シンジケートローンの財務制限条項への抵触リスク
FY2017-Q1に初出。26回の記載のうち21回が「再掲」。直近の記載はFY2026。
直近の記載が「再掲」なのは、ほかに44社。
- FY2026再掲有価証券報告書
「① 2021年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、2020年３月期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％に相当する金額以上に維持すること。② 2021年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を２回連続して損失としないこと。」
純資産75％以上の維持と経常損失2回連続回避の財務制限条項を継続開示しており、当期に抵触したとの記載はない。 - FY2026-H1再掲有価証券報告書
「(1）借入金（2020年12月30日締結のシンジケートローン契約）については、以下の財務制限条項が付されている。 ① 2021年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、2020年３月期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％に相当する金額以上に維持すること。 ② 2021年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を２回連続して損失としないこと。」
シンジケートローンの純資産75％以上維持および経常損失2回連続回避の財務制限条項を継続開示している。抵触や条項変更の記載はない。 - FY2025-H1前進有価証券報告書
「(2）借入金（2024年３月25日締結（2024年６月28日実行）の金銭消費貸借契約）については、以下の財務制限条項が付されている。① 2024年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の金額を、2023年３月期末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の金額の75％に相当する金額以上に維持すること。② 2024年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を２回連続して損失としないこと。」
2024年3月締結・同年6月実行の新たな金銭消費貸借契約について、純資産75％以上の維持と経常損失2回連続回避の財務制限条項を開示した。 - FY2024-Q2再掲有価証券報告書
「(1）借入金（2018年８月29日締結のシンジケートローン契約）については、以下の財務制限条項が付されている。① 2019年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2018年３月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％以上に維持すること。② 2019年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。なお、本号の遵守に関する最初の判定は、2020年３月決算期およびその直前の期の決算を対象として行われる。」
純資産75％以上の維持および経常損失を2期連続させない財務制限条項を継続開示しており、抵触や条項変更の記載はない。 - FY2024-Q1再掲有価証券報告書
「借入金（2018年８月29日締結のシンジケートローン契約）については、以下の財務制限条項が付されている。① 2019年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2018年３月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％以上に維持すること。② 2019年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。」
2018年8月締結および2020年12月締結のシンジケートローンに係る財務制限条項を継続開示しており、抵触や条項変更の記載はない。 - FY2023-Q3再掲有価証券報告書
「① 2019年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2018年３月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％以上に維持すること。② 2019年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。」
シンジケートローンに係る純資産75％以上の維持および経常損失2期連続回避の財務制限条項を継続開示している。抵触や条項変更の記載はない。 - FY2023-Q1再掲有価証券報告書
「(1) 借入金（2018年８月29日締結のシンジケートローン契約）については、以下の財務制限条項が付されている。 ① 2019年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2018年３月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％以上に維持すること。 ② 2019年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。」
2018年8月締結のシンジケートローンに係る純資産75％以上の維持および経常損失2期連続回避の財務制限条項を継続開示している。 - FY2022再掲有価証券報告書
「(2) 借入金（2020年12月30日締結のシンジケートローン契約）については、以下の財務制限条項が付されている。① 2021年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、2020年３月期末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額以上に維持すること。② 2021年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を２回連続して損失としないこと。」
純資産75％以上の維持および経常損失2回連続回避の財務制限条項を継続開示しており、抵触や条項変更の記載はない。 - FY2022-Q3再掲有価証券報告書
「借入金（2020年12月30日締結のシンジケートローン契約）については、以下の財務制限条項が付されている。① 2021年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、2020年３月期末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額以上に維持すること。② 2021年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を２回連続して損失としないこと。」
2020年12月締結のシンジケートローンに係る純資産75％以上の維持および経常損失2回連続回避の財務制限条項を再掲している。抵触や条項変更の記載はない。 - FY2022-Q2再掲有価証券報告書
「(2) 借入金（2020年12月30日締結のシンジケートローン契約）については、以下の財務制限条項が付されている。① 2021年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、2020年３月期末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額以上に維持すること。② 2021年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を２回連続して損失としないこと。」
2020年12月締結のシンジケートローンについて、純資産75％以上の維持と経常損失2回連続回避の財務制限条項を継続開示している。抵触や条項変更の記載はない。 - FY2022-Q1再掲有価証券報告書
「借入金（2020年12月30日締結のシンジケートローン契約）については、以下の財務制限条項が付されている。① 2021年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、2020年３月期末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額以上に維持すること。② 2021年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を２回連続して損失としないこと。」
2020年12月締結のシンジケートローンについて、純資産75％以上の維持と経常損失2回連続回避の財務制限条項を引き続き開示している。 - FY2021前進有価証券報告書
「(4) 借入金（2020年12月30日締結のシンジケートローン契約）については、以下の財務制限条項が付されている。① 2021年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、2020年３月期末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額以上に維持すること。② 2021年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を２回連続して損失としないこと。」
2020年12月締結の新シンジケートローンについて、純資産75％以上の維持と経常損失2回連続回避の財務制限条項を開示した。 - FY2021-Q1再掲有価証券報告書
