有利子負債増加と金利上昇による業績影響
FY2016に初出。30回の記載のうち8回が「再掲」。直近の記載はFY2026-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。105社中26社が悪化側に。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに84社。
- FY2026-H1対処有価証券報告書
「固定負債は15,393百万円となり、前連結会計年度末に比べ5,211百万円減少いたしました。これは主に、長期借入金5,922百万円の減少、繰延税金負債774百万円の増加などによるものであります。」
長期借入金が5,922百万円減少し、固定負債も減少した。有利子負債及び金利上昇による業績影響リスクのエクスポージャーは数値上低下した。 - 2026-05-14対処決算説明資料
「有利子負債 7,300 4,812 有利子負債 16,140 10,899」
流動負債に含まれる有利子負債は7,300百万円から4,812百万円、固定負債に含まれる有利子負債は16,140百万円から10,899百万円へ減少した。 - FY2025悪化有価証券報告書
「長期借入れによる収入16,395百万円、長期借入金の返済による支出1,755百万円」
長期借入れによる収入が16,395百万円となり、長期借入金残高も前年度743百万円から14,135百万円へ大幅に増加した。有利子負債への依存エクスポージャーが拡大している。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「これは主に短期借入金1,300百万円の増加、未払金1,273百万円の減少、流動負債その他3,941百万円の減少などによるものであります。これは主に、長期借入金390百万円の減少、固定負債その他1,052百万円の減少によるものであります。」
短期借入金は130億円から87億円へ増加した一方、長期借入金は7億43百万円から3億53百万円へ減少した。借入構成は短期化し、短期借入のエクスポージャーが拡大した。 - FY2024悪化有価証券報告書
「短期借入金は7,400,000千円、長期借入金は743,757千円となりました。」
短期借入金は前年度の20億円から74億円へ増加した一方、長期借入金は20億9,159万円から7億4,375万円へ減少した。借入構成が短期化し、短期借入のエクスポージャーが拡大した。 - FY2024-H1短期借入増加・長期借入返済有価証券報告書
「短期借入金の増加400,000千円、長期借入金の返済による支出683,780千円」
短期借入金が400,000千円増加する一方、長期借入金は683,780千円返済された。有利子負債の構成変化が継続している。 - FY2024-Q1短期借入増加・長期借入減少有価証券報告書
「固定負債は6,741,095千円となり、前連結会計年度末に比べ231,672千円減少いたしました。これは主に長期借入金264,623千円の減少、繰延税金負債196,184千円の増加、固定負債その他162,161千円の減少によるものであります。」
短期借入金は400,000千円増加した一方、長期借入金は264,623千円、固定負債は231,672千円減少した。借入構成の変化と有利子負債エクスポージャーの低下が併存している。 - FY2023対処有価証券報告書
「固定負債は6,972,767千円となり、前連結会計年度末と比較して1,485,917千円減少いたしました。これは主に、長期借入金1,423,092千円の減少によるものであります。」
長期借入金及び固定負債が減少し、有利子負債への依存に関するエクスポージャーは数値上低下した。 - FY2023-Q3対処有価証券報告書
「長期借入金 3,514,685 2,641,982」
長期借入金は前連結会計年度末の3,514,685千円から2,641,982千円へ減少した。短期借入金も3,000,000千円から2,300,000千円へ減少し、有利子負債エクスポージャーは数値上低下した。 - FY2023-Q2対処有価証券報告書
「これは主に、長期借入金602,200千円の減少、固定負債その他176,691千円の減少によるものです。」
長期借入金が602,200千円減少し、固定負債も前連結会計年度末比577,261千円減少した。有利子負債に関するエクスポージャーは数値上低下した。 - FY2023-Q1再掲有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」
有利子負債増加と金利上昇による業績影響リスクについて、重要な変更はないとされた。 - FY2022短期借入増加・長期借入減少有価証券報告書
「流動負債は17,622,508千円となり、前連結会計年度末と比較して3,404,063千円増加いたしました。これは主に支払手形及び買掛金2,149,656千円の増加、短期借入金1,887,680千円の増加、流動負債その他1,234,943千円の減少によるものであります。固定負債は8,458,685千円となり、前連結会計年度末と比較して1,368,765千円減少いたしました。これは主に、長期借入金1,582,485千円の減少によるものであります。」
短期借入金が1,887,680千円増加した一方、長期借入金は1,582,485千円減少し、有利子負債の構成が変化した。 - FY2022-Q3再掲有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」
有利子負債増加と金利上昇による業績影響リスクについて、重要な変更はないと説明している。 - FY2022-Q2短期借入増加・長期借入返済有価証券報告書
「財務活動による資金の減少は、759,174千円（前年同期は8,724,504千円の資金の増加）となりました。これは主に短期借入金の増加884,440千円、長期借入金の返済による支出1,070,679千円などによるものです。」
短期借入金の増加884,440千円と長期借入金の返済1,070,679千円が併存し、借入構成と財務活動の方向が変化した。 - FY2022-Q1短期借入増加・長期借入減少有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における流動負債は14,055,183千円となり、前連結会計年度末に比べ163,262千円減少いたしました。これは主に支払手形及び買掛金618,094千円の減少、短期借入金1,003,240千円の増加、1年内返済予定の長期借入金161,186千円の減少、賞与引当金168,452千円の減少、流動負債その他31,860千円の減少によるものであります。固定負債は9,972,823千円となり、前連結会計年度末に比べ145,373千円増加いたしました。これは主に長期借入金247,858千円の減少、固定負債その他80,471千円の増加によるものであります。」
