金銭債務の流動性リスク
FY2018に初出。29回の記載のうち16回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2019-Q3。直近の記載はFY2026。
- FY2026短期負債減少と長期預り保証金増加の併存有価証券報告書
「これら営業債務、社債、借入金及び長期預り保証金等の金銭債務は流動性リスクに晒されておりますが、資金繰り計画を作成する等の方法により管理しております。」
流動負債は減少し、社債・借入金も減少した一方、長期預り保証金は1,211,382千円へ増加しており、金銭債務の構成が変化している。 - 2026-05-13その他決算
「負債合計は2,517,961千円となり、前連結会計年度末に比べ47,419千円減少いたしました。」
負債合計は減少した一方、長期預り保証金は増加しており、金銭債務の構成に変化が生じている。 - FY2026-H1流動・固定負債の減少有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における流動負債は979,377千円となり、前連結会計年度末に比べ39,865千円減少いたしました。これは主に短期借入金の減少23,023千円等によるものであります。固定負債は1,531,427千円となり、前連結会計年度末に比べ14,710千円減少いたしました。」
流動負債と固定負債がともに減少し、短期借入金、長期借入金及び社債の減少により金銭債務の残高は縮小した。一方、長期預り保証金は増加している。 - FY2025短期債務増加と固定負債減少の併存有価証券報告書
「当連結会計年度末における流動負債は1,019,243千円となり、前連結会計年度末に比べ44,853千円増加いたしました。これは、主に１年内返済予定の長期借入金が56,478千円増加したこと及びリース債務（短期）が14,463千円増加したこと等によるものであります。 固定負債は1,546,137千円となり、前連結会計年度末に比べ202,507千円減少いたしました。」
流動負債は一年内返済予定の長期借入金等の増加により拡大した一方、固定負債は減少し、金銭債務の満期構成が変化している。 - FY2025-H1短期債務増加と固定負債減少の併存有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における流動負債は982,023千円となり、前連結会計年度末に比べ7,632千円増加いたしました。これは主に一年内返済長期借入金の増加60,672千円等によるものであります。固定負債は1,627,824千円となり、前連結会計年度末に比べ120,820千円減少いたしました。」
流動負債は一年内返済予定の長期借入金の増加により7,632千円増加した一方、固定負債は120,820千円減少し、金銭債務の満期構成が変化している。 - FY2024悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末における流動負債は974,390千円となり、前連結会計年度末に比べ321,617千円増加いたしました。これは、主に未払金が197,122千円増加したこと及び一年内返済長期借入金が61,402千円増加したこと等によるものであります。」
流動負債と固定負債がともに増加し、未払金・借入金・長期預り保証金等の金銭債務に関係する流動性リスクの残高が拡大した。 - FY2024-Q3悪化有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における流動負債は900,305千円となり、前連結会計年度末に比べ247,532千円増加いたしました。これは主に未払金が124,179千円増加したこと等によるものであります。固定負債は1,703,768千円となり、前連結会計年度末に比べ166,541千円増加いたしました。これは主に長期借入金の増加72,753千円及び長期預り保証金の増加35,766千円等によるものであります。」
流動負債・固定負債がともに増加し、未払金、長期借入金、長期預り保証金の増加により金銭債務の流動性リスクに関係する残高エクスポージャーが拡大している。 - FY2024-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における流動負債は712,705千円となり、前連結会計年度末に比べ59,932千円増加いたしました。これは主に未払金の増加61,339千円等によるものであります。固定負債は1,766,836千円となり、前連結会計年度末に比べ229,609千円増加いたしました。これは主に長期借入金の増加150,316千円及び長期預り敷金の増加47,687千円等によるものであります。」
