金利上昇による借入コスト増加
FY2017に初出。33回の記載のうち32回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2018。直近の記載はFY2027-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2025年。96社中30社が悪化側に。
- FY2027-H1悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末から688億52百万円増加し、13兆2,342億43百万円(同100.5％)となりました。前連結会計年度末からの増加の主な要因は、社債(１年内償還予定の社債を含む)が1,164億10百万円、短期借入金が993億24百万円増加した一方で、支払手形及び買掛金が1,568億78百万円減少したこと等によるものです。」
金利上昇による借入コストリスクについて、社債と短期借入金が増加し、負債が13兆2,342億43百万円となった。 - FY2026悪化有価証券報告書
「当社グループは、当連結会計年度末時点において４兆4,654億円(総資産の29.1％)の社債及び借入金等の有利子負債があります。」
有利子負債等が前期の3兆8,444億円から4兆4,654億円へ増加し、金利上昇時の借入コストへのエクスポージャーが拡大した。 - FY2026-H1悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末から7,830億８百万円増加し、12兆4,810億55百万円(同106.7％)となりました。前連結会計年度末からの増加の主な要因は、支払手形及び買掛金が3,230億59百万円、銀行業における預金が3,084億60百万円、長期借入金(１年内返済予定の長期借入金を含む)が1,359億28百万円それぞれ増加したこと等によるものです。」
負債が12兆4,810億55百万円へ増加し、長期借入金を含む資金調達・金利上昇へのエクスポージャーが拡大した。 - FY2025悪化有価証券報告書
「当社グループは、当連結会計年度末時点において３兆8,444億円(総資産の27.8％)の社債及び借入金等の有利子負債があります。」
有利子負債等が3兆8,444億円、総資産の27.8％となり、金利上昇時の借入コストへのエクスポージャーを開示した。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末から8,400億12百万円増加し、11兆6,936億80百万円(同107.7％)となりました。前連結会計年度末からの増加の主な要因は、銀行業における預金が3,254億23百万円、支払手形及び買掛金が2,851億26百万円、長期借入金(１年内返済予定の長期借入金を含む)が2,571億73百万円、社債(１年内償還予定の社債を含む)が196億37百万円増加したこと等によるものです。」
負債が11兆6,936億80百万円へ増加し、長期借入金・社債を含む金利上昇時の資金調達コストへのエクスポージャーが拡大した。 - FY2025-Q1悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末から1,566億95百万円増加し、11兆103億63百万円(同101.4％)となりました。前連結会計年度末からの増加の主な要因は、長期借入金(１年内返済予定の長期借入金を含む)が2,839億44百万円、支払手形及び買掛金が507億28百万円、銀行業における預金が302億67百万円増加した一方で、コマーシャル・ペーパーが1,183億30百万円、短期借入金が864億76百万円減少したこと等によるものです。」
長期借入金等を含む負債が増加し、金利上昇時の資金調達コストにさらされる項目が拡大した。 - FY2024-Q3悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末から5,598億13百万円増加し、10兆9,311億４百万円(同105.4％)となりました。前連結会計年度末からの増加の主な要因は、支払手形及び買掛金が1,056億18百万円、銀行業における預金が838億34百万円、長期借入金(１年内返済予定の長期借入金を含む)が837億57百万円、短期借入金が491億44百万円増加したこと等によるものです。」
負債が増加し、長期借入金837億57百万円、短期借入金491億44百万円など、金利上昇時の資金調達コストにさらされる項目が拡大した。 - FY2024-Q2悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末から3,240億77百万円増加し、10兆6,953億67百万円(同103.1％)となりました。前連結会計年度末からの増加の主な要因は、銀行業における預金が1,089億43百万円、支払手形及び買掛金が593億78百万円、長期借入金(１年内返済予定の長期借入金を含む)が564億41百万円、社債(１年内償還予定の社債を含む)が262億83百万円増加したこと等によるものです。」
