有利子負債・金利上昇・資金調達リスク
FY2018に初出。21回の記載のうち20回が「対処」で、最初の「対処」はFY2019。直近の記載はFY2024。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。105社中26社が悪化側に。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに84社。
- FY2024対処有価証券報告書
「借入金及び社債 合計 ―」
FY2024年度末の借入金及び社債残高はゼロとなり、有利子負債エクスポージャーが解消された。 - FY2024-Q2対処有価証券報告書
「借入金及び社債 合計 96,433 ―」
金利上昇・資金調達リスクは一般的なリスクとして残るが、有利子負債残高はFY2023年度末の96,433千円から2024年3月31日時点でゼロとなり、負債エクスポージャーが解消された。 - FY2024-Q1対処有価証券報告書
「借入金及び社債 合計 96,433 22,464」
有利子負債残高はFY2023年度末の96,433千円から2023年12月31日時点で22,464千円へ減少した。金利上昇・資金調達リスクは継続して記載されているが、負債残高はさらに縮小している。 - FY2023対処有価証券報告書
「2023年9月30日現在、当社グループの有利子負債の残高は96,433千円です。金利の大幅な上昇があった場合、金融情勢の変化等により計画どおり資金調達ができない場合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。」
金利上昇・資金調達リスクは継続して記載されているが、有利子負債残高は677,273千円から96,433千円へ大幅に縮小した。 - FY2023-Q3対処有価証券報告書
「借入金及び社債 合計 677,273 116,264」
借入金及び社債残高がFY2022末の677,273千円から116,264千円へ減少し、金利上昇・資金調達リスクへのエクスポージャーがさらに縮小した。 - FY2023-Q2対処有価証券報告書
「借入金及び社債 合計 677,273 246,173」
有利子負債残高がFY2022末の677,273千円から246,173千円へ減少し、金利上昇・資金調達リスクへのエクスポージャーがさらに縮小した。 - FY2023-Q1対処有価証券報告書
「合計 677,273 273,154」
借入金及び社債残高がFY2022末の677,273千円から2022年12月31日時点で273,154千円へ減少し、有利子負債へのエクスポージャーがさらに縮小している。金利上昇・資金調達リスク自体について新たな変更は記載されていない。 - FY2022対処有価証券報告書
「2022年9月30日現在、当社グループの有利子負債の残高は677,273千円です。」
有利子負債残高は前年度の1,981,120千円から677,273千円へ大幅に減少した。金利上昇・資金調達不能のリスク自体は継続して記載している。 - FY2022-Q3対処有価証券報告書
「合計 1,981,119 869,791」
借入金及び社債残高は前連結会計年度末の1,981,119千円から869,791千円へ減少した。金利上昇・資金調達不能のリスク自体の記載は継続していないが、有利子負債残高はさらに縮小している。 - FY2022-Q2対処有価証券報告書
「借入金及び社債 合計 1,981,119 1,321,342」
有利子負債残高は前連結会計年度末の1,981,119千円から1,321,342千円へ減少した。金利上昇・資金調達不能のリスク自体は継続しているが、負債残高はさらに縮小している。 - FY2022-Q1対処有価証券報告書
「非流動負債は、前連結会計年度末と比べて455,164千円減少し、360,742千円となりました。これは、借入金及び社債が403,308千円減少したこと等によるものであります。」
借入金及び社債の残高は前連結会計年度末の1,981,119千円から1,530,119千円へ減少した。有利子負債・金利上昇・資金調達リスクは継続しているが、負債残高はさらに縮小している。 - FY2021対処有価証券報告書
「2021年9月30日現在、当社グループの有利子負債の残高は1,981,120千円です。」
有利子負債残高は前年度の3,283,424千円から1,981,120千円へ減少した。金利上昇・資金調達不能リスク自体は継続している。 - FY2021-Q3対処有価証券報告書
「合計 3,283,424 2,189,482」
借入金及び社債の残高が前連結会計年度末の3,283,424千円から2,189,482千円へ減少した。金利上昇・資金調達不能のリスク自体について新たな変更は記載されていない。 - FY2021-Q2対処有価証券報告書
「借入金及び社債 合計 3,283,424 2,640,246」
有利子負債残高が前連結会計年度末の3,283,424千円から2,640,246千円へ減少した。金利上昇・資金調達不能のリスク自体については、新たな変更は記載されていない。 - FY2021-Q1対処有価証券報告書
「借入金及び社債 合計 3,283,424 2,888,157」
有利子負債残高は前連結会計年度末の3,283,424千円から2,888,157千円へ減少した。金利上昇・資金調達不能リスク自体については新たな変更は記載されていない。 - FY2020対処有価証券報告書
「2020年9月30日現在、当社グループの有利子負債の残高は3,283,424千円です。」
有利子負債残高はFY2019の5,987,818千円から3,283,424千円へ減少した。金利上昇・資金調達不能リスク自体は継続して記載している。 - FY2020-Q3対処有価証券報告書
「合計 5,987,818 4,012,370」
有利子負債残高が前連結会計年度末の5,987,818千円から4,012,370千円へ減少した。金利上昇・資金調達不能のリスク自体は継続している。 - FY2020-Q2対処有価証券報告書
「借入金及び社債 合計 5,987,818 4,308,743」
有利子負債残高が前連結会計年度末の5,987,818千円から4,308,743千円へ減少した。金利上昇・資金調達不能のリスク自体は継続している。 - FY2020-Q1対処有価証券報告書
「借入金及び社債 合計 5,987,818 5,540,544」
借入金及び社債残高が前連結会計年度末の5,987,818千円から5,540,544千円へ減少した。金利上昇・資金調達不能のリスク自体について新たな変更は記載されていない。 - FY2019対処有価証券報告書
「2019年9月30日現在、当社グループの有利子負債の残高は5,987,818千円です。」
有利子負債残高がFY2018の6,612,267千円から5,987,818千円へ減少した。金利上昇・資金調達不能リスク自体は継続して記載されている。 - FY2018初出有価証券報告書
「2018年9月末現在、当社グループの有利子負債の残高は6,612,267千円です。金利の大幅な上昇があった場合、金融情勢の変化等により計画通り資金調達ができない場合、当社グループの経営成績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。」
有利子負債残高を6,612,267千円と数値化し、金利上昇や計画どおりの調達不能が業績・財政状態に影響するリスクを初めて独立した形で記載した。