営業活動によるキャッシュ・フローの改善
FY2017-Q2に初出。15回の記載のうち8回が「前進」で、最初の「前進」はFY2017。直近の記載はFY2026。
あい ホールディングスがこのテーマで「悪化」側に入ったのは2022年。同じテーマの他社とほぼ同じ時期。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。60社中19社が悪化側に。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに27社。
- FY2026前進有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は108億７百万円（前連結会計年度は76億４千７百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年の76億4,700万円から108億700万円へ増加した。 - 2026-08-19前進決算
「営業活動の結果得られた資金は108億７百万円（前連結会計年度は76億４千７百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが前年度から増加している。 - FY2026-H1前進有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は44億９千６百万円（前年同期は17億８千８百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の17億8,800万円から44億9,600万円へ増加した。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は17億８千８百万円（前年同期は34億２千１百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持したものの、前年同期の34億2,100万円から17億8,800万円へ減少した。 - FY2024-Q2前進有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は34億２千１百万円（前年同四半期は２億８千４百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の2億8,400万円から34億2,100万円へ増加した。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は２億８千４百万円（前年同四半期は33億５百万円の収入）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益52億５千６百万円、減価償却費４億３千７百万円、仕入債務の増加額８億３千４百万円等の資金の増加に対して、売上債権の増加額14億１千７百万円、棚卸資産の増加額21億１千４百万円、法人税等の支払額24億２千１百万円等の資金の減少があったことによるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持したものの、前年同期の33億500万円から2億8,400万円へ大幅に減少した。売上債権・棚卸資産の増加と法人税等の支払いが主な減少要因として記載されている。 - FY2022悪化有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は80億９千５百万円（前連結会計年度は93億７千２百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持したものの、前年度の93億7,200万円から80億9,500万円へ減少した。 - FY2022-Q2悪化有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は33億５百万円（前年同四半期は47億９千３百万円の収入）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益53億３千２百万円、減価償却費４億３千３百万円等の収入に対して、売上債権の増加額９億８千１百万円、棚卸資産の増加額４億５千万円、法人税等の支払額12億４千７百万円等の支出があったことによるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持したものの、前年同期の47億9,300万円から33億500万円へ減少している。売上債権・棚卸資産の増加や法人税等の支払いが支出要因として記載されている。 - FY2021-Q2前進有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は47億９千３百万円（前年同四半期は31億５千６百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の31億5,600万円から47億9,300万円へ増加した。 - FY2020-Q2前進有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は31億５千６百万円（前年同四半期は24億９千６百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の24億９千６百万円から31億５千６百万円へ増加している。 - FY2019-Q2悪化有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は24億９千６百万円（前年同四半期は25億６千２百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは引き続き収入だが、前年同期の25億６千２百万円から24億９千６百万円へ減少している。 - FY2018前進有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は68億４千６百万円（前連結会計年度は64億９千８百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年度の64億98百万円から68億46百万円へ増加した。 - FY2018-Q2悪化有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は25億６千２百万円（前年同四半期は31億８千万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の31億8千万円から25億6千2百万円へ減少したが、引き続き収入となっている。 - FY2017前進有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は64億９千８百万円（前連結会計年度は40億７千６百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが前年度の40億7千6百万円から64億9千8百万円へ増加した。 - FY2017-Q2初出有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は31億８千万円（前年同四半期は６千７百万円の支出）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが、前年同期の支出から31億8千万円の収入に転じたことを記載している。