有利子負債に係る金利変動
FY2016に初出。21回の記載のうち14回が「対処」で、最初の「対処」はFY2018。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2025年。96社中35社が悪化側に。
- FY2026対処有価証券報告書
「当社グループは、当連結会計年度末日現在の有利子負債残高が25,530,236千円となっております。毎年年間キャッシュ・フローを確実に捻出すべく計画して財務体質強化に努める方針ですが、今後急速かつ大幅な金利変動があった場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。 この対策として、有利子負債の圧縮を目指す一方で、取引銀行からの一部の借入金契約において金利デリバティブ条件を取り入れる等で可能な限り有利子負債の金利固定化を図り、安定的な資金調達に努めております。」
有利子負債残高は減少し、金利固定化策も継続しているため、金利変動へのエクスポージャー低減が示された。 - FY2026-H1対処有価証券報告書
「負債合計は、有利子負債の減少等により、前連結会計年度末に比べ733,793千円減少し、36,654,647千円となりました。」
有利子負債の減少により負債規模が縮小し、金利変動にさらされるエクスポージャーの低減が示された。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「負債合計は、有利子負債の減少等により、前連結会計年度末に比べ943,698千円減少し、37,634,849千円となりました。」
有利子負債の減少により負債規模が縮小し、金利変動にさらされるエクスポージャーの低減が示された。 - FY2024対処有価証券報告書
「当社グループは、当連結会計年度末日現在の有利子負債残高が27,282,828千円となっております。毎年年間キャッシュ・フローを確実に捻出すべく計画して財務体質強化に努める方針ですが、今後急速かつ大幅な金利変動があった場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。 この対策として、有利子負債の圧縮を目指す一方で、取引銀行からの一部の借入金契約において金利デリバティブ条件を取り入れる等で可能な限り有利子負債の金利固定化を図り、安定的な資金調達に努めております。」
有利子負債残高が減少し、金利固定化策も継続しているため、金利変動へのエクスポージャー低減を示している。 - FY2024-Q3対処有価証券報告書
「負債合計は、有利子負債の減少などにより、前連結会計年度末に比べ1,161,175千円減少し、38,643,184千円となりました。」
有利子負債の減少により負債規模が縮小し、金利変動にさらされるエクスポージャーの低減が示された。 - FY2024-Q2対処有価証券報告書
「負債合計は、有利子負債の減少等により、前連結会計年度末に比べ421,342千円減少し、39,383,017千円となりました。」
有利子負債の減少により負債規模が縮小し、金利変動にさらされるエクスポージャーの低減が示された。 - FY2024-Q1対処有価証券報告書
「負債合計は、有利子負債の減少等により、前連結会計年度末に比べ548,339千円減少し、39,256,020千円となりました。」
有利子負債の減少により負債規模が縮小し、金利変動にさらされるエクスポージャーの低減が示された。 - FY2023-Q3再掲有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症対策としての行動制限の大幅な緩和により、社会経済活動は徐々に再開してきているものの、ロシア・ウクライナ情勢に端を発した物価高騰、為替の急激な変動や金利上昇により、景気の先行きは依然として不透明な状況となっております。」
金利上昇を含む外部環境の不透明さは継続している。ただし、当該四半期において金利変動リスク自体の新たな発生は記載されていない。 - FY2023-Q1対処有価証券報告書
「負債合計は、有利子負債の減少などにより、前連結会計年度末に比べ844,492千円減少し、39,579,548千円となりました。」
有利子負債の減少により、金利変動にさらされる負債エクスポージャーの低減が示された。 - FY2022対処有価証券報告書
「当社グループは、当連結会計年度末日現在の有利子負債残高が29,656,409千円となっております。毎年年間キャッシュ・フローを確実に捻出すべく計画して財務体質強化に努める方針ですが、今後急速かつ大幅な金利変動があった場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。 この対策として、有利子負債の圧縮を目指す一方で、取引銀行からの一部の借入金契約において金利デリバティブ条件を取り入れる等で可能な限り有利子負債の金利固定化を図り、安定的な資金調達に努めております。」
有利子負債残高は前年度末から減少し、金利固定化策も継続しているため、金利変動へのエクスポージャー低減を示している。 - FY2022-Q1対処有価証券報告書
