ネットキャッシュの維持とNet DERの管理
FY2019に初出。14回の記載のうち12回が「前進」で、最初の「前進」はFY2020。直近の記載はFY2026。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに7社。
- FY2026前進有価証券報告書
「2025年度末時点での実質的なキャッシュ残高である有利子負債控除後のネットキャッシュは801億円と、実質無借金を維持しています。引き続き、負債水準、フリー・キャッシュ・フロー、CCC（キャッシュ・コンバージョン・サイクル）などの主要指標を適切にモニタリングし、財務の健全性を確保していきます。」
ネットキャッシュは1,006億円から801億円へ減少したが、実質無借金を維持し、財務規律の管理指標にCCCと資金調達基盤を加えた。 - 2026-05-15再定義決算説明資料
「今後は成長投資の更なる加速に向け、負債を活用していく方針であることも鑑み」
ネットキャッシュ・Net DER管理を基礎とする財務規律に加え、成長投資の加速に向けて負債を活用する方針を示した。 - FY2026-H1前進有価証券報告書
「以上の結果、現金及び現金同等物の残高は3,016億円（前期末より361億円増）、営業活動によるキャッシュ・フローから資本的支出等を差し引いたフリー・キャッシュ・フローは96億円の収入となりました。」
2025年度上期は、現金及び現金同等物が前期末比361億円増の3,016億円となり、フリー・キャッシュ・フローは96億円の収入となった。ネットキャッシュ維持と財務健全性を重視する方針のもとでの上期実績が示された。 - FY2025前進有価証券報告書
「2024年度末時点での実質的なキャッシュ残高である有利子負債控除後のネットキャッシュは1,006億円と、実質無借金を維持しています。引き続き、「ネットキャッシュの維持」を主要な財務規律として重視するとともに、Net DERを±0.3レベルにコントロールすることで財務の健全性を維持します。」
ネットキャッシュは1,687億円から1,006億円へ減少し、Net DERはマイナス0.12倍となったが、実質無借金とNet DER管理の財務規律を継続している。 - FY2024前進有価証券報告書
「2023年度末時点での実質的なキャッシュ残高である有利子負債控除後のネットキャッシュは1,687億円と、実質無借金を維持しています。引き続き、「ネットキャッシュの維持」を主要な財務規律として重視するとともに、Net DERを±0.3レベルにコントロールすることで財務の健全性を維持します。」
ネットキャッシュ1,687億円、Net DERマイナス0.19倍、フリー・キャッシュ・フロー304億円を示し、サステナビリティ・リンク・ローン実行後も実質無借金の財務規律を維持した。 - FY2024-Q3前進有価証券報告書
「以上の結果、現金及び現金同等物の残高は2,848億円（前期末より174億円増）、営業活動によるキャッシュ・フローから資本的支出等を差し引いたフリー・キャッシュ・フローは155億円の収入となりました。」
第3四半期累計期間のフリー・キャッシュ・フローは155億円の収入となり、現金及び現金同等物は前期末比174億円増加した。 - FY2024-Q2前進有価証券報告書
「以上の結果、現金及び現金同等物の残高は2,815億円（前期末より141億円増）、営業活動によるキャッシュ・フローから資本的支出等を差し引いたフリー・キャッシュ・フローは133億円の収入となりました。」
上期にフリー・キャッシュ・フロー133億円の収入を確保し、現金及び現金同等物は前期末比141億円増加した。ネットキャッシュ維持を重視する財務規律の状況を更新している。 - FY2023前進有価証券報告書
「2022年度末時点での実質的なキャッシュ残高である有利子負債控除後のネットキャッシュは1,654億円と、実質無借金を維持しています。引き続き、「ネットキャッシュの維持」を主要な財務規律として重視するとともに、Net DERを±0.3レベルにコントロールすることで財務の健全性を維持します。」
ネットキャッシュ1,654億円、Net DERマイナス0.21を示し、ネットキャッシュ維持・実質無借金の財務規律を継続している。 - FY2022前進有価証券報告書
「2021年度末時点での実質的なキャッシュ残高である有利子負債控除後のネットキャッシュは2,391億円と、実質無借金を維持しています。引き続き、「ネットキャッシュの維持」を主要な財務規律として重視するとともに、Net DERを±0.3レベルにコントロールすることで財務の健全性を維持します。」
ネットキャッシュは2,391億円、Net DERはマイナス0.32となり、ネットキャッシュ維持・実質無借金の方針を継続している。 - FY2022-Q3前進有価証券報告書
「フリー・キャッシュ・フローは546億円の収入となり、配当額を上回るキャッシュを創出しました。」
2021年度第3四半期累計期間のフリー・キャッシュ・フローは546億円の収入となり、配当額を上回った。 - FY2022-Q2前進有価証券報告書
「フリー・キャッシュ・フローは605億円の収入となり、配当額を大幅に上回るキャッシュを創出しました。」
2021年度上期のフリー・キャッシュ・フローが605億円の収入となり、配当額を上回るキャッシュ創出を記載した。 - FY2021前進有価証券報告書
「2020年度末時点での実質的なキャッシュ残高である有利子負債控除後のネットキャッシュは1,892億円と、実質無借金を維持しています。引き続き、「ネットキャッシュの維持」を主要な財務規律として重視するとともに、Net DERを±0.3レベルにコントロールすることで財務の健全性を維持します。」
ネットキャッシュ1,892億円、Net DERマイナス0.27を実績として示し、実質無借金と財務規律の維持を再確認した。 - FY2020前進有価証券報告書
「2019年度末時点での実質的なキャッシュ残高である有利子負債控除後のネットキャッシュは1,946億円と、実質無借金を維持しています。引き続き、「ネットキャッシュの維持」を主要な財務規律として重視するとともに、Net DERを±0.3レベルにコントロールすることで財務の健全性を維持します。」
ネットキャッシュ1,946億円、Net DERマイナス0.29を実績として示し、ネットキャッシュ維持とNet DER管理を継続している。 - FY2019初出有価証券報告書
「引き続き財務の健全性を重視し、「ネットキャッシュの維持」を主要な財務規律として重視するとともに、Net DERを±0.3レベルにコントロールすることで財務の健全性を維持します。」
ネットキャッシュの維持を主要な財務規律として明示し、Net DERを管理する方針を新たに独立したテーマとして示した。