事業運営に必要な流動性と資金源泉の安定確保
FY2019に初出。19回の記載のうち14回が「前進」で、最初の「前進」はFY2020-Q1。直近の記載はFY2026。
直近の記載が「再定義」なのは、ほかに2社。
- FY2026再定義有価証券報告書
「安定的な経営に必要な手許現預金水準を設定し、それを超える分については、「追加的に配分可能な経営資源」と認識し、企業価値向上に資する経営資源の配分に努めます。同時に、手許現預金及び今後創出するフリー・キャッシュ・フローから、株主還元についても検討してまいります。」
戦略的な経営資源配分方針を、手許現預金の基準設定、余剰資源の成長投資、フリー・キャッシュ・フローからの株主還元というキャッシュアロケーションの考え方へ具体化している。 - 2026-05-15前進決算説明資料
「有利子負債の水準は売上規模に比して高いものの、リスクを伴う借入はブラウンフィールド活用事業の部分のみ（中リスク）と判断しており、リスクをコントロールしつつROE向上に資する積極的な借入を行う財務戦略を推進している。」
有利子負債の用途別リスクを区分し、ROE向上を目的とする積極的な借入の財務戦略を明示した。 - FY2026-H1前進有価証券報告書
「当中間連結会計期間における財務活動の結果、獲得した資金は122百万円（同87.1％減）となりました。これは主に、長期借入れによる収入1,483百万円、長期借入金の返済による支出843百万円及び短期借入金の純減少額436百万円によるものであります。」
長期借入れ、長期借入金の返済、短期借入金の削減を組み合わせ、当中間連結会計期間に財務活動による122百万円の資金を確保した。 - FY2025前進有価証券報告書
「当連結会計年度における財務活動の結果、獲得した資金は1,274,028千円となりました。これは主に、長期借入れによる収入2,529,391千円及び短期借入金の純増加額786,475千円等によるものであります。」
長期・短期借入を組み合わせ、財務活動で1,274,028千円を確保した。戦略的な経営資源配分と資金調達の実行が進んでいる。 - FY2025-H1前進有価証券報告書
「当中間連結会計期間における財務活動の結果、獲得した資金は948,873千円（前年同期比181.2％増）となりました。これは主に、短期借入金の純増加額1,282,126千円、長期借入れによる収入922,005千円および長期借入金の返済による支出1,149,765千円によるものであります。」
短期借入金の増加、長期借入れと長期借入金返済を組み合わせ、財務活動で948,873千円の資金を確保した。 - FY2024-Q2前進有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における財務活動の結果、獲得した資金は337,487千円（前年同四半期は224,788千円の使用）となりました。これは主に、株式の発行による収入1,056,000千円、長期借入による収入921,985千円、短期借入金の純増加額481,583千円及び長期借入金の返済による支出2,038,332千円によるものであります。」
第三者割当による株式発行収入や借入を確保しつつ、長期借入金の返済も実施し、第2四半期累計で財務活動による資金を337,487千円獲得した。 - FY2024-Q1前進有価証券報告書
「負債につきましては、9,103,691千円となり、前連結会計年度末に比べ1,389,023千円減少いたしました。」
当四半期末の負債総額は前連結会計年度末から1,389,023千円減少した。 - FY2023再掲有価証券報告書
「当社グループは、企業価値向上のために戦略的に経営資源を配分することを財務戦略の基本方針としております。」
負債活用、資本コスト低減、資本効率向上、新規事業投資、株主還元を含む戦略的資源配分方針を再確認している。 - FY2023-Q3前進有価証券報告書
「負債につきましては、9,967,236千円と前連結会計年度末に比べ429,051千円減少いたしました。これは主に長期借入金が445,279千円増加したものの、買掛金が248,381千円、１年内返済予定の長期借入金が252,078千円、短期借入金が132,000千円、未払法人税等が96,258千円、デリバティブ債務が64,783千円減少したことによるものであります。」
長期借入金は増加したものの、買掛金、1年内返済予定の長期借入金、短期借入金等の減少により、負債総額は前連結会計年度末から429,051千円減少した。 - FY2023-Q2前進有価証券報告書
「負債につきましては、10,240,892千円と前連結会計年度末に比べ155,395千円減少いたしました。」
戦略的な経営資源配分の下で、負債総額が前連結会計年度末から155,395千円減少した。 - FY2022再掲有価証券報告書
「当社グループは、企業価値向上のために戦略的に経営資源を配分することを財務戦略の基本方針としております。」
負債活用、資本コスト低減、資本効率向上、新規事業投資、株主還元を含む戦略的な経営資源配分方針を再確認している。 - FY2022-Q3前進有価証券報告書
「負債につきましては、10,036,115千円と前連結会計年度末に比べ345,285千円減少いたしました。これは主に未払消費税等が66,832千円増加したものの、長期借入金が463,273千円減少したことによるものであります。」
長期借入金の463,273千円減少などにより、負債総額が前連結会計年度末から345,285千円減少した。 - FY2022-Q2前進有価証券報告書
「負債につきましては、10,248,855千円と前連結会計年度末に比べ132,544千円減少いたしました。これは主に１年内返済予定の長期借入金が546,381千円、未払法人税等が156,352千円、買掛金が112,279千円増加したものの、長期借入金が612,608千円、短期借入金が288,300千円、社債が17,500千円減少したことによるものであります。」
長期借入金、短期借入金、社債の減少により、負債総額が前連結会計年度末から132,544千円減少した。 - FY2021再定義有価証券報告書
「当社グループは、企業価値向上のために戦略的に経営資源を配分することを財務戦略の基本方針としております。」
流動性と資金源泉の安定確保を中心とした従来の財務方針に加え、負債活用、資本コスト低減、資本効率向上を含む戦略的資源配分へ財務戦略を整理している。 - FY2021-Q2前進有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における財務活動の結果、獲得した資金は563,230千円（前年同四半期は使用した資金4,153,420千円）となりました。これは主に、長期借入による収入1,941,450千円、長期借入金の返済による支出926,389千円、短期借入金の純減少額426,000千円によるものであります。」
長期借入による1,941,450千円の資金調達と926,389千円の返済、短期借入金426,000千円の純減少を実施している。 - FY2020-Q3前進有価証券報告書
「この借入金返済（総額3,687百万円）に伴い、自己資本比率が34.1％（前連結会計年度末23.9％）にまで改善しております。」
太陽光発電設備の譲渡額を原資とする借入金返済後、自己資本比率が34.1％へ改善し、財務安定化が進んだ。 - FY2020-Q2前進有価証券報告書
「この借入金返済（総額3,687百万円）に伴い、自己資本比率が32.7％（前連結会計年度末23.9％）にまで改善しております。」
太陽光発電設備の譲渡資金を借入金返済に充当し、自己資本比率を23.9％から32.7％へ改善する財務安定化を実行した。 - FY2020-Q1前進有価証券報告書
「当該譲渡額を原資として借入金の期限前返済による財務安定化と、中期経営計画達成に向けた新たな設備投資や長期運転資金に、有効的かつ機動的に充当することを予定しております。」
太陽光設備の譲渡資金を借入金返済、財務安定化、新たな設備投資、長期運転資金に充当する具体的な資金運用を示した。 - FY2019初出有価証券報告書
「当社グループは、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。」
運転資金・設備投資資金について、営業キャッシュ・フロー、コミットメントライン、自己資金、長期借入などを組み合わせて安定確保する基本方針を示している。