資本効率と財務健全性・柔軟性を両立する資本構成
FY2019に初出。23回の記載のうち21回が「前進」で、最初の「前進」はFY2020-Q3。直近の記載は2026-08-05。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2020年。27社中3社が悪化側に。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに13社。
- 2026-08-05前進決算説明資料
「潜在的な大規模投資の機会に対応できる財務基盤を確保するため、Gross Debt*/EBITDA**率を1.0～1.5倍にコントロールする」
大規模投資に対応する財務基盤の確保に向け、総有利子負債等とEBITDAの比率を1.0～1.5倍に管理する具体的な資本構成方針を示した。 - FY2026前進有価証券報告書
「社債及び借入金合計 8,314 5,660 △2,655」
Iveric Bio社買収後の資本構成について、社債及び借入金合計が8,314億円から5,660億円へ減少し、財務健全性・柔軟性の回復が進んだ。 - FY2026-H1前進有価証券報告書
「社債及び借入金合計 8,314 7,405 △909」
当中間期末の社債及び借入金合計は7,405億円となり、前連結会計年度末から909億円減少した。社債・長期借入金の償還等を通じ、買収後の資本構成の調整が進んだ。 - FY2025-H1前進有価証券報告書
「非流動負債は、8,390億円 (同1,512億円増) となりました。社債及び借入金は6,202億円 (同1,725億円増) となりました。そのうち、社債は3,500億円 (同1,000億円増) 、長期借入金2,702億円 (同725億円増) となりました。」
上期に社債及び長期借入金が増加し、非流動負債を中心とする資本構成へ変化した。2024年9月には無担保社債1,000億円を発行している。 - FY2024前進有価証券報告書
「第２四半期連結会計期間にIveric Bio社の買収資金に充当するために資金調達を行い、当連結会計年度末の残高は社債2,500億円 (同2,000億円増) 、長期借入金1,977億円となりました。」
Iveric Bio社買収に伴い社債・長期借入金・コマーシャル・ペーパー等による資金調達を拡大し、資本構成は大きく変動した。資本効率と財務健全性・柔軟性の両立を引き続き掲げている。 - FY2024-Q3前進有価証券報告書
「Iveric Bio社の買収資金に充当するために資金調達を行い、当第２四半期連結会計期間末の残高は社債2,500億円 (同2,000億円増) 、長期借入金2,138億円となりました。」
Iveric Bio社買収に伴う資金調達が進み、当第3四半期末の社債及び借入金合計は8,709億81百万円となった。コマーシャル・ペーパーも3,570億円となり、買収後の資本構成が大きく変動した。 - FY2024-Q2前進有価証券報告書
「Iveric Bio社の買収資金に充当するために資金調達を行い、当第２四半期連結会計期間末の残高は社債2,500億円 (同2,000億円増) 、長期借入金2,231億円となりました。」
Iveric Bio社買収のため、社債、長期借入金及びコマーシャル・ペーパーによる資金調達を実施し、9月末の社債及び借入金合計は8,896億円となった。 - FY2024-Q1前進有価証券報告書
「Iveric Bio社の買収資金に充当するため資金調達を行い、コマーシャル・ペーパーの残高は3,090億円（同2,340億円増）となりました。」
Iveric Bio社買収のため、コマーシャル・ペーパーの残高が前連結会計年度末から2,340億円増加し、3,090億円となった。提出日現在の社債及び借入金合計は9,690億円となっている。 - FY2023前進有価証券報告書
「本買収には、手元資金に加えて、銀行借入れとコマーシャル・ペーパーの発行による計約8,000億円の新規調達資金を充当する予定です。」
当年度は普通社債500億円を発行し、年度末の社債及び借入金残高は1,250億円となった。さらにIveric Bio社買収に向け、手元資金に加えて約8,000億円を新規調達する計画を示した。 - FY2023-Q3前進有価証券報告書
「普通社債を発行したことにより、社債の発行及び長期借入れによる収入が500億円ありました。」
2022年12月5日に第1回無担保社債300億円及び第2回無担保社債200億円を発行し、合計500億円を調達した。 - FY2023-Q2前進有価証券報告書
「そのうち、当第２四半期連結会計期間末の１年以内返済予定の長期借入金及び社債の残高は 1,250億円 (同 150億円減 ) となりました。」
1年以内返済予定の長期借入金及び社債の残高が1,250億円となり、前連結会計年度末から150億円減少した。買収等に伴う資金調達後の資本構成の調整が進んだ。 - FY2023-Q1短期社債・借入金残高の更新有価証券報告書
「そのうち、当第１四半期連結会計期間末の１年以内返済予定の長期借入金及び社債の残高は1,550億円 (同150億円増) となりました。」
当第1四半期末の1年以内返済予定の長期借入金及び社債は1,550億円となり、前連結会計年度末から150億円増加した。 - FY2022前進有価証券報告書
「当連結会計年度末の社債及び借入金の残高は1,400億円となりました。」
Audentes社買収等に伴う資金調達後、長期借入金300億円を返済し、社債及び借入金残高を1,400億円へ減少させた。資本効率と財務の健全性・柔軟性を両立する資本構成の調整が進んだ。 - FY2022-Q2前進有価証券報告書
「社債及び短期借入金の減少が400億円ありました。」
第2四半期累計に社債及び短期借入金残高を400億円減少させ、買収等に伴う資金調達後の資本構成を調整した。 - FY2021-Q3前進有価証券報告書
「長期借入れによる収入800億円があった一方、社債及び短期借入金残高の減少が1,610億円ありました。」
買収等に伴う資金調達について、長期借入れを行う一方で社債・短期借入金残高を減少させ、資本構成の調整を進めた。 - FY2021-Q2前進有価証券報告書
「長期借入れによる収入800億円があった一方、社債及び短期借入金残高の減少が1,420億円ありました。」
買収等に伴う資金調達について、第2四半期累計で800億円の長期借入れを行う一方、社債及び短期借入金残高を1,420億円減少させた。 - FY2021-Q1前進有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間において、短期借入金から長期借入金へ800億円の借り換えを実施したことにより、増加しました。」
Audentes社買収等に伴う資金調達について、短期借入金から長期借入金への800億円の借り換えを実施し、資本構成の調整を進めた。 - FY2020前進有価証券報告書
「Audentes社の買収に必要な資金を調達するため資金調達を行い、当連結会計年度末の残高は短期社債1,860億円、短期借入金1,400億円となりました。」
戦略的買収を実行するため短期社債・借入金合計3,260億円を調達した一方、親会社所有者帰属持分比率55.6％を維持し、資本効率と財務柔軟性の両立を図っている。 - FY2020-Q3前進有価証券報告書
「本買収に必要な資金を調達するため、ブリッジファイナンスとして金融機関からの短期借入及び短期社債の発行を行いました。」
Audentes社買収のため、短期借入1,700億円及び短期社債1,090億円による資金調達を実施し、一部は長期借入への借り換え等で返済・償還する予定としている。 - FY2019初出有価証券報告書
「持続的な企業価値の向上とそれを通じた株主還元の向上を実現するために、資本効率を向上させつつ、財務の健全性・柔軟性も確保された、最適な資本構成を維持することを資本管理の基本方針としています。」
企業価値・株主還元の向上、資本効率、財務の健全性・柔軟性を同時に確保する最適資本構成を資本管理の基本方針として示している。