営業キャッシュ・フローの改善と財務体質の強化
FY2016に初出。37回の記載のうち18回が「前進」で、最初の「前進」はFY2017-Q1。直近の記載は2026-07-31。
中国塗料がこのテーマで「悪化」側に入ったのは2018年。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2018年。6社中2社が悪化側に。
直近の記載が「悪化」なのは、ほかに2社。
- 2026-07-31悪化決算
「営業活動によって使用されたキャッシュ・フローは、2,924百万円となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の使用額508百万円から使用額2,924百万円へ悪化した。売上債権・棚卸資産の増加が主な減少要因として記載されている。 - FY2026悪化有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、14,418百万円となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年度の14,539百万円から14,418百万円へ微減した。 - 2026-05-11その他決算
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、14,418百万円となりました。」
営業キャッシュ・フローは14,539百万円から14,418百万円へ小幅に減少したが、引き続きプラスを維持している。 - FY2026-H1悪化有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、2,927百万円となりました。主な増加要因は、税金等調整前中間純利益8,819百万円、減価償却費885百万円であり、主な減少要因は、売上債権の増減額3,803百万円、法人税等の支払額2,146百万円、仕入債務の増減額862百万円です。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の6,016百万円から2,927百万円へ減少した。売上債権の増加等が主な減少要因として記載されている。 - FY2025-H1前進有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、6,016百万円となりました。主な増加は、税金等調整前中間純利益10,982百万円、減価償却費815百万円、利息及び配当金の受取額467百万円であり、主な減少は、固定資産除売却損益2,490百万円、法人税等の支払額1,384百万円、棚卸資産の増減額1,129百万円です。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の4,286百万円から6,016百万円へ増加し、営業キャッシュ・フロー改善の実績が進展した。 - FY2024前進有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、12,388百万円となりました。主な増加は、税金等調整前当期純利益12,601百万円、棚卸資産の増減額2,128百万円、減価償却費1,641百万円であり、主な減少は売上債権の増減額3,551百万円であります。」
営業キャッシュ・フローは前年度の29百万円から12,388百万円へ大幅に増加し、営業キャッシュ・フロー改善が進展した。 - FY2024-Q3前進有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、7,698百万円となりました。主な増加は、税金等調整前四半期純利益10,277百万円、棚卸資産の増減額1,711百万円であり、主な減少は、売上債権の増減額4,005百万円です。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の3,533百万円の使用から7,698百万円の獲得へ転じ、営業キャッシュ・フロー改善が進展した。 - FY2024-Q2前進有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、4,286百万円となりました。主な増加は、税金等調整前四半期純利益5,898百万円、棚卸資産の増減額1,927百万円、減価償却費794百万円であり、主な減少は、売上債権の増減額3,155百万円、法人税等の支払額838百万円です。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の340百万円の使用から4,286百万円の獲得へ転じ、営業キャッシュ・フロー改善が進展した。 - FY2024-Q1前進有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、1,889百万円となりました。主な増加は、税金等調整前四半期純利益2,448百万円、棚卸資産の増減額782百万円、未払又は未収消費税等の増減額520百万円であり、主な減少は、売上債権の増減額1,656百万円、法人税等の支払額465百万円です。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の760百万円の使用から1,889百万円の獲得に転じ、営業キャッシュ・フロー改善が進展した。 - FY2023前進有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、29百万円となりました。主な増加は、税金等調整前当期純利益5,228百万円、減価償却費1,603百万円、主な減少は売上債権の増減額3,469百万円、棚卸資産の増減額2,373百万円です。」
営業キャッシュ・フローは前年度の238百万円の使用から29百万円の獲得に転じ、営業キャッシュ・フロー改善の実績が前進した。 - FY2023-Q3悪化有価証券報告書
