額は640百万円増加したが、長期借入金とリース債務は減少し、買掛金やその他の流動負債が増加する構成となった。 - FY2023-Q1長期借入金・買掛金等増加有価証券報告書
「負債につきましては、前連結会計年度末比422百万円増加し、15,198百万円となりました。これは主に預り金が354百万円、買掛金が202百万円、長期借入金が130百万円、それぞれ増加した一方、未払金が141百万円減少したことによるものです。」
短期借入金は4,400百万円で変動しなかった一方、長期借入金、買掛金、預り金が増加し、負債総額は422百万円増加した。 - FY2022-Q3短期借入金増加・長期債務減少有価証券報告書
「負債につきましては、前連結会計年度末比538百万円減少し、13,977百万円となりました。これは主に短期借入金が1,100百万円増加した一方で、１年内返済予定の長期借入金を含む長期借入金が916百万円、資産除去債務が333百万円、リース債務が318百万円、それぞれ減少したことによるものです。」
短期借入金は1,100百万円増加した一方、長期借入金、資産除去債務、リース債務が減少し、負債総額は538百万円減少している。 - FY2022-Q2長期・リース債務減少、短期借入金増加有価証券報告書
「これは主に、買掛金が428百万円、短期借入金が500百万円、それぞれ増加した一方で、一年内返済予定の長期借入金を含む長期借入金が669百万円、リース債務が213百万円、資産除去債務が155百万円、それぞれ減少したことによるものです。」
短期借入金と買掛金が増加する一方、長期借入金、リース債務、資産除去債務は減少し、負債総額は184百万円減少した。金利・流動性リスクに関わる負債構成が変化している。 - FY2022-Q1長期借入金・資産除去債務減少、短期借入金増加有価証券報告書
「これは主に未払金が240百万円、１年内返済予定の長期借入金を含む長期借入金が398百万円、資産除去債務が156百万円、それぞれ減少した一方、買掛金が236百万円、短期借入金が200百万円、それぞれ増加したことによるものです。」
長期借入金・資産除去債務は減少した一方、短期借入金と買掛金が増加し、負債総額は475百万円減少した。 - FY2021短期借入金増加・総負債縮小有価証券報告書
「負債につきましては、前年度比2,019百万円減少し、14,516百万円となりました。これは主に以下の増減によるものです。増加：短期借入金1,400百万円 減少：長期借入金1,655百万円、買掛金923百万円、リース債務468百万円」
短期借入金は1,400百万円増加した一方、長期借入金、買掛金、リース債務が減少し、負債総額は2,019百万円減少した。金利・流動性リスクに関わる負債構成が変化している。 - FY2021-Q3短期借入金・未払金増加による負債増加有価証券報告書
「負債につきましては、前連結会計年度末比1,072百万円増加し、17,608百万円となりました。これは主に未払金が2,199百万円、短期借入金が1,000百万円、それぞれ増加した一方で、長期借入金が984百万円、リース債務が351百万円、未払消費税が174百万円、買掛金が153百万円、それぞれ減少したことによるものです。」
長期借入金・リース債務が減少する一方、短期借入金1,000百万円と未払金2,199百万円が増加し、負債総額は1,072百万円増加した。 - FY2021-Q2長期借入金・リース債務減少と短期借入金・買掛金増加有価証券報告書
「これは主に、買掛金が145百万円、短期借入金が500百万円、それぞれ増加した一方で、長期借入金が778百万円、リース債務が233百万円、未払金が137百万円、それぞれ減少したことによるものです。」
長期借入金とリース債務は減少した一方、短期借入金と買掛金が増加し、負債総額は805百万円減少した。金利・流動性リスクに関わる負債構成が変化している。 - FY2021-Q1借入金・リース債務減少と買掛金増加有価証券報告書
「負債につきましては、前連結会計年度末比62百万円増加し、16,597百万円となりました。これは主に１年内返済予定の長期借入金を含む長期借入金が438百万円、リース債務が117百万円、それぞれ減少した一方、買掛金が748百万円増加したことによるものです。」