負債が前期末比3,240億77百万円増加し、長期借入金・社債を含む金利上昇時の資金調達コストへのエクスポージャーが拡大した。 - FY2024-Q1悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末から2,084億93百万円増加し、10兆5,797億83百万円(同102.0％)となりました。前連結会計年度末からの増加の主な要因は、支払手形及び買掛金が530億25百万円、長期借入金(１年内返済予定の長期借入金を含む)が460億22百万円、コマーシャル・ペーパーが395億17百万円増加したこと等によるものです。」
負債が増加し、長期借入金とコマーシャル・ペーパーを含む金利・資金調達コストへのエクスポージャーが拡大した。 - FY2023-Q3悪化有価証券報告書
「前連結会計年度末からの増加の主な要因は、支払手形及び買掛金が1,306億58百万円、銀行業における預金が1,534億88百万円、短期借入金が2,053億39百万円、長期借入金(１年内返済予定の長期借入金を含む)が1,340億７百万円増加したこと等によるものです。」
短期借入金が2,053億39百万円、長期借入金等が1,340億7百万円増加し、資金調達・金利変動にさらされる負債項目が拡大した。 - FY2023-Q1悪化有価証券報告書
「前連結会計年度末からの増加の主な要因は、支払手形及び買掛金が680億９百万円、短期借入金が1,187億95百万円、長期借入金(１年内返済予定の長期借入金を含む)が937億11百万円増加したこと等によるものです。」
短期借入金が1,187億95百万円、長期借入金等が937億11百万円増加し、資金調達・金利変動にさらされる負債項目が拡大した。 - FY2022悪化有価証券報告書
「当社グループは、2022年２月期末時点において３兆2,909億円の社債及び借入金等の有利子負債があります。」
有利子負債等が前期の3兆1,457億円から3兆2,909億円へ増加し、金利上昇時の借入コストへのエクスポージャーが拡大した。 - FY2022-Q3悪化有価証券報告書
「前連結会計年度末からの増加の主な要因は、短期借入金が1,096億44百万円、社債(１年内償還予定の社債を含む)が637億47百万円、コマーシャル・ペーパーが547億52百万円増加した一方で、支払手形及び買掛金が561億60百万円、長期借入金(１年内返済予定の長期借入金を含む)が134億19百万円減少したこと等によるものです。」
短期借入金、社債、コマーシャル・ペーパーが増加し、金利上昇時の資金調達コストにさらされる項目が拡大した。 - FY2022-Q2悪化有価証券報告書
「短期借入金が612億57百万円、社債(１年内償還予定の社債を含む)が234億60百万円それぞれ増加した」
長期借入金等が減少する一方、短期借入金と社債が増加し、金利上昇時の資金調達コストにさらされる項目が増加した。 - FY2022-Q1悪化有価証券報告書
「短期借入金が1,212億78百万円、社債(１年内償還予定の社債を含む)が209億44百万円、長期借入金(１年内返済予定の長期借入金を含む)が154億25百万円増加した」
前連結会計年度末と比べ、短期借入金、社債、長期借入金が増加し、金利上昇時の資金調達コストにさらされる項目が増加した。 - FY2021悪化有価証券報告書
「2021年２月期末時点において３兆1,457億円の社債及び借入金等の有利子負債があります。」
有利子負債等が前期の3兆66億円から3兆1,457億円へ増加し、金利上昇時の借入コストへのエクスポージャーが拡大した。 - FY2021-Q3悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末から3,258億99百万円増加し、９兆5,393億６百万円(同103.5％)となりました。前連結会計年度末からの増加の主な要因は、支払手形及び買掛金が612億65百万円、コマーシャル・ペーパーが604億90百万円それぞれ減少した一方で、銀行業における預金が1,257億98百万円、短期借入金が2,036億45百万円それぞれ増加したことに加え、新規連結会社の影響等により保険契約準備金が977億14百万円増加したこと等によるものです。」
負債と短期借入金が増加し、金利上昇時の資金調達コストにさらされる負債規模が拡大した。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末から2,323億72百万円増加し、９兆4,457億79百万円となりました。前連結会計年度末からの増加の主な要因は、短期借入金が1,807億59百万円増加したことです。」
