M&A等の成長資金を目的とする株式・転換社債・新株予約権による調達

「当連結会計年度は、主として運転資金に充当する目的で、長期借入金として339,911千円、社債の発行により50,000千円の資金調達を実施した一方で、長期借入金として747,059千円や短期借入金の純減額115,000千円として返済を行ったほか、14,000千円の社債の償還を行い、有利子負債の削減を行いました。」

「財務活動によるキャッシュ・フローは261,322千円の収入となりました。これは主に、短期借入金の増加395,000千円及び長期借入れによる収入120,000千円により資金が増加した一方、長期借入金の返済による支出272,688千円及び連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出14,688千円により資金が減少したためであります。」

「当連結会計年度は、主として運転資金に充当する目的で、金融機関より短期借入金の純増額として232,000千円、長期借入金として600,000千円の資金調達を実施した一方で、長期借入金465,243千円の返済を行いました。」

「財務活動によるキャッシュ・フローは378,836千円の収入となりました。これは主に、短期借入金の増加652,000千円により資金が増加した一方、長期借入金の返済による支出241,051千円及び配当金の支払額49,647千円により資金が減少したためであります。」

「当連結会計年度は、主として運転資金に充当する目的で、金融機関より短期借入金として1,028,000千円、長期借入金として210,000千円の資金調達を実施いたしました。」

「固定負債は1,923,877千円となり前連結会計年度末に比べ779,373千円増加いたしました。これは主に、銀行借入により長期借入金が795,532千円増加したことによるものであります。」

「資本政策につきましては、財務健全性に配慮しながら、配当による株主への還元と将来の成長へ向けて必要な投資を実施することを基本としております。具体的には、運転資金、設備投資及び研究開発活動に係る資金需要については、内部資金より充当することを基本としており、大規模な設備投資やＭ＆Ａ等の自己資金のみでは賄えない資金需要については、新株の発行や借入等の資金調達方法を検討する方針としております。」

「固定負債は1,797,479千円となり前連結会計年度末に比べ647,218千円増加いたしました。これは主に、子会社の資金調達により社債が83,000千円、長期借入金が524,570千円それぞれ増加したことによるものであります。なお、長期借入金の増加は、新型コロナウイルス感染症の影響に備えて手元資金を厚くし、財務基盤の安定性をより一層高めるための借入れであります。」

「財務活動によるキャッシュ・フローは489,117千円の収入（前年同期は345,973千円の収入）となりました。これは主に、社債の発行による収入98,890千円、長期借入れによる収入765,000千円により資金が増加した一方、短期借入金の返済による支出150,000千円、長期借入金の返済による支出135,276千円、長期未払金の返済による支出57,805千円により資金が減少したためであります。」

「固定負債は1,283,008千円となり前連結会計年度末に比べ132,747千円増加いたしました。これは主に、長期借入金が78,935千円増加したことによるものです。なお、長期借入金の増加は、新型コロナウイルス感染症の影響に備えて手元資金を厚くし、財務基盤の安定性をより一層高めるための借入れであります。」

「資本政策につきましては、財務健全性に配慮しながら、将来の成長へ向けて必要な投資を実施することを基本としております。具体的には、運転資金、設備投資及び研究開発活動に係る資金需要については、内部資金より充当することを基本としており、Ｍ＆Ａ等の自己資金のみでは賄えない資金需要については、新株の発行や借入等の資金調達方法を検討する方針としております。」

「固定負債は931,235千円となり前連結会計年度末に比べ474,640千円増加いたしました。これは主に、未払金への振替による長期未払金が50,305千円減少したほか、子会社の資金調達及び株式会社ＴＧＭの連結子会社化により社債が280,000千円、長期借入金が225,627千円それぞれ増加したことによるものであります。」

「財務活動によるキャッシュ・フローは345,973千円の収入（前年同期は29,912千円の支出）となりました。これは主に、社債の発行による収入300,000千円、長期借入れによる収入200,000千円により資金が増加した一方、長期借入金の返済による支出72,411千円、長期未払金の返済による支出57,805千円により資金が減少したためであります。」

「当第１四半期会計期間において、行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る新株予約権が以下のとおり行使されております。」

「財務活動によるキャッシュ・フローは193,519千円の収入（前年同期は1,044,975千円の収入）となりました。この主な要因は、短期借入れ及び長期借入れによる収入が合計で254,602千円、長期借入金の返済による支出460,712千円、長期未払金の返済による支出57,805千円、新株予約権の行使による株式の発行による収入474,710千円であります。」

「当第３四半期会計期間において、行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る新株予約権が以下のとおり行使されております。」

「財務活動によるキャッシュ・フローは29,912千円の支出（前年同期は151,872千円の収入）となりました。この主な要因は、短期借入れ及び長期借入れによる収入が合計で204,602千円、長期借入金の返済による支出409,752千円、長期未払金の返済による支出57,805千円、新株予約権の行使による株式の発行による収入241,332千円であります。」

「純資産は4,465,022千円となり、前連結会計年度末に比べ123,196千円増加いたしました。これは主に、新株予約権の行使により資本金及び資本剰余金がそれぞれ119,445千円増加したこと、親会社株主に帰属する四半期純損失を16,231千円計上したこと、並びに、その他有価証券評価差額金が93,671千円減少したことによるものであります。」

「当第３四半期会計期間において、行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る新株予約権が次のとおり行使されております。」

「当社は、平成29年10月11日開催の取締役会において、以下のとおり第三者割当てによる行使価額修正条項付き第５回新株予約権を発行することを決議し、平成29年10月27日に発行いたしました。 資金使途　将来のM&A・資本業務提携」

「これは主に、新株予約権の行使により資本金及び資本剰余金が合計で218,970千円増加したことによるものであります。」

「財務活動の結果支出した資金は27,298千円（前期は157,921千円の獲得）となりました。これは、新株予約権の行使による株式の発行による収入46,415千円の一方、リース債務の返済による支出15,908千円、長期未払金の返済による支出57,805千円、によるものであります。」

「これは転換社債型新株予約権付社債の転換及び新株予約権の行使により資本金及び資本剰余金がそれぞれ、35,554千円増加する一方、親会社株主に帰属する四半期純損失8,540千円の計上及びその他有価証券評価差額金の減少44,194千円並びに新株予約権の行使による減少4,693千円によるものであります。」

「財務活動によるキャッシュ・フローは20,100千円の支出（前年同期は73,508千円の支出）となりました。これは長期未払金の返済による支出57,805千円、新株予約権の行使による株式の発行による収入46,415千円、その他支出8,710千円によるものであります。」

「これは主に転換社債型新株予約権付社債の転換及び新株予約権の行使により資本金及び資本剰余金がそれぞれ、29,464千円、29,464千円増加する一方、親会社株主に帰属する四半期純損失37,222千円の計上及びその他有価証券評価差額金の減少40,545千円によるものであります。」

「M&A等による今後の成長資金として、昨年12月17日に「新株式、転換社債型新株予約権付社債及び新株予約権」を発行し、２億91百万円を調達いたしました。」