有利子負債依存度と金利・融資姿勢のリスク

「当連結会計年度末における有利子負債の残高は59,930百万円となっております。…自己資本比率は34.2%（前連結会計年度末は37.0％）となりました。」

「当中間連結会計期間末における負債合計は64,302百万円となり、前連結会計年度末に比べ8,875百万円増加いたしました。これは主に、長期借入金655百万円及び流動負債その他（未払消費税他）328百万円の減少を、買掛金1,256百万円、短期借入金8,002百万円、未払金201百万円、契約負債（流動負債）97百万円、賞与引当金94百万円及び資産除去債務111百万円の増加が上回ったことによるものであります。…この結果、自己資本比率は33.4％（前連結会計年度末は37.0％）となりました。」

「当中間連結会計期間末における負債合計は43,794百万円となり、前連結会計年度末に比べ8,524百万円増加いたしました。これは主に、１年内返済予定の長期借入金2,478百万円の減少を、短期借入金9,292百万円、長期借入金152百万円及びリース債務等の増加が上回ったことによるものであります。…この結果、自己資本比率は40.9％（前連結会計年度末は44.4％）となりました。」

「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は38,116百万円となり、前連結会計年度末に比べ15,610百万円増加いたしました。これは主に、買掛金195百万円、短期借入金13,639百万円、１年内返済予定の長期借入金2,423百万円、未払金187百万円及び流動負債その他（預り金他）318百万円の増加が、賞与引当金455百万円及び長期借入金740百万円の減少を上回ったことによるものであります。…自己資本比率は41.4％（前連結会計年度末は51.2％）となりました。」

「当第２四半期連結会計期間末における負債合計は31,855百万円となり、前連結会計年度末に比べ9,349百万円増加いたしました。これは主に、長期借入金2,650百万円の減少を、買掛金292百万円、短期借入金8,367百万円、１年内返済予定の長期借入金2,450百万円、リース債務（流動）127百万円、未払金435百万円、流動負債その他（預り金）177百万円、リース債務（固定）136百万円の増加が上回ったことによるものであります。…この結果、自己資本比率は44.7％（前連結会計年度末は51.2％）となりました。」

「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は26,337百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,830百万円増加いたしました。これは主に、長期借入金2,600百万円の減少を、短期借入金4,032百万円、１年内返済予定の長期借入金2,475百万円の増加が上回ったことによるものであります。…自己資本比率は48.2％（前連結会計年度末は51.2％）となりました。」

「なお、当連結会計年度末における有利子負債の残高は16,498百万円となっております。」

「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は24,967百万円となり、前連結会計年度末に比べ6,000百万円増加いたしました。これは主に、短期借入金7,091百万円の増加が、１年内返済予定の長期借入金611百万円、賞与引当金240百万円及び長期借入金266百万円の減少を上回ったことによるものであります。以上の結果、自己資本比率は47.8％（前連結会計年度末は51.5％）となりました。」

「当第２四半期連結会計期間末における負債合計は23,154百万円となり、前連結会計年度末に比べ4,187百万円増加いたしました。これは主に、短期借入金5,115百万円の増加が、一年内返済予定の長期借入金322百万円、未払金169百万円及び未払法人税等407百万円の減少を上回ったことによるものであります。／この結果、自己資本比率は48.1％（前連結会計年度末は51.5％）となりました。」

「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は23,057百万円となり、前連結会計年度末に比べ4,090百万円増加いたしました。これは主に、長期借入金125百万円、未払金283百万円、未払法人税等709百万円の減少を、短期借入金5,220百万円の増加が上回ったことによるものであります。／この結果、自己資本比率は47.2％（前連結会計年度末は51.5％）となりました。」

「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は19,350百万円となり、前連結会計年度末に比べ394百万円増加いたしました。これは主に、買掛金147百万円、短期借入金985百万円、１年内返済予定の長期借入金183百万円及び未払金207百万円の増加が、賞与引当金177百万円及び長期借入金917百万円の減少を上回ったことによるものであります。以上の結果、自己資本比率は50.2％（前連結会計年度末は48.8％）となりました。」