短期借入金は1,003,240千円増加した一方、長期借入金は247,858千円減少した。借入構成の変化と固定負債その他の増加が併存している。 - FY2021-Q3悪化有価証券報告書
「固定負債は9,918,038千円となり、前連結会計年度末と比較して4,164,035千円増加いたしました。これは主に長期借入金3,469,412千円の増加、繰延税金負債365,833千円の増加、固定負債その他327,630千円の増加によるものであります。」
固定負債は前連結会計年度末比4,164,035千円増加し、長期借入金も3,469,412千円増加した。有利子負債・金利上昇による業績影響リスクのエクスポージャーが拡大した。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「固定負債は9,649,728千円となり、前連結会計年度末に比べ3,895,725千円増加いたしました。これは主に長期借入金3,755,928千円の増加、固定負債その他107,770千円の減少によるものであります。」
長期借入金が3,755,928千円増加し、固定負債全体も3,895,725千円増加した。有利子負債に関するエクスポージャーが拡大した。 - FY2021-Q1悪化有価証券報告書
「固定負債は8,955,866千円となり、前連結会計年度末に比べ3,201,864千円増加いたしました。これは主に長期借入金1,293,305千円の増加、固定負債その他1,599,901千円の増加によるものであります。」
長期借入金が1,293,305千円増加し、固定負債全体も3,201,864千円増加した。有利子負債・金利上昇による業績影響リスクのエクスポージャーが拡大した。 - FY2020対処有価証券報告書
「固定負債は5,754,002千円となり、前連結会計年度末と比較して353,218千円増加いたしました。これは主に、長期借入金619,528千円の減少とリース債務27,062千円の増加、固定負債その他1,139,278千円の増加によるものであります。」
固定負債全体は増加したが、長期借入金は619,528千円減少し、借入金に関するエクスポージャーは縮小した。 - FY2020-Q3再掲有価証券報告書
「固定負債は6,110,061千円となり、前連結会計年度末と比較して709,277千円増加いたしました。これは主に長期借入金894,843千円の減少、固定負債その他1,694,569千円の増加によるものです。」
長期借入金の減少と固定負債その他の増加が併存し、前四半期までの構成変化が継続している。 - FY2020-Q2長期借入金の減少継続有価証券報告書
「固定負債は6,381,320千円となり、前連結会計年度末に比べ980,536千円増加いたしました。これは主に長期借入金605,540千円の減少、固定負債その他1,665,779千円の増加によるものです。」
長期借入金は605,540千円減少した一方、固定負債全体は980,536千円増加した。前四半期に続き、借入減少とその他の固定負債増加が併存している。 - FY2020-Q1借入減少と固定負債増加が併存有価証券報告書
「固定負債は6,613,436千円となり、前連結会計年度末に比べ1,212,652千円増加いたしました。これは主に長期借入金294,717千円の減少、固定負債その他1,533,724千円の増加によるものです。」
長期借入金は294,717千円減少した一方、固定負債全体は1,212,652千円増加した。有利子負債・リース等のエクスポージャーについて方向が一様ではない変化が示された。 - FY2019-Q3悪化有価証券報告書
「固定負債は5,766,981千円となり、前連結会計年度末と比較して3,292,924千円増加いたしました。これは主に長期借入金684,707千円の増加、そして主に在外連結子会社においてIFRS第16号「リース」を適用したことによる固定負債その他2,660,508千円の増加よるものであります。」
固定負債が前年度末比3,292,924千円増加し、長期借入金も684,707千円増加した。有利子負債・金利上昇による業績影響リスクのエクスポージャーは前年度末から拡大した。 - FY2018対処有価証券報告書
「固定負債は2,601,520千円となり、前連結会計年度末と比較して733,251千円減少いたしました。これは主に、長期借入金918,492千円の減少と繰延税金負債111,147千円の増加によるものであります。」
長期借入金の減少により固定負債が減少し、有利子負債への依存に関するエクスポージャーが前年度より低下した。 - FY2018-Q3再掲有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」
有利子負債増加と金利上昇による業績影響リスクについて、重要な変更はないと説明している。 - FY2018-Q2再掲有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」
有利子負債増加と金利上昇による業績影響リスクについて、重要な変更はないと説明している。 - FY2017再掲有価証券報告書
「当社グループは、主に金融機関からの借入金によって事業資金を調達しており、有利子負債を多く抱えております。当社グループでは、金利等の動向を注視しつつ、将来の環境変化にも柔軟な対応が可能な調達形態の維持・構築に努めております。」
有利子負債への依存と金利上昇による業績影響のリスク、および調達形態の維持・構築方針を継続している。 - FY2017-Q3再掲有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」
有利子負債増加と金利上昇による業績影響リスクについて、重要な変更はないと説明している。 - FY2017-Q2再掲有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」
有利子負債増加と金利上昇による業績影響リスクについて、重要な変更はないと説明している。 - FY2016初出有価証券報告書
「総資産に占める有利子負債の割合は、当連結会計年度において47.9％であります。」
有利子負債比率47.9％を示し、事業規模拡大に伴う有利子負債割合の上昇や金利水準上昇が業績に影響する可能性を記載した。