「営業活動によって使用されたキャッシュ・フローは、3,533百万円となりました。主な増加は、税金等調整前四半期純利益3,456百万円、仕入債務の増減額2,052百万円であり、主な減少は、棚卸資産の増減額4,817百万円、売上債権の増減額3,865百万円です。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の230百万円の獲得から3,533百万円の使用に転じた。棚卸資産と売上債権の増加が主な減少要因となっている。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「営業活動によって使用されたキャッシュ・フローは、340百万円となりました。主な増加は、仕入債務の増減額2,298百万円、減価償却費795百万円、税金等調整前四半期純利益761百万円であり、主な減少は、棚卸資産の増減額2,240百万円、売上債権の増減額1,919百万円です。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の1,228百万円の獲得から340百万円の使用に転じた。棚卸資産と売上債権の増加が主な減少要因となっている。 - FY2023-Q1悪化有価証券報告書
「営業活動によって使用されたキャッシュ・フローは、760百万円となりました。主な増加は、減価償却費387百万円、仕入債務の増減額183百万円であり、主な減少は、税金等調整前四半期純損失181百万円、売上債権の増減額710百万円、棚卸資産の増減額647百万円です。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の1,034百万円の獲得から760百万円の使用に転じ、営業キャッシュ・フロー改善の実績が悪化した。 - FY2022悪化有価証券報告書
「営業活動によって使用されたキャッシュ・フローは、238百万円（前年同期は7,129百万円の獲得）となりました。」
営業キャッシュ・フローが前年度の7,129百万円の獲得から238百万円の使用に転じ、営業キャッシュ・フロー改善の実績が悪化した。 - FY2022-Q3悪化有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシ・フローは、230百万円となりました。主な増加は、売上債権の増減額1,941百万円、税金等調整前四半期純利益1,645百万円であり、主な減少は、棚卸資産の増減額2,968百万円です。」
第3四半期累計の営業キャッシュ・フローは230百万円となり、前年同期の3,941百万円から減少した。棚卸資産の増加が主な減少要因として示されている。 - FY2022-Q2悪化有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、1,228百万円となりました。主な増加は、売上債権の増減額1,951百万円、税金等調整前四半期純利益1,615百万円、主な減少は、棚卸資産の増減額2,089百万円です。」
営業キャッシュ・フローは1,228百万円となり、前年同期の2,183百万円から減少した。棚卸資産の増加が主な減少要因として示され、営業キャッシュ・フロー改善の実績は前年同期比で後退した。 - FY2022-Q1前進有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、1,034百万円となりました。主な増加は、税金等調整前四半期純利益1,361百万円、売上債権の増減額1,353百万円であり、主な減少は、棚卸資産の増減額1,481百万円です。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の112百万円から1,034百万円へ増加し、営業キャッシュ・フロー改善の実績が進展した。 - FY2021前進有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、7,129百万円となりました。」
営業キャッシュ・フローは前期の4,612百万円から7,129百万円へ増加し、営業キャッシュ・フロー改善の実績が進展した。 - FY2021-Q3前進有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシ・フローは、3,941百万円となりました。主な増加は、税金等調整前四半期純利益5,203百万円であり、主な減少は、売上債権の増減額673百万円、法人税等の支払額653百万円です。」
第3四半期累計の営業キャッシュ・フローは3,941百万円となり、前年同期の508百万円から増加した。 - FY2021-Q2前進有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、2,183百万円となりました。主な増加は、税金等調整前四半期純利益3,305百万円、主な減少は、仕入債務の増減額588百万円です。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の69百万円から2,183百万円へ増加し、営業キャッシュ・フロー改善の実績が進展した。 - FY2021-Q1前進有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、112百万円となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の622百万円の支出から112百万円の収入に転じ、営業キャッシュ・フロー改善の実績が前進した。 - FY2020前進有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、4,612百万円（前期比47.1％増）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前期の3,135百万円から4,612百万円へ増加した。減価償却費2,159百万円、減損損失1,626百万円などが主な増加要因として示されている。 - FY2020-Q3悪化有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシ・フローは、508百万円となりました。主な増加は、税金等調整前四半期純利益3,038百万円、減価償却費1,645百万円であり、主な減少は、たな卸資産の増減額1,416百万円、売上債権の増減額1,201百万円です。」
第3四半期累計の営業キャッシュ・フローは508百万円となり、前年同期の1,647百万円から減少した。棚卸資産と売上債権の増加が主な減少要因として示されている。 - FY2020-Q2悪化有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、69百万円となりました。主な増加は、税金等調整前四半期純利益1,765百万円、減価償却費1,067百万円、主な減少は、売上債権の増減額1,575百万円、たな卸資産の増減額750百万円、法人税等の支払額413百万円です。」
