借入金依存と金利上昇リスク
FY2016に初出。27回の記載のうち16回が「対処」で、最初の「対処」はFY2018。直近の記載はFY2026-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。105社中26社が悪化側に。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに84社。
- FY2026-H1対処有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における負債につきましては、流動負債は内閣府SIP第３期の前受金の解消などにより180,177千円減少し、固定負債は長期借入金の減少などにより190,397千円減少した結果、前連結会計年度末に比べて370,574千円減少し、4,308,115千円となりました。」
長期借入金の減少等により負債合計が前期末比370,574千円減少し、借入金・金利上昇リスクのエクスポージャーは低下方向となった。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における負債につきましては、流動負債は１年内返済予定の長期借入金の増加などにより48,753千円増加し、固定負債は長期借入金の増加などにより779,704千円増加した結果、前連結会計年度末に比べて828,458千円増加し、4,689,523千円となりました。」
長期借入金の増加により負債合計が前期末比828,458千円増加し、借入金依存及び金利上昇に対する数値上のエクスポージャーが拡大している。 - FY2024対処有価証券報告書
「これらの投資及び運転資金の拡充等により、2024年12月期末における総資産に占める借入金の比率は30.2％であります。」
借入金比率は前期の33.6％から30.2％へ低下し、借入金依存度は数値上縮小した。一方、金利上昇による支払利息増加リスクは継続している。 - FY2024-H1悪化有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における負債につきましては、流動負債は前受金の増加などにより233,338千円増加し、固定負債は長期借入金の増加などにより82,422千円増加した結果、前連結会計年度末に比べて315,760千円増加し、4,225,264千円となりました。」
長期借入金の増加等により負債合計が前期末から315,760千円増加し、借入金・金利上昇リスクのエクスポージャーが拡大している。 - FY2024-Q1悪化有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における負債につきましては、流動負債は未払法人税等の減少があった一方で前受金の増加などにより157,236千円増加し、固定負債は長期借入金の増加などにより129,920千円増加した結果、前連結会計年度末に比べて287,156千円増加し、4,196,660千円となりました。」
長期借入金の増加等により負債合計が前期末から287,156千円増加し、借入金・金利上昇リスクのエクスポージャーが拡大している。 - FY2023悪化有価証券報告書
「2023年12月期末における総資産に占める借入金の比率は33.6％であります。今後、経済情勢の変化による金利上昇により支払利息負担が増大することで、当社グループの財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。」
借入金比率は前期の26.0％から33.6％へ上昇し、借入金依存度と金利上昇リスクの数値上のエクスポージャーが拡大している。 - FY2023-Q3悪化有価証券報告書
「負債につきましては、流動負債は１年内返済予定の長期借入金の増加などにより32,859千円増加し、固定負債は長期借入金の増加などにより338,096千円増加した結果、前連結会計年度末に比べ370,955千円増加し、3,194,185千円となりました。」
1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金が増加し、負債合計も前連結会計年度末から370,955千円増加した。借入金・金利上昇リスクのエクスポージャーが拡大している。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における負債につきましては、流動負債は１年内返済予定の長期借入金の増加などにより22,105千円増加し、固定負債は長期借入金の増加などにより399,880千円増加した結果、前連結会計年度末に比べて421,985千円増加し、3,245,215千円となりました。」
1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金が増加し、負債合計も前連結会計年度末から421,985千円増加した。 - FY2023-Q1長期借入金増加と負債減少の併存有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における負債につきましては、流動負債は未払法人税等の減少などにより92,743千円減少し、固定負債は長期借入金の増加などにより7,286千円増加した結果、前連結会計年度末に比べて85,457千円減少し、2,737,772千円となりました。」
長期借入金は増加した一方、流動負債の減少等により負債合計は85,457千円減少している。 - FY2022対処有価証券報告書
「これらの投資により、2022年12月期末における総資産に占める借入金の比率は26.0％であります。」
借入金比率は前期の30.5％から26.0％へ低下し、借入金依存度がさらに縮小した。金利上昇リスクは継続している。 - FY2022-Q3対処有価証券報告書
「固定負債は長期借入金の返済などにより97,271千円減少した結果、負債合計は前連結会計年度末に比べて154,297千円減少し、2,817,989千円となりました。」
長期借入金の返済等により固定負債及び負債合計が減少し、借入金・負債エクスポージャーの低下方向が続いている。 - FY2022-Q2対処有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における負債につきましては、流動負債は支払手形及び買掛金の減少などにより114,340千円減少し、固定負債は長期借入金の返済などにより63,158千円減少した結果、前連結会計年度末に比べて177,499千円減少し、2,794,788千円となりました。」
