生産増に伴う売上債権・棚卸資産の増加と営業キャッシュ・フローの圧迫

「営業活動によるキャッシュ・フロー 1,231 △7」

「営業活動の結果得られた資金は1,397百万円となりました。これは、税金等調整前当期純利益2,792百万円、減価償却費1,158百万円のほか、棚卸資産の増加、仕入債務および退職給付に係る負債の減少、法人税等の支払いなどによるものであります。」

「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益、減価償却費のほか、売上債権および棚卸資産の増加などにより、1,231百万円となりました。（前年同中間期は2,363百万円）」

「当中間連結会計期間末は、前連結会計年度末に比べ、総資産は現金及び預金並びに売上債権の増加を主因に812百万円の増加となり、負債は借入金の純減などから590百万円の減少となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益、減価償却費のほか、棚卸資産の減少などにより、2,363百万円となりました。（前年同中間期は3,464百万円）」

「営業活動の結果得られた資金は4,519百万円となりました。これは、税金等調整前当期純利益3,092百万円、減価償却費1,017百万円に対し、売上債権が2,155百万円、棚卸資産が1,349百万円、仕入債務が1,949百万円それぞれ減少したことが主因であります。」

「当第３四半期連結会計期間末は、前連結会計年度末に比べ、総資産は、棚卸資産が減少したものの現金及び預金が増加したことなどから184百万円の増加となり、負債は仕入債務の減少、借入金の純減などから2,300百万円の減少となりました。」

「キャッシュ・フローの状況につきましては、営業活動によるキャッシュ・フロー3,464百万円、投資活動によるキャッシュ・フロー△136百万円、財務活動によるキャッシュ・フロー△985百万円となり、現金及び現金同等物の当四半期末残高は前連結会計年度末に比べ2,813百万円増加し、9,066百万円となりました。」

「当第１四半期連結会計期間末は、前連結会計年度末に比べ、総資産は、売上債権が増加したものの、現金及び預金の減少、棚卸資産の減少、消費税の還付に伴う未収入金の減少などから1,553百万円の減少となり、負債は仕入債務の減少、借入金の純減などから2,315百万円の減少となりました。」

「営業活動の結果得られた資金は629百万円となりました。これは、税金等調整前当期純利益1,499百万円、減価償却費1,097百万円に対し、棚卸資産が2,336百万円増加したことなどによるものであります。」

「当第３四半期連結会計期間末は、前連結会計年度末に比べ、総資産は棚卸資産の増加を主因に、2,844百万円の増加となり、負債は借入金が純増となったものの、仕入債務等の減少を主因に294百万円の減少となりました。」

「当第２四半期連結会計期間末は、前連結会計年度末に比べ、総資産は棚卸資産の増加、現金及び預金の増加等により3,892百万円増加となり、負債は借入金の純増、仕入債務の増加等により1,210百万円の増加となりました。キャッシュ・フローの状況につきましては、営業活動によるキャッシュ・フロー1,467百万円、投資活動によるキャッシュ・フロー△373百万円、財務活動によるキャッシュ・フロー302百万円となり、現金及び現金同等物の当四半期末残高は前連結会計年度末に比べ1,939百万円増加し、7,343百万円となりました。」

「当第１四半期連結会計期間末は、前連結会計年度末に比べ、総資産は売上債権の減少、棚卸資産の増加、消費税の還付に伴う未収入金の減少などにより694百万円増加となり、負債は仕入債務の増加、借入金の純減、未払法人税等の減少などにより327百万円の減少となりました。」

「営業活動の結果使用した資金は909百万円となりました。これは、税金等調整前当期純利益2,501百万円、減価償却費1,069百万円に対し、売上債権が2,402百万円、棚卸資産が2,712百万円、仕入債務が1,360百万円それぞれ増加したことが主因であります。」

「当第３四半期連結会計期間末は、前連結会計年度末に比べ、受注増による生産水準の上昇に伴い、売上債権、棚卸資産、仕入債務がそれぞれ増加したことから、総資産は3,223百万円増加し、負債は1,781百万円増加しました。」