第２四半期累計の営業キャッシュ・フローは69百万円となり、前年同期の1,469百万円から減少した。売上債権や棚卸資産の増加が主な減少要因として示されている。 - FY2020-Q1悪化有価証券報告書
「営業活動によって使用されたキャッシュ・フローは、622百万円となりました。主な増加は、減価償却費492百万円、税金等調整前四半期純利益403百万円であり、主な減少は、たな卸資産の増減額877百万円、売上債権の増減額362百万円、法人税等の支払額179百万円です。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の487百万円の収入から622百万円の支出に転じた。棚卸資産や売上債権の増加が主な減少要因として示されている。 - FY2019-Q3前進有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシ・フローは、1,647百万円となりました。主な増加は、仕入債務の増減額2,406百万円、減価償却費1,276百万円であり、主な減少は、たな卸資産の増減額1,960百万円です。」
第3四半期累計の営業キャッシュ・フローは1,647百万円となり、前年同期の10百万円から増加した。 - FY2019-Q2悪化有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、1,469百万円となりました。主な増加は、売上債権の増減額985百万円、減価償却費851百万円です。」
第２四半期累計の営業キャッシュ・フローは1,469百万円となり、前年同期の2,112百万円から減少した。 - FY2019-Q1悪化有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、487百万円となりました。主な増加は、売上債権の増減額1,127百万円、減価償却費416百万円であり、主な減少は、たな卸資産の増減額734百万円です。」
当第1四半期の営業キャッシュ・フローは487百万円となり、前年同期の1,907百万円から減少した。営業キャッシュ・フロー改善の実績は前年同期比で後退している。 - FY2018悪化有価証券報告書
「営業活動によって使用されたキャッシュ・フローは、629百万円となりました。主な減少は、たな卸資産の増減額2,471百万円、売上債権の増減額2,374百万円」
営業キャッシュ・フローが前期の10,750百万円のプラスから629百万円のマイナスに転じ、営業キャッシュ・フロー改善の実績が悪化している。 - FY2018-Q3悪化有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、10百万円となりました。主な増加は、税金等調整前四半期純利益3,715百万円、減価償却費1,320百万円であり、主な減少は、たな卸資産の増減額2,825百万円、法人税等の支払額1,244百万円です。」
第3四半期累計の営業キャッシュ・フローは10百万円となり、前年同期の7,258百万円から大幅に減少した。たな卸資産の増加が主な減少要因の一つとなっている。 - FY2018-Q2悪化有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、2,112百万円となりました。主な増加は、税金等調整前四半期純利益2,466百万円、仕入債務の増減額1,188百万円であり、主な減少は、たな卸資産の増減額1,518百万円です。」
第2四半期累計期間の営業キャッシュ・フローは2,112百万円となり、前年同期の6,071百万円から減少した。営業キャッシュ・フロー改善の実績は、前年同期比では後退している。 - FY2018-Q1前進有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、1,907百万円となりました。主な増加は、売上債権の増減額1,676百万円、仕入債務の増減額1,220百万円であり、主な減少は、たな卸資産の増減額1,401百万円です。」
当第１四半期の営業キャッシュ・フローは1,907百万円となり、前年同期の1,700百万円から増加した。売上債権や仕入債務の増減額などの要因も示されている。 - FY2017前進有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、10,750百万円となりました。主な増加は、売上債権の増減額7,114百万円、税金等調整前当期純利益6,154百万円であり、主な減少は、法人税等の支払額2,800百万円、仕入債務の増減額2,093百万円です。」
当連結会計年度の営業キャッシュ・フローは10,750百万円となり、前期の9,774百万円から975百万円増加した。 - FY2017-Q3前進有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、7,258百万円となりました。主な増加は、売上債権の増減額5,266百万円、税金等調整前四半期純利益4,470百万円であり、主な減少は、法人税等の支払額2,323百万円、仕入債務の増減額1,336百万円です。」
第3四半期累計の営業キャッシュ・フローは7,258百万円となり、前年同期の4,844百万円を上回った。売上債権の変動などの増加要因も示されている。 - FY2017-Q2前進有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、6,071百万円となりました。主な増加は、売上債権の増減額5,586百万円、税金等調整前四半期純利益2,780百万円であり、主な減少は、仕入債務の増減額1,738百万円です。」
第2四半期累計期間の営業キャッシュ・フローは6,071百万円となり、前年同期の2,157百万円から増加した。増加要因として売上債権の増減額などを記載している。 - FY2017-Q1前進有価証券報告書
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、1,700百万円となりました。主な増加は、売上債権の増減額4,596百万円であり、主な減少は、仕入債務の増減額1,927百万円、たな卸資産の増減額1,098百万円です。」
当第1四半期の営業キャッシュ・フローは前年同期の763百万円から1,700百万円へ増加した。増加要因として売上債権の変動が示されている。 - FY2016初出有価証券報告書
「与信管理を強化するとともに営業キャッシュ・フローの改善を進め、財務体質を強化していく。」
与信管理と営業キャッシュ・フロー改善を財務体質強化の手段として示している。