借入金の金利変動・流動性リスク

運転資金等の借入金について、金利変動による支払利息増加リスクと、営業債務・借入金の返済資金を確保できない流動性リスクを併せて扱うテーマ。一部の金利変動は金利スワップでヘッジする。