ROＷC・ROIC管理と運転資本回転率改善によるROE向上

「営業活動の結果使用した資金は、22,722百万円（前年同期は9,814百万円の獲得）となりました。これは主に、税金等調整前中間純利益15,720百万円の計上、仕入債務の増加18,776百万円があったものの、棚卸資産の増加36,962百万円、売上債権の増加18,246百万円によるものであります。」

「営業活動の結果使用した現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、3,282百万円(前年度は20,196百万円の獲得)となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益12,977百万円の計上、仕入債務の増加15,557百万円があったものの、売上債権及び契約資産の増加20,414百万円、棚卸資産の増加9,422百万円によるものであります。」

「営業活動の結果使用した現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、3,282百万円(前年度は20,196百万円の獲得)となりました。」

「営業活動の結果獲得した資金は、9,814百万円（前年同期は20,352百万円の獲得）となりました。これは主に、棚卸資産の増加6,015百万円があったものの、税金等調整前中間純利益3,054百万円の計上、仕入債務の増加9,452百万円、売上債権の減少4,682百万円によるものであります。」

「営業活動の結果獲得した現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、20,352百万円（前年同期は977百万円の使用）となりました。これは主に、貸倒引当金の減少7,020百万円、売上債権の減少8,050百万円、固定化営業債権の減少7,308百万円、棚卸資産の減少9,999百万円、未収入金の減少7,849百万円によるものであります。」

「営業活動の結果獲得した現金及び現金同等物は、15,668百万円増加となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益12,000百万円、棚卸資産の減少12,943百万円、仕入債務の減少6,647百万円によるものであります。」

「当第３四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末と比較して3,943百万円増加し、273,370百万円となりました。これは主に、現金及び預金の増加4,606百万円、売掛金の減少1,190百万円、電子記録債権の増加3,297百万円、商品及び製品の減少4,854百万円などによるものであります。」

「営業活動の結果使用した現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、977百万円（前年度は16,251百万円の使用）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益5,916百万円、為替差損益の減少4,414百万円、売上債権の増加3,981百万円、棚卸資産の減少6,132百万円及び仕入債務の減少5,454百万円、未収入金の増加6,969百万円によるものであります。」

「これは主に、現金及び預金の減少703百万円、売掛金の増加1,585百万円、電子記録債権の増加892百万円、商品及び製品の増加921百万円、流動資産のその他に含まれる未収入金の増加4,316百万円、機械装置の増加787百万円、建設仮勘定の増加609百万円などによるものであります。」

「営業活動の結果使用した現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、363百万円(前年度は26,625百万円の使用)となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益10,425百万円、非資金項目である減価償却費の増加2,854百万円、棚卸資産の増加19,209百万円、未払金の増加6,221百万円によるものであります。」

「これは主に、現金及び預金の減少3,372百万円、売掛金の増加4,837百万円、電子記録債権の増加4,153百万円、商品及び製品の増加24,994百万円によるものであります。」

「営業活動の結果使用した現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、16,251百万円（前年度は7,711百万円の使用）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益7,836百万円、売上債権の増加13,607百万円、棚卸資産の増加15,699百万円及び仕入債務の増加3,003百万円によるものであります。」

「これは主に、現金及び預金の増加6,389百万円、売掛金の増加7,662百万円、棚卸資産の増加13,462百万円によるものであります。」

「これは主に、現金及び預金の減少6,916百万円、受取手形、売掛金及び契約資産の増加16,113百万円、棚卸資産の増加21,011百万円、有形固定資産の増加7,511百万円ものであります。」

「営業活動の結果使用した現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、7,711百万円（前年度は7,146百万円の獲得）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益4,988百万円、売上債権の増加5,507百万円、棚卸資産の増加8,814百万円及び仕入債務の増加4,816百万円によるものであります。」

「営業活動の結果獲得した現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、20,133百万円（前年度は16,591百万円の獲得）となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益4,334百万円、売上債権の減少6,004百万円、たな卸資産の減少6,294百万円、仕入債務の増加1,586百万円及び法人税等の支払額4,114百万円によるものであります。」

「当第３四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末と比較して103億20百万円減少し、1,867億33百万円となりました。これは主に、現金及び預金の増加176億53百万円、受取手形及び売掛金の減少107億3百万円、投資有価証券の減少177億36百万円によるものであります。」

「営業活動の結果獲得した資金は、71億46百万円（前年同期は31億77百万円の獲得）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益（25億81百万円）、売上債権の減少（115億39百万円）、たな卸資産の減少（７億16百万円）」

「既存顧客の商流変更に加えて、収益性及び資金効率を重視した既存事業の見直しを実施したことにより、受取手形及び売掛金の減少115憶13百万円、商品及び製品の圧縮18億79百万円を実現。」

「当社の主力事業である半導体及び電子部品事業を中心とした事業ポートフォリオの再構築により、売上総利益率は前年同期の5.6％から7.2％に、また営業利益率も前年同期の1.4％から2.0％に上昇しました。」

「当連結会計年度におけるＲＯＥは5.6％でありましたが、中期的には９～10％を達成すべく、商社ビジネスではＲＯＷＣ（運転資本利益率）を、ＥＭＳ事業ではＲＯＩＣ（投下資本利益率）を管理指標とし、売上総利益率の向上に加えて、売上債権や棚卸資産の徹底管理による運転資本回転率の改善を推し進め、持続的にＲＯＥの向上に取り組んでまいります。」