営業キャッシュ・フローの黒字化と現金残高増加
FY2021-Q2に初出。12回の記載のうち5回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2022-Q2。直近の記載は2026-10-13。
フィル・カンパニーがこのテーマで「悪化」側に入ったのは2026年。同じテーマの他社の中央値（2023年）より3年遅い。
直近の記載が「悪化」なのは、ほかに27社。
- 2026-10-13悪化決算
「これは主として、販売用不動産が463,171千円増加し、現金及び預金が1,651,471千円減少したことによるものであります。」
第3四半期末の現金及び預金は前連結会計年度末から減少し、販売用不動産は増加した。 - FY2026-H1悪化有価証券報告書
「当中間連結会計期間における営業活動により支出した資金は2,682,495千円（前年同期は588,151千円の支出）となりました。これは主として、棚卸資産の増加額1,247,292千円、前受金の減少額810,584千円及び仕入債務の減少額304,375千円などの資金の減少要因によるものであります。」
営業キャッシュ・フローの支出額が前年同期の588,151千円から2,682,495千円へ拡大し、現金及び現金同等物は前期末から2,104,687千円減少して2,829,969千円となった。 - FY2025悪化有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動により支出した資金は440,993千円（前年同期は2,076,091千円の収入）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年の20億7,609万1千円の収入から4億4,099万3千円の支出へ転じた。棚卸資産の増加額1,487,718千円が主な減少要因となった。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「当中間連結会計期間における営業活動により支出した資金は588,151千円（前年同期は294,417千円の支出）となりました。」
営業キャッシュ・フローの支出額は前年同期の294,417千円から588,151千円へ拡大し、現金及び現金同等物も810,597千円減少して4,011,669千円となった。 - FY2024前進有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動により得られた資金は2,076,091千円（前年同期は541,350千円の支出）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年の支出から20億7,609万1千円の収入へ転じ、現金及び現金同等物の期末残高も4,822,267千円へ増加した。 - FY2024-Q2営業CF支出縮小・現金増加有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動により使用した資金は294,417千円（前年同期は539,773千円の支出）となりました。」
営業活動による資金支出は前年同期の539,773千円から294,417千円へ縮小した。財務活動による収入等により、現金及び現金同等物は前連結会計年度末から764,444千円増加し、2,913,828千円となった。 - FY2023営業CF支出縮小も現金減少有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動により使用した資金は541,350千円（前年同期は1,663,383千円の支出）となりました。」
営業キャッシュ・フローの支出額は前年同期から縮小したが、営業活動はなお541,350千円の支出超過で、現金及び現金同等物は101,273千円減少した。 - FY2023-Q3現金及び預金の減少有価証券報告書
「これは主として、現金及び預金が885,795千円減少し、販売用不動産が334,143千円、仕掛販売用不動産が596,971千円、有形固定資産が212,480千円増加したことによるものであります。」
第3四半期末の現金及び預金は前連結会計年度末から885,795千円減少し、1,364,861千円となった。一方、販売用不動産、仕掛販売用不動産、有形固定資産は増加した。 - FY2023-Q2営業CF赤字の継続・支出縮小有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動により使用した資金は539,773千円（前年同期は1,172,325千円の支出）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年同期に続き支出超過となったが、支出額は1,172,325千円から539,773千円へ縮小した。現金及び現金同等物は前連結会計年度末から354,351千円減少し、1,896,305千円となった。 - FY2022-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動により使用した資金は1,172,325千円（前年同期は1,095,318千円の収入）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の1,095,318千円の収入から1,172,325千円の支出へ転じた。棚卸資産の増加、前受金の減少、法人税等の支払いなどが減少要因として説明されている。 - FY2021前進有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動により得られた資金は3,291,115千円（前年同期は2,438,611千円の支出）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年の2,438,611千円の支出から3,291,115千円の収入へ転じ、現金及び現金同等物の期末残高は4,193,330千円となった。 - FY2021-Q2初出有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動により得られた資金は1,095,318千円（前年同期は1,441,553千円の支出）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の1,441,553千円の支出から1,095,318千円の収入に転じ、現金及び現金同等物も前期末比788,865千円増加して2,855,132千円となった。