長期借入金の返済などにより固定負債及び負債合計が減少し、借入金・負債エクスポージャーの低下方向が続いている。 - FY2022-Q1対処有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における負債につきましては、流動負債はその他流動負債の増加などにより634千円増加し、固定負債は長期借入金の返済などにより32,297千円減少した結果、前連結会計年度末に比べて31,663千円減少し、2,940,624千円となりました。」
長期借入金の返済により固定負債及び負債合計が減少し、借入金・負債エクスポージャーの低下方向が続いている。 - FY2021対処有価証券報告書
「これらの投資により、2021年12月期末における総資産に占める借入金の比率は30.5％であります。」
借入金比率は前期の44.1％から30.5％へ低下し、借入金依存度が数値上大きく縮小した。ただし、金利上昇による支払利息増加リスクは継続している。 - FY2021-Q3対処有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債につきましては、流動負債は短期借入金の返済などにより91,195千円減少し、固定負債は長期借入金の返済などにより142,749千円減少した結果、前連結会計年度末に比べ233,945千円減少し、3,268,245千円となりました。」
短期借入金及び長期借入金の返済等により、負債合計が前連結会計年度末から233,945千円減少している。 - FY2021-Q2対処有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における負債につきましては、流動負債は未払法人税等の増加などにより35,783千円増加し、固定負債は長期借入金の返済などにより105,715千円減少した結果、前連結会計年度末に比べて69,932千円減少し、3,432,258千円となりました。」
長期借入金の返済などにより固定負債及び負債合計が減少し、借入金・負債エクスポージャーは低下方向にある。 - FY2021-Q1対処有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における負債につきましては、流動負債は短期借入金の返済などにより30,991千円減少し、固定負債はその他固定負債の減少及び長期借入金の返済などにより71,899千円減少した結果、前連結会計年度末に比べ102,891千円減少し、3,399,299千円となりました。」
短期借入金及び長期借入金の返済等により、流動負債・固定負債及び負債合計が前連結会計年度末から減少した。 - FY2020対処有価証券報告書
「これらの投資により、2020年12月期末における総資産に占める借入金の比率は44.1％であります。今後、経済情勢の変化による金利上昇により支払利息負担が増大することで、当社グループの財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。」
借入金比率は前期の48.8％から44.1％へ低下した一方、金利上昇による支払利息増加リスクは継続している。 - FY2020-Q3対処有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債につきましては、流動負債は買掛金の減少並びに１年内返済予定の長期借入金の返済などにより215,142千円減少し、固定負債は長期借入金の返済などにより59,176千円減少した結果、前連結会計年度末に比べて274,319千円減少し、3,127,805千円となりました。」
長期借入金の返済等により、流動負債・固定負債及び負債合計が前連結会計年度末から減少した。なお、リファイナンスを目的とする新たなシンジケートローン契約は別スレッドで記録する。 - FY2020-Q2対処有価証券報告書
「流動負債は買掛金の減少並びに１年内返済予定の長期借入金の返済などにより128,897千円減少し、固定負債は長期借入金の返済などにより12,529千円減少した結果、前連結会計年度末に比べ141,426千円減少し、3,260,698千円となりました。」
長期借入金の返済等により流動負債・固定負債及び負債合計が減少し、借入金依存度の低下方向を示している。 - FY2020-Q1対処有価証券報告書
「流動負債は１年内返済予定の長期借入金の返済などにより26,719千円減少し、固定負債は長期借入金の返済などにより58,630千円減少した」
長期借入金の返済により、1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金を含む負債が減少し、借入金依存度の低下方向を示している。 - FY2019-Q3借入金構成の変化有価証券報告書
「短期借入金 100,000 200,000」「1年内返済予定の長期借入金 547,857 588,347」「長期借入金 1,139,038 1,079,383」
前連結会計年度末と比べて短期借入金及び1年内返済予定の長期借入金が増加し、長期借入金は減少している。借入金の構成が変化していることを開示している。 - FY2018対処有価証券報告書
「これらの投資により、平成30年12月期末における総資産に占める借入金の比率は48.8％であります。今後、経済情勢の変化による金利上昇により支払利息負担が増大することで、当社グループの財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。」
借入金比率は前期の50.0％から48.8％へ低下し、数値上の借入金依存度は縮小した。ただし金利上昇リスクは継続している。 - FY2017悪化有価証券報告書
「これらの投資により、平成29年12月期末における総資産に占める借入金の比率は50.0％であります。今後、経済情勢の変化による金利上昇により支払利息負担が増大することで、当社グループの経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。」
借入金比率は前回記載の44.8％から50.0％に上昇しており、金利上昇リスクの数値的なエクスポージャーが拡大している。 - FY2016初出有価証券報告書
「これらの投資により、平成28年12月期末における総資産に占める借入金の比率は44.8％であります。今後、経済情勢の変化による金利上昇により支払利息負担が増大することで、当社グループの経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。」
設備・営業・IT等の投資に伴う借入金依存度を44.8％と示し、金利上昇による支払利息増加をリスクとしている。