「当第２四半期連結会計期間末は、前連結会計年度末に比べ、総資産は棚卸資産の増加、現金及び預金の増加等により1,747百万円増加となり、負債は借入金の純増、仕入債務の増加等により958百万円の増加となりました。」

「当第１四半期連結会計期間末は、前連結会計年度末に比べ、総資産はたな卸資産の増加、消費税の還付に伴う未収入金の減少等により850百万円増加となり、負債は仕入債務の増加、借入金の純減等により563百万円の増加となりました。」

「当第２四半期連結会計期間末は、コロナ禍で生産水準が低下したことから、前連結会計年度末に比べ、総資産は売上債権およびたな卸資産の減少などから2,220百万円減少し、負債は仕入債務の減少を主因に1,793百万円減少しました。」

「当第１四半期連結会計期間末は、コロナ禍での急激な出荷減に伴い、前連結会計年度末に比べ、総資産は売上債権の減少、たな卸資産の増加、消費税の還付等により852百万円減少し、負債は借入金の純減等により321百万円減少しました。」

「営業活動の結果得られた資金は6,863百万円となりました。これは、税金等調整前当期純利益900百万円、減価償却費1,163百万円に対し、売上債権が5,419百万円、たな卸資産が1,431百万円、それぞれ減少し、仕入債務の減少は1,989百万円に留まったことが主因であります。」

「当第３四半期連結会計期間末は、世界経済の減速に伴う受注減により生産水準が低下したことから、前連結会計年度末に比べ、売上債権が減少し、得られた資金を借入金の返済に充当したことを主因に、総資産は5,035百万円減少し、負債は5,005百万円減少しました。」

「当第２四半期連結会計期間末は、世界経済の減速に伴う受注減により生産水準が低下したことから、前連結会計年度末に比べ、売上債権が減少し、得られた資金を借入金の返済に充当したことを主因に、総資産は4,027百万円減少し、負債は3,711百万円減少しました。」

「当第１四半期連結会計期間末は、世界経済の減速に伴う受注減により生産水準が低下したことから、前連結会計年度末に比べ、売上債権が減少し、現金及び預金と消費税の還付資金を借入金の返済に充当したことを主因に、総資産は1,822百万円減少し、負債は1,598百万円減少しました。」

「営業活動の結果使用した資金は、1,222百万円となりました。これは、税金等調整前当期純利益1,172百万円、減価償却費1,033百万円に対し、売上債権が3,847百万円、たな卸資産が417百万円、それぞれ増加し、仕入債務の増加は344百万円に留まったことが主因であります。」

「当第３四半期連結会計期間末は、前連結会計年度末に比べ、受注増による生産水準の上昇に伴い、売上債権、たな卸資産、仕入債務がそれぞれ増加し、現預金が減少したことなどから、総資産は443百万円増加し、負債は592百万円増加しました。」

「当第２四半期連結会計期間末は、前連結会計年度末に比べ、売上高が当連結会計期間末にかけ増加基調となったことから売上債権が増加し、現預金及び消費税の還付資金を借入金の返済に充当したことなどから、総資産は2,838百万円減少し、負債は2,641百万円減少しました。」

「当第１四半期連結会計期間末は、前連結会計年度末に比べ、売上債権、たな卸資産、仕入債務ともに、増減が小幅に留まったなかで、現金及び預金と消費税の還付資金を借入金の返済に充当したことを主因に、総資産は3,828百万円減少し、負債は3,427百万円減少しました。」

「営業活動の結果得られた資金は、1,095百万円となりました。これは、税金等調整前当期純利益1,291百万円、減価償却費1,067百万円に対し、売上債権が600百万円、たな卸資産が841百万円、それぞれ増加し、仕入債務の増加は205百万円に留まったことが主因であります。」

「当第３四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ、現金及び預金が売上債権の回収に伴い増加したことと、生産水準の上昇により売上債権およびたな卸資産が増加したことを主因に、5,140百万円増加しました。」

「当第２四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ、生産増に伴い、売上債権およびたな卸資産が増加したことを主因に、3,158百万円増加しました。これは、税金等調整前四半期純利益824百万円、減価償却費577百万円の他、売上債権およびたな卸資産の増加が、仕入債務の増加を上回ったことなどによるものであります。」