流動負債・固定負債がともに増加し、未払金、長期借入金、長期預り敷金の増加により金銭債務の流動性リスクに関係する残高エクスポージャーが拡大している。 - FY2024-Q1悪化有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における流動負債は758,421千円となり、前連結会計年度末に比べ105,648千円増加いたしました。これは、未払金が84,845千円増加したこと等によるものであります。固定負債は1,721,615千円となり、前連結会計年度末に比べ184,388千円増加いたしました。これは長期借入金が126,658千円及び長期預り保証金が25,551千円増加したこと等によるものであります。」
流動負債・固定負債がともに増加し、未払金、長期借入金、長期預り保証金の増加により金銭債務の流動性リスクに関係する残高エクスポージャーが拡大している。 - FY2023悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末における流動負債は652,772千円となり、前連結会計年度末に比べ110,028千円増加いたしました。これは、主に未払金が179,064千円増加したこと及び一年内返済予定の長期借入金が27,616千円増加したものの、短期借入金が96,020千円減少したこと等によるものであります。固定負債は1,537,226千円となり、前連結会計年度末に比べ37,627千円増加いたしました。」
短期負債では未払金等の増加により流動負債が110,028千円増加し、固定負債も37,627千円増加しており、金銭債務に関係する流動性リスクの残高が拡大した。 - FY2023-Q3悪化有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における流動負債は708,347千円となり、前連結会計年度末に比べ165,603千円増加いたしました。これは主に未払金が145,850千円増加したこと等によるものであります。固定負債は1,445,241千円となり、前連結会計年度末に比べ54,357千円減少いたしました。」
固定負債は社債等の減少により縮小した一方、流動負債が165,603千円増加し、未払金が145,850千円増加した。短期の金銭債務に関係する流動性リスクの残高エクスポージャーが拡大している。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における流動負債は623,694千円となり、前連結会計年度末に比べ80,950千円増加いたしました。これは主に未払金の増加115,112千円等によるものであります。固定負債は1,495,374千円となり、前連結会計年度末に比べ4,224千円減少いたしました。これは主に社債の減少20,650千円及び長期借入金の減少6,670千円等によるものであります。」
固定負債は減少した一方、未払金の増加を主因に流動負債が80,950千円増加し、短期の金銭債務に関係する流動性リスクの残高が拡大した。 - FY2023-Q1悪化有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における流動負債は698,359千円となり、前連結会計年度末に比べ155,615千円増加いたしました。これは、未払金が150,720千円増加したこと等によるものであります。固定負債は1,469,875千円となり、前連結会計年度末に比べ29,723千円減少いたしました。これは長期借入金が4,002千円及び社債が12,125千円減少したこと等によるものであります。」
固定負債は減少した一方、流動負債が155,615千円増加し、未払金が150,720千円増加した。金銭債務の短期的な流動性リスクに関係する残高が拡大している。 - FY2022悪化有価証券報告書
「固定負債は1,499,599千円となり、前連結会計年度末に比べ140,452千円増加いたしました。これは主にサブリース物件の長期預り保証金が47,485千円増加したこと及び社債が85,050千円増加したものの、長期借入金が21,752千円減少したこと等によるものであります。」
社債と長期預り保証金の増加により固定負債が140,452千円増加し、金銭債務の流動性リスクに関係する残高エクスポージャーが拡大した。 - FY2022-Q3悪化有価証券報告書
「固定負債は1,475,238千円となり、前連結会計年度末に比べ116,091千円増加いたしました。これは主に社債の増加93,575千円及び長期預り保証金の増加28,873千円等によるものであります。」
固定負債が116,091千円、社債が93,575千円増加し、金銭債務の流動性リスクに関係する残高エクスポージャーが拡大している。 - FY2022-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における固定負債は1,451,315千円となり、前連結会計年度末に比べ92,168千円増加いたしました。これは主に長期借入金が11,430千円減少したものの、社債が105,700千円増加したこと等によるものであります。」
