シンジケートローンの財務制限条項と金利上昇リスク
FY2022-Q3に初出。14回の記載のうち2回が「再掲」。直近の記載はFY2026。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに18社。
- FY2026前進有価証券報告書
「なお、資金の流動性に関しては、当社を借入人として運転資金を安定的かつ機動的に調達することを目的としたタームアウト型コミットメントライン契約（貸付極度額27億円）を2026年２月24日に締結（当連結会計年度末における借入実行残高16億円、未実行残高11億円）しております。」
従来の29億円契約を終了し、2026年2月24日に27億円の新契約を締結した。期末実行残高は16億円、未実行残高は11億円となった。 - 2026-05-14達成決算
「なお、2023年２月24日付締結の名古屋銀行をアレンジャーとする総額29億円のタームアウト型コミットメントライン契約は、2026年２月27日をもって終了いたしました。」
旧シンジケートローン契約の終了が実績として確認され、新契約への切替計画が完了した。 - FY2026-H1再定義有価証券報告書
「当社は、2026年２月13日開催の取締役会において、運転資金を安定的かつ機動的に調達することを目的としたシンジケートローン契約を締結することを決議しました。」
2023年2月24日に締結した総額29億円の契約を2026年2月27日に終了予定とし、組成金額27億円、コミットメント期間2026年2月27日から2029年2月28日までの新契約へ切り替える計画を示した。 - FY2025借入実行残高の減少有価証券報告書
「当連結会計年度末における借入実行残高14億50百万円、未実行残高14億50百万円」
シンジケートローンの借入実行残高は、前中間期の17億50百万円から14億50百万円となった。財務維持要件への抵触と金利引き上げは、2024年6月期に発生したものとして継続開示している。 - FY2025-H1顕在化有価証券報告書
「この契約には以下の財務維持要件が付されおり、当中間連結会計期間において抵触いたしましたので、金利の引き上げのみがありました。」
財務維持要件への抵触が実際に発生し、金利引き上げが行われた。シンジケートローンの借入実行残高は17億50百万円となった。 - FY2024-Q3借入実行残高の増加有価証券報告書
「シンジケートローン契約極度額2,900,000千円、借入実行残高1,400,000、差引額1,500,000」
タームアウト型コミットメントラインの借入実行残高が前四半期末の11億円から14億円へ増加し、未実行枠は15億円となった。財務維持要件と抵触時の金利引き上げの記載は継続している。 - FY2024-Q2借入実行残高の増加有価証券報告書
「タームアウト型コミットメントライン契約（貸付極度額29億円）を締結しており（当四半期連結会計期間末実行残高11億円。未実行枠18億円）」
タームアウト型コミットメントラインの実行残高が、前四半期末の７億円から11億円へ増加した。 - FY2024-Q1借入実行残高の増加有価証券報告書
「タームアウト型コミットメントライン契約（貸付極度額29億円）を2023年２月24日に締結（当四半期連結会計期間末における借入残高７億円）しており」
新契約の借入実行残高が前連結会計年度末のゼロから７億円となった。財務維持要件と流動性対応の記載は継続している。 - FY2023再掲有価証券報告書
「当社は、運転資金を安定的かつ機動的に調達することを目的としたシンジケートローン契約を2023年２月24日に締結しております。」
組成金額29億円、コミットメント期間2023年2月28日から2026年2月27日までの新契約と、財務維持要件を継続して開示している。 - FY2023-Q3前進有価証券報告書
「当社は、運転資金を安定的かつ機動的に調達することを目的としたシンジケートローン契約を2023年２月24日に締結しております。」
従来契約を終了したうえで、組成金額29億円、2023年２月24日締結の新たなタームアウト型コミットメントライン契約が実際に締結されたことを記載している。 - FY2023-Q2再定義有価証券報告書
「なお、当社は2023年２月13日開催の取締役会において、上記の契約に代わる新たなタームアウト型コミットメントライン契約の締結について決議しました。」
従来のシンジケートローン契約に代わる新契約の締結を決議した。新契約は組成金額29億円、コミットメント期間は2023年２月28日から2026年２月27日まで、返済期日は2029年２月末日を最終回とする条件としている。 - FY2023-Q1借入実行残高の発生有価証券報告書
「シンジケートローン契約極度額 3,500,000千円 借入実行残高 200,000 差引額 3,300,000」
シンジケートローンの借入実行残高が前連結会計年度末の0円から2億円となった。財務制限条項と抵触時の金利引き上げに関する記載は継続している。 - FY2022再掲有価証券報告書
「上記の財務制限条項のいずれかに抵触した場合、金利の引き上げが行われます。なお、これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。」
純資産75％以上、2期連続損失回避、借入等38億円以下、実質借入金倍率10以下などの条項と、借入未実行残高を継続開示している。 - FY2022-Q3初出有価証券報告書
「上記の財務制限条項のいずれかに抵触した場合、金利の引き上げが行われます。」
純資産75％以上、償却前経常損益の2期連続損失回避、借入等38億円以下、実質借入金倍率10以下などの財務制限条項を記載している。借入実行残高は0円、契約極度額は35億円。