「当第２四半期連結会計期間末における負債合計は18,175百万円となり、前連結会計年度末に比べ780百万円減少いたしました。これは主に、短期借入金190百万円、長期借入金684百万円及び流動負債その他（未払消費税等他）400百万円の減少が、１年内返済予定の長期借入金218百万円、リース債務（流動負債）114百万円、賞与引当金134百万円及びリース債務（固定負債）202百万円の増加を上回ったことによるものであります。この結果、自己資本比率は50.7％（前連結会計年度末は48.8％）となりました。」

「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は17,644百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,311百万円減少いたしました。これは主に、短期借入金520百万円、未払法人税等293百万円、長期借入金248百万円及びその他流動負債（未払消費税等他）312百万円の減少によるものであります。この結果、自己資本比率は50.9％（前連結会計年度末は48.8％）となりました。」

「なお、当連結会計年度末における借入金及び社債での有利子負債の残高は14,553百万円となっております。」

「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は20,672百万円となり、前連結会計年度末に比べ4,250百万円増加いたしました。これは主に、短期借入金2,289百万円、流動負債のその他（未払消費税他）499百万円及び長期借入金1,846百万円の増加が、リース債務（流動負債）104百万円、賞与引当金171百万円及びリース債務（固定負債）107百万円の減少を上回ったことによるものであります。」

「当第２四半期連結会計期間末における負債合計は20,803百万円となり、前連結会計年度末に比べ4,381百万円増加いたしました。これは主に、短期借入金2,389百万円及び長期借入金2,113百万円の増加によるものであります。」

「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は20,971百万円となり、前連結会計年度末に比べ4,550百万円増加いたしました。これは主に、短期借入金2,489百万円及び長期借入金2,299百万円の増加が、未払法人税等124百万円の減少を上回ったことによるものであります。」

「なお、当連結会計年度末における借入金及び社債での有利子負債の残高は12,746百万円となっております。」

「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は19,144百万円となり、前連結会計年度末に比べ8,437百万円増加いたしました。これは主に、株式会社Ｋ－ブランドオフ及び同社の連結子会社２社のグループ会社化等により、買掛金245百万円、短期借入金8,023百万円、未払金291百万円、流動負債のその他（リース債務など）442百万円、固定負債の資産除去債務219百万円の増加が、賞与引当金155百万円、長期借入金612百万円の減少を上回ったことによるものであります。」

「当第２四半期連結会計期間末における負債合計は、12,759百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,052百万円増加いたしました。これは主に、短期借入金1,780百万円の増加によるものであります。」

「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は12,253百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,546百万円増加いたしました。これは主に、短期借入金1,800百万円の増加が、未払法人税等309百万円の減少を上回ったことによるものであります。」

「なお、当連結会計年度末における借入金及び社債での有利子負債の残高は7,404百万円となっております。」

「負債合計は13,633百万円となり、前連結会計年度末に比べ5,404百万円増加いたしました。これは主に、短期借入金が3,310百万円、１年内返済予定の長期借入金が314百万円、社債が428百万円、長期借入金が1,144百万円増加したことによるものであります。」

「負債合計は、10,044百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,815百万円増加いたしました。これは主に、短期借入金が1,800百万円増加したことによるものであります。」

「負債合計は8,938百万円となり、前連結会計年度末に比べ708百万円増加いたしました。これは主に、短期借入金1,100百万円の増加が、未払法人税等277百万円の減少、及び長期借入金150百万円の減少を上回ったことよるものであります。」

「なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は5,108百万円となっております。」

「短期借入金 1,650,000 4,530,000 1年内返済予定の長期借入金 496,844 608,382 長期借入金 2,245,866 2,379,311」

「短期借入金　1,650,000　3,600,000 1年内返済予定の長期借入金　496,844　476,286 長期借入金　2,245,866　2,100,637」

「短期借入金　1,650,000　3,200,000 1年内返済予定の長期借入金　496,844　467,997 長期借入金　2,245,866　2,114,473」

「負債の主な内容は、短期及び長期借入金4,392百万円、買掛金639百万円、未払金501百万円及び賞与引当金374百万円であります。」

「長期借入金 210,487 2,252,797」

「これは主に、短期借入金の純増額350百万円及び長期借入れによる収入額2,100百万円が、長期借入金の返済による支出額199百万円及び配当金の支払額164百万円を超過したことによるものであります。」

「業容拡大に伴う出店及び改装に係る費用を、主として金融機関からの借入金により調達していることから、今後の出店及び商品調達の状況により、当社グループの有利子負債依存度が比較的高水準で推移する可能性があります。」