「負債合計は、短期借入金やリース債務の減少などにより、前連結会計年度末に比べ642,994千円減少し、40,178,624千円となりました。」
短期借入金等の減少により負債規模が縮小し、金利変動にさらされる負債エクスポージャーの低減が示されている。 - FY2021悪化有価証券報告書
「当社グループは、当連結会計年度末日現在の有利子負債残高が29,966,773千円となっております。毎年年間キャッシュ・フローを確実に捻出すべく計画して財務体質強化に努める方針ですが、今後急速かつ大幅な金利変動があった場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。」
有利子負債残高が増加し、金利変動にさらされる負債規模も拡大した。一方で金利デリバティブによる固定化策は継続している。 - FY2021-Q3悪化有価証券報告書
「負債合計は、短期借入金の増加等により、前連結会計年度末に比べ2,189,452千円増加し、39,794,918千円となりました。」
短期借入金の増加等により負債規模が拡大し、金利変動に対するエクスポージャーが増加した状態が示されている。 - FY2021-Q1悪化有価証券報告書
「負債合計は、長期借入金の増加などにより、前連結会計年度末に比べ724,186千円増加し、38,329,651千円となりました。」
長期借入金の増加により負債規模が前連結会計年度末比で拡大し、金利変動に対するエクスポージャーが増加した状態が示されている。 - FY2020悪化有価証券報告書
「当社グループは、当連結会計年度末日現在の有利子負債残高が25,971,365千円となっております。毎年年間キャッシュ・フローを確実に捻出すべく計画して財務体質強化に努める方針ですが、今後急速かつ大幅な金利変動があった場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。」
金利変動リスクを継続記載しており、有利子負債残高は前年度末から増加した。一方、金利デリバティブによる固定化策も記載している。 - FY2020-Q3対処有価証券報告書
「負債合計は、有利子負債の圧縮などにより、前連結会計年度末に比べ749,362千円減少し、38,084,571千円となりました。」
有利子負債の圧縮により負債規模がさらに減少し、金利変動へのエクスポージャー低減が示されている。 - FY2019対処有価証券報告書
「当社グループは、平成30年度において有利子負債を1,026,711千円圧縮いたしましたが、平成31年３月期末で25,702,697千円の有利子負債があり、毎年年間キャッシュ・フローを確実に捻出すべく計画して、財務体質強化に努める方針ですが、今後急速かつ大幅な金利変動があった場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。」
金利変動リスク自体は継続しているが、有利子負債残高は前年度から減少し、金利変動へのエクスポージャー低減が示されている。 - FY2019-Q3対処有価証券報告書
「負債合計は、有利子負債の圧縮などにより、前連結会計年度末に比べ952,821千円減少し、38,951,838千円となりました。」
有利子負債の圧縮により負債規模がさらに減少し、金利変動へのエクスポージャー低減につながる状態が示されている。ただし、金利変動リスク自体について新たな記載はない。 - FY2018対処有価証券報告書
「当社グループは、平成29年度において有利子負債を1,713,318千円圧縮いたしましたが、平成30年３月期末で26,729,408千円の有利子負債があり、毎年年間キャッシュ・フローを確実に捻出すべく計画して、財務体質強化に努める方針ですが、今後急速かつ大幅な金利変動があった場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。」
金利変動リスクは継続しているが、有利子負債残高は前年度の28,442,726千円から26,729,408千円へ減少した。 - FY2017再掲有価証券報告書
「当社グループは、平成28年度において有利子負債を1,386,944千円圧縮いたしましたが、平成29年３月期末で28,442,726千円の有利子負債があり、毎年年間キャッシュ・フローを確実に捻出すべく計画して、財務体質強化に努める方針ですが、今後急速かつ大幅な金利変動があった場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。」
有利子負債残高を28,442,726千円と示し、金利変動が業績に影響するリスクを継続記載している。 - FY2016初出有価証券報告書
「当社グループは、平成27年度において有利子負債を1,876,272千円圧縮いたしましたが、平成28年３月期末で29,829,671千円の有利子負債があり、毎年年間キャッシュ・フローを確実に捻出すべく計画して、財務体質強化に努める方針ですが、今後急速かつ大幅な金利変動があった場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。」
負債残高を数値で示し、金利変動が業績に及ぼす可能性を記載している。