支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスク
FY2017に初出。27回の記載のうち11回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2020。直近の記載はFY2027-H1。
直近の記載が「悪化」なのは、ほかに26社。
- FY2027-H1悪化有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べて、633百万円減少して1,115百万円となりました。」
現金及び現金同等物が前年度末から633百万円減少して1,115百万円となり、手元流動性が低下している。 - 2026-10-09悪化決算
「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べて、633百万円減少して1,115百万円となりました。」
手元流動性が前連結会計年度末の1,748百万円から1,115百万円へ減少している。 - FY2026対処有価証券報告書
「以上の結果、当連結会計年度末の現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ765百万円増加し、1,748百万円となりました。」
現金及び現金同等物が983百万円から1,748百万円へ765百万円増加し、手元流動性が回復している。 - 2026-04-10対処決算
「当連結会計年度末の現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ765百万円増加し、1,748百万円となりました。」
現金及び現金同等物が983百万円から1,748百万円へ増加し、手元流動性が改善した。 - FY2026-H1対処有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べて、146百万円増加して1,129百万円となりました。」
現金及び現金同等物が前年度末の983百万円から1,129百万円へ146百万円増加し、手元流動性が回復した。 - FY2025悪化有価証券報告書
「また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は983百万円であり、流動性の確保は重要な経営課題であります。」
現金及び現金同等物が前年度の1,238百万円から983百万円へ減少し、流動性確保を重要課題とする説明が続いている。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べて、409百万円増加して1,648百万円となりました。」
現金及び現金同等物が前年度末から409百万円増加して1,648百万円となり、手元流動性が回復している。 - FY2025-Q1対処有価証券報告書
「これは主に現金及び預金の増加136百万円、建物及び構築物（純額）の増加183百万円、受取手形、売掛金及び契約資産の増加1,044百万円、電子記録債権の減少223百万円、未成工事支出金の減少475百万円等によるものであります。」
現金及び預金が前連結会計年度末の1,238百万円から1,374百万円へ136百万円増加し、手元流動性が回復した。 - FY2024悪化有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は1,238百万円であり、流動性の確保は重要な経営課題であります。」
現金及び現金同等物は前年度末の1,523百万円から1,238百万円へ284百万円減少し、流動性確保を重要な経営課題とする説明が続いている。 - FY2024-Q3対処有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べて、937百万円増加して15,857百万円となりました。これは主に現金及び預金が228百万円、受取手形、売掛金及び契約資産が506百万円、電子記録債権が325百万円増加したこと等によるものであります。」
現金及び預金が前連結会計年度末から228百万円増加して1,751百万円となり、前回まで低下していた手元流動性が回復している。 - FY2024-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べて、47百万円減少して1,475百万円となりました。」
現金及び現金同等物が前連結会計年度末の1,523百万円から1,475百万円へ47百万円減少し、手元流動性が低下した。 - FY2024-Q1対処有価証券報告書
「これは主に現金及び預金の増加469百万円、受取手形、売掛金及び契約資産の増加462百万円等によるものであります。」
現金及び預金が前連結会計年度末の1,523百万円から1,992百万円へ469百万円増加し、手元流動性が回復した。 - FY2023-Q3対処有価証券報告書
「これは主に現金及び預金が1,274百万円、未成工事支出金が1,500百万円増加し、受取手形、売掛金及び契約資産が1,114百万円減少したこと等によるものであります。」
前連結会計年度末から現金及び預金が1,274百万円増加して3,355百万円となり、手元流動性が回復している。 - FY2023-Q2対処有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べて、395百万円増加して2,476百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、818百万円の増加（前年同四半期は651百万円の減少）となりました。」
現金及び現金同等物が前年度末から395百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の減少から818百万円の増加へ転じたため、流動性は回復している。 - FY2023-Q1対処有価証券報告書
「これは主に現金及び預金の増加768百万円、未成工事支出金の増加1,104百万円、商品及び製品の減少859百万円等によるものであります。」
現金及び預金が前連結会計年度末の2,081百万円から2,849百万円へ768百万円増加し、流動性に関する手元資金は回復している。 - FY2022悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末の現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ498百万円減少し、2,081百万円となりました。なお、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は2,081百万円であり、流動性の確保は重要な経営課題であります。」
現金及び現金同等物が2,580百万円から2,081百万円へ498百万円減少し、流動性確保を引き続き重要な経営課題としている。営業キャッシュ・フローも1,767百万円から96百万円へ減少した。 - FY2022-Q3悪化有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べて、1,371百万円増加して18,248百万円となりました。これは主に受取手形及び売掛金が546百万円、未成工事支出金が552百万円、建物及び構築物が499百万円増加し、現金及び預金が99百万円減少したこと等によるものであります。」
現金及び預金が前年度末から99百万円減少する一方、長期借入金を含む負債が増加しており、流動性確保に関するエクスポージャーが悪化している。 - FY2022-Q2現金残高は前四半期から回復も前年末比減少有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べて、911百万円減少して1,669百万円となりました。」
現金及び現金同等物は前連結会計年度末から911百万円減少している一方、当第1四半期末の水準からは回復しており、流動性について資金流出と残高回復が併存している。 - FY2022-Q1悪化有価証券報告書
「これは主に電子記録債権の増加769百万円、現金及び預金の減少1,176百万円、未成工事支出金の減少199百万円等によるものであります。」
現金及び預金が前年度末の2,580百万円から1,403百万円へ1,176百万円減少しており、借入金残高も増加している。流動性確保に関するエクスポージャーが悪化している。 - FY2021対処有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は2,580百万円であり、流動性の確保は重要な経営課題であります。」
現金及び現金同等物が前年度末の1,711百万円から2,580百万円へ増加した。流動性確保を重要課題とする認識は継続しているが、手元資金は回復している。 - FY2021-Q3現金残高増加と借入増加を開示有価証券報告書
「現金及び預金 1,711,441 1,769,792」
現金及び預金は前連結会計年度末比で58百万円増加した一方、短期借入金と長期借入金は合計601百万円増加しており、流動性に関する資産・負債の動きが併存している。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べて、675百万円減少して1,035百万円となりました。」
現金及び現金同等物が前年度末から675百万円減少して1,035百万円となり、流動性確保に関するエクスポージャーがさらに低下している。 - FY2021-Q1悪化有価証券報告書
「現金及び預金 1,711,441 1,614,622」
現金及び預金が前連結会計年度末の1,711百万円から1,614百万円へ減少し、短期・長期借入金も増加している。流動性確保に関するエクスポージャーが悪化している。 - FY2020悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は1,711百万円であり、流動性の確保は重要な経営課題であります。」
現金及び現金同等物が前年度末から415百万円減少して1,711百万円となり、流動性確保を重要な経営課題として明示している。 - FY2019再掲有価証券報告書
「当社グループは、各子会社及び各部署からの報告に基づき、当社の管理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。」
資金繰計画の作成・更新と手許流動性の維持による流動性リスク管理を引き続き記載している。 - FY2018再掲有価証券報告書
「当社グループは、各子会社及び各部署からの報告に基づき、当社の管理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。」
資金繰計画の作成・更新と手許流動性の維持による流動性リスク管理を引き続き記載している。 - FY2017初出有価証券報告書
「当社グループは、各子会社及び各部署からの報告に基づき、当社の管理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。」
資金繰計画の作成・更新と手許流動性の維持によって、支払能力に関する流動性リスクを管理している。