短期借入金を含む負債が増加し、資金調達・金利変動にさらされる負債規模が拡大した。 - FY2021-Q1悪化有価証券報告書
「短期借入金が2,008億60百万円、……それぞれ増加した」
短期借入金が前連結会計年度末から2,008億60百万円増加し、資金調達・金利変動にさらされる負債規模が拡大した。 - FY2020悪化有価証券報告書
「当社グループは、2020年２月期末時点において３兆66億円の社債及び借入金等の有利子負債があります。」
有利子負債等の残高が2兆5,525億円から3兆66億円へ増加し、金利上昇時の借入コストへのエクスポージャーが拡大した。 - FY2020-Q3悪化有価証券報告書
「支払利息 12,162 23,659」
第3四半期連結累計期間の支払利息は236億59百万円となり、前年同期の121億62百万円から増加した。 - FY2020-Q2悪化有価証券報告書
「支払利息 8,214 15,787」
支払利息が前年同期の82億14百万円から157億87百万円へ増加し、金利・資金調達コストの実績負担が拡大した。 - FY2020-Q1悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末から5,978億92百万円増加し、８兆7,679億８百万円(同107.3%)となりました。前連結会計年度末からの増加の主な要因は、コマーシャル・ペーパーが927億69百万円、短期借入金が879億39百万円、銀行業における預金が601億73百万円それぞれ増加したことに加え、在外連結子会社においてIFRS第16号「リース」を適用したことによりリース債務(流動及び固定負債のその他)が2,881億36百万円増加したこと等によるものです。」
負債、コマーシャル・ペーパー、短期借入金およびリース債務が増加し、資金調達・金利変動にさらされる負債規模が拡大した。 - FY2019悪化有価証券報告書
「当社グループは、2019年２月期末時点において２兆5,525億円の銀行借入金、社債、新株予約権付社債、コマーシャル・ペーパー及びリース債務等の残高があります。」
有利子負債等の残高が前期末の2兆3,443億円から2兆5,525億円へ増加し、金利上昇時の借入コストへのエクスポージャーが拡大した。 - FY2019-Q3悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末から6,832億76百万円増加し、８兆2,192億95百万円（同109.1％）となりました。前連結会計年度末からの増加の主な要因は、銀行業における預金が3,554億１百万円、支払手形及び買掛金が750億79百万円、社債(１年内償還予定の社債を含む)が761億88百万円、長期借入金(１年内返済予定の長期借入金を含む)が747億38百万円それぞれ増加したこと等によるものです。」
負債が前期末比6,832億76百万円増加し、社債・長期借入金を含む金利上昇にさらされる負債規模が拡大した。 - FY2019-Q2悪化有価証券報告書
「負債は、前期末から4,457億15百万円増加し、７兆9,817億34百万円（同105.9％）となりました。前期末からの増加の主な要因は、銀行業における預金が2,802億15百万円、支払手形及び買掛金が601億72百万円、社債(１年内償還予定の社債を含む)が843億50百万円それぞれ増加したこと等によるものです。」
負債が前期末比4,457億15百万円増加し、社債等の金利上昇にさらされる負債規模が拡大した。 - FY2019-Q1悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末から3,214億37百万円増加し、７兆8,574億56百万円（同104.3%）となりました。前連結会計年度末からの増加の主な要因は、銀行業における預金が1,346億27百万円、支払手形及び買掛金が537億60百万円、社債（１年内償還予定の社債を含む）が359億33百万円、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）が392億31百万円それぞれ増加したこと等によるものです。」
社債と長期借入金がそれぞれ増加し、金利上昇時の借入コストにさらされる負債規模が拡大した。 - FY2018悪化有価証券報告書
「当社グループは、平成30年２月期末時点において２兆3,443億円の銀行借入金、社債、新株予約権付社債、コマーシャル・ペーパー及びリース債務等の残高があります。」
有利子負債等の残高が2兆3,443億円となり、前期の2兆2,570億円から増加した。 - FY2017初出有価証券報告書
「当社グループは、平成29年２月期末時点において２兆2,570億円の銀行借入金、社債、新株予約権付社債、コマーシャル・ペーパー及びリース債務等の残高があります。」
有利子負債等2兆2,570億円を前提に、長短金利上昇による借入コスト増加リスクを開示している。