リスク資産削減・資金効率向上による財務体質健全化
FY2020-Q3に初出。16回の記載のうち4回が「再掲」。直近の記載は2026-08-14。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2025年。12社中2社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに0社。
- 2026-08-14その他決算
「営業活動によるキャッシュ・フローは、５億44百万円の支出（前年同期は２億87百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の収入から支出へ転じた。一方、長期借入金の返済と配当金の支払いも実施している。 - FY2027-H1営業CF悪化と負債減少の併存有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における資産は、88億61百万円（前連結会計年度末比13億21百万円減）となりました。これは、現金及び預金が11億44百万円減少したこと等によります。 負債は、34億74百万円（前連結会計年度末比17億５百万円減）となりました。これは、未払法人税等が５億39百万円、賞与引当金が４億11百万円減少したこと等によります。」
現金及び預金の減少、法人税等・賞与引当金・仕入債務の支払い等により、営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の2億87百万円の収入から5億44百万円の支出へ転じた。一方、負債は17億5百万円減少し、長期借入金の返済も進んでいる。 - FY2025前進有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、27億４百万円の獲得（前連結会計年度は11億円の獲得）となりました。」「財務活動によるキャッシュ・フローは、７億99百万円の支出（前連結会計年度は８億16百万円の支出）となりました。主な要因としては、長期借入金の返済による支出が４億39百万円、配当金の支払額が３億33百万円あったことによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フロー27億4百万円を確保し、長期借入金の返済に4億39百万円を充てた。現金及び現金同等物は前期末比18億52百万円増の44億95百万円となり、資金効率・財務体質の改善が進んでいる。 - FY2026-H1短期調達増加と長期借入返済の併存有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、１億99百万円の支出（前年同期は２億73百万円の支出）となりました。主な要因としては、短期借入金の純増減額（△は減少）２億10百万円により資金が増加した一方、長期借入金の返済による支出２億33百万円、配当金の支払額１億73百万円により資金が減少したことによるものです。」
財務活動では短期借入金2億10百万円により資金が増加した一方、長期借入金の返済2億3,353万8千円と配当金支払1億7,357万9千円により資金が減少した。負債全体は減少しており、調達と返済が併存している。 - FY2024前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、11億円の獲得（前連結会計年度は10億90百万円の獲得）となりました。」「財務活動によるキャッシュ・フローは、８億16百万円の支出（前連結会計年度は10億32百万円の獲得）となりました。主な要因としては、長期借入金の返済による支出が４億71百万円、配当金の支払額が３億40百万円あったことによるものです。」
長期借入金等の返済により負債が483百万円減少し、営業キャッシュ・フロー11億円を確保した。成長投資と借入返済を併存させながら財務体質の健全化を進めている。 - FY2025-H1短期調達増加・長期借入返済で負債減少有価証券報告書
「負債は、44億15百万円（前連結会計年度末比６億９百万円減）となりました。これは、短期借入金が１億70百万円増加した一方、買掛金が３億59百万円、長期借入金が２億30百万円減少したこと等によります。」
短期借入金が増加した一方、長期借入金の返済と負債全体の減少が進んだ。財務体質健全化の取り組みについて、調達と返済が併存する状態が続いている。 - FY2024-Q4短期調達増加と負債減少の併存有価証券報告書
「負債は、47億19百万円（前連結会計年度末比３億５百万円減）となりました。これは、短期借入金が４億60百万円増加した一方、買掛金が２億44百万円、賞与引当金が２億41百万円減少したこと等によります。」
財務体質健全化の流れの中で、短期借入金は4億60百万円増加したが、負債全体は前連結会計年度末比3億05百万円減少した。 - FY2024-Q2運転資金借入の増加有価証券報告書
「負債は、38億69百万円（前連結会計年度末比９億20百万円増）となりました。これは、買掛金が１億63百万円、賞与引当金が１億23百万円減少した一方、短期借入金が９億72百万円増加したこと等によります。」
財務体質健全化の方針に対し、当第2四半期では短期借入金が9億72百万円増加し、負債が9億20百万円増加した。提出日後にも運転資金・財務基盤強化を目的とする20億円の借入を決議している。 - FY2023成長資金確保のための長期借入実行有価証券報告書
「これは、今後の事業成長に伴う運転資金の確保と財務基盤の強化を図ることを目的として、2023年11月に20億円の借入を実行したことに伴う現金及び預金の増加等によるものです。」
財務体質健全化を掲げつつ、事業成長に伴う運転資金確保と財務基盤強化を目的として20億円の長期借入を実行し、負債が前期末比20億75百万円増加した。 - FY2023前進有価証券報告書
「負債は、29億49百万円（前連結会計年度末比80百万円減）となりました。これは、買掛金が２億17百万円増加した一方、未払法人税等が２億16百万円減少となったこと等によります。」
業績回復と利益計上により、負債は前期末比80百万円減少し、長期借入金も返済で減少した。一方、短期借入金は増加している。 - FY2022前進有価証券報告書
「負債は、30億30百万円（前連結会計年度末比４億42百万円減）となりました。これは、有利子負債が12億48百万円減少となった一方、買掛金が４億51百万円、契約負債（前受金）が１億５百万円、賞与引当金が１億17百万円増加したことによります。」
コロナ禍で調達した短期借入金17億円を返済し、期末の有利子負債は前期末比12億48百万円減少した。財務体質の健全化に向けた負債削減が数値で示されている。 - FY2022-Q1再掲有価証券報告書
「当社グループは、持続的成長の実現を可能とし、長期にわたり企業価値を向上させるために、事業活動により創出した営業キャッシュ・フローを、規律ある成長投資の実行や、株主の皆様への長期的かつ安定的な利益還元に充てながら、健全で強固な財務基盤を確立することを財務方針としています。」
営業キャッシュ・フローを規律ある成長投資と長期的・安定的な利益還元に配分し、財務基盤を確立する財務方針を再掲している。 - FY2021-Q3再掲有価証券報告書
「当連結会計年度におきましては、資金サイクルの向上やコスト削減等を通じて、更なるキャッシュ・フローの改善に努めております。」
資金サイクルの向上とコスト削減を通じたキャッシュ・フロー改善の方針を継続している。 - FY2021-Q2再掲有価証券報告書
「当連結会計年度におきましては、資金サイクルの向上やコスト削減等を通じて、更なるキャッシュ・フローの改善に努めております。」
資金サイクル向上やコスト削減によるキャッシュ・フロー改善を継続している。 - FY2020再掲有価証券報告書
「そのために、Experience Marketing分野における企業競争力を高めるために、イノベーションの実行力強化に向けたブランディング、情報化及び人材・組織への機動的な戦略的投資を実行するとともに、リスク資産を削減し、資金効率、収益力を向上させ、キャッシュを生み出すサイクルを早めることを経営課題とし、財務体質の健全化に努めております。」
戦略的投資と並行してリスク資産削減、資金効率・収益力向上、キャッシュ創出サイクルの加速を進め、財務体質の健全化を図る方針を継続している。 - FY2020-Q3初出有価証券報告書
「そのために、Experience Marketing分野における企業競争力を高めるために、イノベーションの実行力強化に向けたブランディング、情報化及び人材・組織への機動的な戦略的投資を実行するとともに、リスク資産を削減し、資金効率、収益力を向上させ、キャッシュを生み出すサイクルを早めることを経営課題とし、財務体質の健全化に努めております。」
企業競争力向上に向けた戦略的投資と並行して、リスク資産の削減、資金効率・収益力の向上、キャッシュ創出サイクルの加速による財務体質の健全化を経営課題として明示した。