中期経営計画における22,500百万円の財務戦略3か年計画
FY2023に初出。6回の記載のうち5回が「前進」で、最初の「前進」はFY2024-H1。直近の記載はFY2026-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2026年。48社中8社が悪化側に。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに21社。
- FY2026-H1前進有価証券報告書
「投資活動により使用された資金は12億60百万円（前年同期は85百万円）となりました。この主な要因は、有形固定資産の取得による支出13億81百万円および有形固定資産の売却による収入１億48百万円などによるものであります。財務活動により得られた資金は３億65百万円（前年同期は21億12百万円の支出）となりました。この主な要因は、短期借入金の増加16億47百万円、長期借入金の返済による支出４億84百万円および配当金の支払７億78百万円などによるものであります。」
中期経営計画に関連する資金配分について、設備投資13億81百万円、短期借入金16億47百万円の増加および配当金7億78百万円の支出が2026年上半期の実績として示されている。 - FY2025前進有価証券報告書
「投資活動により使用した資金は57億56百万円（前年同期比42.4％増）となりました。これは主に、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出61億19百万円および有形固定資産の取得による支出19億35百万円のほか、投資有価証券の売却による収入24億83百万円などによるものであります。」
中期経営計画の財務戦略について、子会社取得61億19百万円、設備投資19億35百万円、政策保有株式等の売却収入24億83百万円という資金配分の実績が示された。 - 2026-02-26前進決算説明資料
「成長戦略投資実績 累計91億」
2024～2026年の成長投資計画について、TKT社、HHP社および丸中紙工への投資を含む累計実績91億円が示されている。 - FY2025-H1前進有価証券報告書
「投資活動により使用された資金は85百万円（前年同期は36億８百万円）となりました。この主な要因は、有形固定資産の取得による支出９億74百万円および投資有価証券の売却による収入９億22百万円などによるものであります。 財務活動により使用された資金は21億12百万円（前年同期は13億86百万円の収入）となりました。この主な要因は、短期借入金の減少13億88百万円および配当金の支払６億99百万円などによるものであります。」
中期経営計画の財務戦略に関連して、政策保有株式の売却収入9億22百万円、短期借入金13億88百万円の減少および配当金6億99百万円の支出が実績として示されている。 - FY2024-H1前進有価証券報告書
「この主な要因は、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出30億34百万円および有形固定資産の取得による支出14億27百万円などによるものであります。」
2024～2026年度の財務戦略で想定される成長投資について、Vietnam TKT株式取得に伴う30億34百万円の支出が実行された。取得資金の一部は短期借入金の増加21億21百万円で賄われている。 - FY2023初出有価証券報告書
「なお、この中期経営計画期間における企業価値向上に向けた「成長戦略施策」および「株主還元施策」にかかる財務戦略３か年計画は次のとおりとなります。 ＜キャッシュ・イン＞ a）営業キャッシュ・フロー：12,000百万円 b）政策保有株式の縮減および有利子負債による調達：10,500百万円 合計（a＋b）＝22,500百万円 ＜キャッシュ・アウト＞ a）成長投資資金 ⅰ）現在の深化（既存事業の強化） ・環境投資：1,000百万円 ・事業筋肉質化：5,500百万円 ⅱ）未来の創造（成長戦略投資） ・国内事業の競争力強化およびＭ＆Ａ：13,500百万円 b）株主還元資金 ・配当還元；自己株式取得：2,500百万円 合計（a＋b）＝22,500百万円」
2024～2026年度の3年間について、営業キャッシュ・フロー、政策保有株式縮減・有利子負債調達を財源とし、成長投資と株主還元へ合計22,500百万円を配分する計画が初めて具体的に示された。