Financial Covenants Attached to Borrowings
First written in FY2018. 11 of 24 entries say "Mitigated", first in FY2020-Q2. Latest entry: 2026-09-30.
The whole theme swung hardest in 2025: 23 of 77 companies on the "Worse" side.
4 other companies' latest entry also says "Advanced".
- 2026-09-30AdvancedOccurring Fact
「本契約締結日以降の決算期の末日における単体の貸借対照表における純資産の部（資本の部）の金額を前年同期比 80％以上に維持すること。」
ニチクレ株式会社が、純資産を前年同期比80％以上に維持する財務上の特約付き契約を新たに締結した。既存の財務制限条項付き借入に関するテーマが、追加契約により具体的に進展した。 - FY2026-H1Additional disclosure of borrowing agreements with financial covenants and decline in covered borrowingsAnnual report
「当社の連結子会社であるニチクレ株式会社は、財務上の特約が付された金銭消費貸借契約を締結いたしました。」
財務制限条項付き借入金は前年度末の2,000,136千円から1,750,202千円へ減少した。一方、ニチクレは2026年3月26日に元本1,000百万円の財務制限条項付き金銭消費貸借契約を締結した。 - FY2025財務制限条項付き新規借入契約の開示Annual report
「当社グループの一部の借入金2,000,136千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金は2,066,728千円から2,000,136千円へ減少した。一方、ニチクレ株式会社では2025年3月27日に期末残高700百万円の財務制限条項付き金銭消費貸借契約を締結し、2026年6月以降の貸倒引当金比率や純有利子負債等に関する条件を記載している。 - 2026-02-25AdvancedOccurring Fact
「To secure working capital」
ニチクレ株式会社 resolved to enter into a monetary loan agreement with financial covenants, a lending limit of ¥1,000 million and a loan term of 3 years and 9 months. The company’s efforts concerning borrowings subject to financial covenants have advanced from merely reporting the balance under an existing agreement to specifying the execution of a new agreement. - FY2025-H1MitigatedAnnual report
「当中間連結会計期間（2025年６月30日） 当社グループの一部の借入金1,633,444千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金は前連結会計年度末の2,066,728千円から1,633,444千円へ減少した。財務制限条項自体は継続している。 - FY2024WorsenedAnnual report
「当社グループの一部の借入金2,066,728千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金は前年度末の1,983,360千円から2,066,728千円へ増加した。 - FY2024-H1MitigatedAnnual report
「当社グループの一部の借入金1,700,058千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金は、前連結会計年度末の1,983,360千円から1,700,058千円へ減少した。ただし、財務制限条項自体は継続している。 - FY2024-Q1MitigatedAnnual report
「当社グループの一部の借入金1,766,709千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金は、前連結会計年度末の1,983,360千円から1,766,709千円へ減少した。 - FY2023WorsenedAnnual report
「当連結会計年度（2023年12月31日） 当社グループの一部の借入金1,983,360千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金は前年度末の1,700,028千円から1,983,360千円へ増加した。 - FY2023-Q3WorsenedAnnual report
「当社グループの一部の借入金1,800,048千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金は前連結会計年度末の1,700,028千円から1,800,048千円へ増加した。 - FY2023-Q2WorsenedAnnual report
「当社グループの一部の借入金2,116,708千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金が前連結会計年度末の1,700,028千円から2,116,708千円へ増加した。 - FY2023-Q1WorsenedAnnual report
「当社グループの一部の借入金1,783,368千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金は前連結会計年度末の1,700,028千円から1,783,368千円へ増加した。 - FY2022MitigatedAnnual report
「当社グループの一部の借入金1,700,028千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金は前期末の2,258,348千円から1,700,028千円へ減少した。条項自体は継続している。 - FY2022-Q3MitigatedAnnual report
「当社グループの一部の借入金1,333,364千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金は前連結会計年度末の2,258百万円から1,333百万円へ減少した。条項自体は継続している。 - FY2022-Q2MitigatedAnnual report
「当社グループの一部の借入金1,641,692千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金は前連結会計年度末の2,258,348千円から1,641,692千円へ減少した。財務制限条項自体は継続している。 - FY2022-Q1MitigatedAnnual report
「当社グループの一部の借入金1,800,020千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金は前連結会計年度末の2,258,348千円から1,800,020千円へ減少した。財務制限条項自体は継続している。 - FY2021WorsenedAnnual report
「当社グループの一部の借入金2,258,348千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金は前期末2,191,688千円から2,258,348千円へ増加した。 - FY2021-Q3WorsenedAnnual report
「当第３四半期連結会計期間（2021年９月30日） 当社グループの一部の借入金2,066,704千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金は、直前の第2四半期報告時の1,875,032千円から2,066,704千円へ増加している。財務制限条項自体も継続している。 - FY2021-Q2MitigatedAnnual report
「当社グループの一部の借入金1,875,032千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金は、前連結会計年度末の2,191,688千円から1,875,032千円へ減少した。財務制限条項自体は継続している。 - FY2021-Q1MitigatedAnnual report
「当社グループの一部の借入金2,083,360千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金は、前連結会計年度末の2,191,688千円から2,083,360千円へ減少した。財務制限条項自体は継続している。 - FY2020MitigatedAnnual report
「当社グループの一部の借入金2,191,688千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金は前期末2,333,345千円から2,191,688千円へ減少した。 - FY2020-Q3WorsenedAnnual report
「当社グループの一部の借入金2,243,359千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金は、前連結会計年度末の2,333,345千円から2,243,359千円となった。前四半期末の1,966,685千円からは増加しており、対象借入金の減少傾向が反転している。 - FY2020-Q2MitigatedAnnual report
「当社グループの一部の借入金1,966,685千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項が付された借入金は、前連結会計年度末の2,333,345千円から当第2四半期末の1,966,685千円へ減少している。ただし、財務制限条項自体は継続している。 - FY2018First statedAnnual report
「当社グループの一部の借入金2,033,336千円（1年内返済予定の長期借入金を含む）について、純資産及び利益等に関する一定の条件の財務制限条項が付されております。」
一部の借入金2,033,336千円に、純資産及び利益等に関する財務制限条項が付されていることが初めて明示された。