「(2) 借入金（2018年８月29日締結のシンジケートローン契約）については、以下の財務制限条項が付されている。 ① 2019年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2018年３月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％以上に維持すること。 ② 2019年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。なお、本号の遵守に関する最初の判定は、2020年３月決算期およびその直前の期の決算を対象として行われる。」
純資産75％以上の維持と経常損失を2期連続させない財務制限条項を引き続き開示している。今回の四半期損失について、条項変更や抵触の記載はない。 - FY2020-Q3再掲有価証券報告書
「(3) 借入金（2018年８月29日締結のシンジケートローン契約）については、以下の財務制限条項が付されている。① 2019年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2018年３月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％以上に維持すること。② 2019年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。」
2018年8月締結のシンジケートローンについて、純資産75％以上の維持と経常損失を2期連続させない財務制限条項を再掲している。 - FY2020-Q2前進有価証券報告書
「(3) 借入金（2018年８月29日締結のシンジケートローン契約）については、以下の財務制限条項が付されている。 ① 2019年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2018年３月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％以上に維持すること。 ② 2019年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。なお、本号の遵守に関する最初の判定は、2020年３月決算期およびその直前の期の決算を対象として行われる。」
2018年8月締結のシンジケートローンについて、純資産75％以上の維持と経常損失を2期連続させない財務制限条項を開示した。 - FY2019-Q3再掲有価証券報告書
「(2) 借入金（2018年３月28日締結のシンジケートローン契約）については、以下の財務制限条項が付されている。① 2018年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2017年３月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％以上に維持すること。② 2018年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。なお、本号の遵守に関する最初の判定は、2019年３月決算期およびその直前の期の決算を対象として行われる。」
2018年3月締結のシンジケートローンについて、純資産75％以上の維持と経常損失を2期連続させない財務制限条項を再確認している。 - FY2019-Q2再掲有価証券報告書
「借入金（2016年３月31日及び2016年６月８日締結のシンジケートローン契約）については、以下の財務制限条項が付されている。① 2016年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2015年３月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％以上に維持すること。② 2016年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。なお、本号の遵守に関する最初の判定は、2017年３月決算期およびその直前の期の決算を対象として行われる。」
純資産75％以上の維持および経常損失を2期連続させない財務制限条項を再掲した。 - FY2019-Q1再掲有価証券報告書
「借入金（2016年３月31日及び2016年６月８日締結のシンジケートローン契約）については、以下の財務制限条項が付されている。① 2016年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2015年３月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％以上に維持すること。② 2016年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。なお、本号の遵守に関する最初の判定は、2017年３月決算期およびその直前の期の決算を対象として行われる。」
純資産75％以上の維持および経常損失を2期連続させない財務制限条項を再掲した。 - FY2018前進有価証券報告書
「当社は、2018年３月28日開催の取締役会決議に基づき、株式会社みずほ銀行をアレンジャーとするシンジケートローン契約を締結した。契約金額38億円（コミットメント期間付タームローン）であり、財務制限条項として、2018年３月期決算以降、純資産の部の金額を2017年３月決算期末の75％以上に維持すること、経常損益が２期連続して損失とならないようにすることを定めている。」
第4期開発資金として38億円の新たなシンジケートローン契約を締結し、従来とは基準年度が異なる財務制限条項を開示した。 - FY2018-Q3再掲有価証券報告書
「① 2016年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2015年３月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％以上に維持すること。② 2016年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。」
純資産75％以上の維持および経常損失を2期連続させない財務制限条項を再掲している。 - FY2018-Q2再掲有価証券報告書
「借入金（平成28年３月31日及び平成28年６月８日締結のシンジケートローン契約）については、以下の財務制限条項が付されている。① 2016年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2015年３月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％以上に維持すること。② 2016年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。」
純資産75％以上の維持と経常損失を2期連続させない財務制限条項を再掲している。 - FY2018-Q1再掲有価証券報告書
「① 2016年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2015年３月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％以上に維持すること。② 2016年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。なお、本号の遵守に関する最初の判定は、2017年３月決算期およびその直前の期の決算を対象として行われる。」
純資産75％以上の維持および経常損失を2期連続させない財務制限条項を再掲している。 - FY2017再掲有価証券報告書
「① 2016年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2015年３月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％以上に維持すること。② 2016年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。」
純資産75％以上の維持と経常損失を2期連続させない財務制限条項を再掲した。 - FY2017-Q3再掲有価証券報告書
「① 2016年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2015年３月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％以上に維持すること。② 2016年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。なお、本号の遵守に関する最初の判定は、2017年３月決算期およびその直前の期の決算を対象として行われる。」
シンジケートローンの純資産75％以上維持および経常損失を2期連続させない財務制限条項を再掲している。 - FY2017-Q2再掲有価証券報告書
「① 2016年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2015年３月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％以上に維持すること。② 2016年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。」
シンジケートローンの純資産75％以上維持および経常損失を2期連続させない財務制限条項を再掲している。 - FY2017-Q1初出有価証券報告書
「① 2016年３月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2015年３月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％以上に維持すること。② 2016年３月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。」
借換え後のシンジケートローンについて、純資産75％以上の維持と経常損失を2期連続させないことを財務制限条項として開示している。