長期借入金とリース債務は減少した一方、買掛金が増加し、負債総額は小幅に増加した。金利・流動性リスクに関わる負債構成が変化している。 - FY2020対処有価証券報告書
「負債につきましては、前年度比1,719百万円減少し、16,535百万円となりました。これは主に、短期借入金1,700百万円、リース債務502百万円、（１年内返済予定を含む）長期借入金312百万円が減少したことによります。」
短期借入金、リース債務、長期借入金が減少し、金利・流動性リスクに関わる負債残高と負債総額が縮小した。 - FY2020-Q3短期借入金増加・リース債務減少有価証券報告書
「負債につきましては、前連結会計年度末比1,057百万円増加し、19,312百万円となりました。これは主に買掛金が989百万円、短期借入金が500百万円、それぞれ増加した一方で、リース債務が349百万円減少したことによるものです。」
短期借入金が500百万円増加する一方、リース債務は349百万円減少し、金利・流動性リスクに関わる負債構成が変化した。負債合計は1,057百万円増加している。 - FY2020-Q2対処有価証券報告書
「これは主に、長期借入金763百万円、１年内返済予定の長期借入金220百万円、リース債務226百万円、それぞれ減少した一方で、買掛金384百万円、短期借入金301百万円、それぞれ増加したことによるものです。」
長期借入金、1年内返済予定の長期借入金、リース債務が減少し、負債合計も596百万円減少している。 - FY2019対処有価証券報告書
「当社は借入金の金利変動リスクを回避する目的で金利スワップ取引を行っており、ヘッジ対象の識別は個別契約毎に行っております。」
借入金の金利変動リスクに対し、金利スワップによるヘッジを行う対応策を明示している。また、借入金残高も前年度から減少した。 - FY2019-Q3借入金減少による負債構成の変化有価証券報告書
「負債につきましては、前連結会計年度末比2,604百万円減少し、18,646百万円となりました。これは主に１年内返済借入金を含む長期借入金が1,624百万円、短期借入金が300百万円、買掛金が657百万円、それぞれ減少したことによるものです。」
長期借入金と短期借入金が減少し、金利・流動性リスクに関わる負債構成が変化している。 - FY2019-Q2借入金減少・買掛金増加有価証券報告書
「これは主に、１年内返済借入を含む長期借入金1,018百万円、短期借入金300百万円、それぞれ減少した一方で、買掛金1,972百万円、未払金125百万円、それぞれ増加したことによるものです。」
長期借入金と短期借入金は合計1,318百万円減少した一方、買掛金と未払金が増加し、金利・流動性リスクに関わる負債構成が変化している。 - FY2019-Q1借入金減少・リース債務増加有価証券報告書
「負債につきましては、前連結会計年度末比215百万円減少し、21,035百万円となりました。これは主に買掛金が387百万円、リース債務が154百万円、それぞれ増加した一方、１年内返済借入を含む長期借入金が548百万円、短期借入金が100百万円、未払金が73百万円、それぞれ減少したことによるものです。」
長期借入金548百万円、短期借入金100百万円が減少する一方、リース債務154百万円が増加し、金利・流動性リスクに関わる負債構成が変化している。 - FY2018借入金増加・リース債務減少有価証券報告書
「短期借入金2,400百万円、１年内返済を含む長期借入金1,443百万円が増加する一方、リース債務は2,143百万円減少しました。」
借入金の増加により金利・流動性リスクのエクスポージャーは変化した一方、リース債務は減少している。 - FY2017初出有価証券報告書
「短期借入金、長期借入金及びリース債務は、運転資金及び設備投資に必要な資金調達を目的としたものであります。そのうち一部は資金調達に係る金利リスク及び流動性リスクに晒されております。」
運転資金・設備投資のための借入金とリース債務について、金利変動リスクおよび支払能力に関わる流動性リスクを認識している。