長期借入金は減少した一方、社債の増加により固定負債が92,168千円増加し、金銭債務に関係する流動性リスクの残高エクスポージャーが拡大している。 - FY2022-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は1,336,373千円となり、前連結会計年度末に比べ22,772千円減少いたしました。これは長期借入金が6,858千円及び社債が8,800千円減少したこと等によるものであります。」
固定負債が22,772千円減少し、長期借入金と社債も減少したため、金銭債務に関係する残高エクスポージャーは前連結会計年度末から縮小した。一方、短期借入金は増加している。 - FY2021対処有価証券報告書
「固定負債は1,359,146千円となり、前連結会計年度末に比べ25,092千円減少いたしました。これは主にサブリース物件の長期預り保証金が44,063千円増加したこと及び社債が32,800千円増加したものの、長期借入金が102,752千円減少したこと等によるものであります。」
社債と長期預り保証金は増加したものの、長期借入金の減少により固定負債は25,092千円減少した。金銭債務全体の流動性リスクに関係する残高は前年度末から縮小している。 - FY2021-Q3悪化有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における流動負債は632,201千円となり、前連結会計年度末に比べ74,319千円増加いたしました。これは主に短期借入金が51,398千円増加したこと及び未払金が33,543千円増加したこと等によるものであります。」
流動負債が74,319千円、短期借入金が51,398千円増加し、短期の金銭債務に関係する流動性リスクの残高エクスポージャーが拡大している。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「流動負債は641,289千円となり、前連結会計年度末に比べ83,407千円増加いたしました。これは主に短期借入金の増加93,675千円及びその他流動負債の増加14,445千円等によるものであります。」
短期借入金が93,675千円増加し、流動負債が83,407千円増加しており、金銭債務の短期的な流動性リスクに関係する残高が拡大している。 - FY2021-Q1再掲有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。」
金銭債務の流動性リスクを含む既存の事業等のリスクについて、重要な変更がないと記載している。 - FY2020悪化有価証券報告書
「固定負債は1,384,238千円となり、前連結会計年度末に比べ56,057千円増加いたしました。これは主にサブリース物件の長期預り保証金が18,779千円増加したこと及び社債が64,800千円増加したこと等によるものであります。」
固定負債が56,057千円増加し、社債が64,800千円増加した。金銭債務の流動性リスクに関係する残高エクスポージャーが拡大している。 - FY2020-Q2再掲有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。」
金銭債務の流動性リスクを含む既存の事業等のリスクについて、重要な変更がないと記載している。 - FY2020-Q1再掲有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。」
金銭債務の流動性リスクを含む既存の事業等のリスクについて、重要な変更がないと記載している。 - FY2019悪化有価証券報告書
「これら営業債務、社債、借入金及び長期預り保証金等の金銭債務は流動性リスクに晒されておりますが、資金繰り計画を作成する等の方法により管理しております。」
社債・借入金・長期預り保証金等を含む金銭債務の流動性リスクを引き続き認識しており、当年度末の負債計は1,819,380千円となっている。 - FY2019-Q3悪化有価証券報告書
「固定負債は1,405,477千円となり、前連結会計年度末に比べ169,205千円増加いたしました。これは主に長期借入金の増加65,153千円、社債の増加39,200千円及び繰延税金負債の増加64,517千円等によるものであります。」
長期借入金と社債を含む固定負債が169,205千円増加し、金銭債務に関係する流動性リスクの開示上のエクスポージャーが拡大している。 - FY2019-Q2再掲有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。」
金銭債務の流動性リスクを含む既存の事業等のリスクについて、重要な変更がないと記載している。 - FY2019-Q1再掲有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。」
金銭債務の流動性リスクを含む事業等のリスクについて、重要な変更がないと記載している。 - FY2018初出有価証券報告書
「これら営業債務、借入金及び長期預り保証金等の金銭債務は流動性リスクに晒されておりますが、資金繰り計画を作成する等の方法により管理しております。」
営業債務、借入金、長期預り保証金等について流動性リスクを初めて明示し、資金繰り計画による管理方法を記載している。