営業活動によるキャッシュ・フローの黒字化
FY2018-Q2に初出。19回の記載のうち6回が「前進」で、最初の「前進」はFY2018。直近の記載は2026-11-11。
ネポンがこのテーマで「悪化」側に入ったのは2022年。同じテーマの他社とほぼ同じ時期。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。72社中22社が悪化側に。
直近の記載が「実績引用」なのは、ほかに0社。
- 2026-11-11実績引用決算
「営業活動によるキャッシュ・フローは、４億８千６百万円のプラス（前年同期は４億８千９百万円のプラス）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローの中間期黒字を継続している。 - FY2026前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、３億８千５百万円のプラス（前連結会計年度は１億７千万円のプラス）となりました。その主な要因は、棚卸資産の減少２億４千３百万円、減価償却費１億５千２百万円であります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年の1億7,088万円から3億8,575万円へ増加した。棚卸資産の減少2億4,393万円等が主なプラス要因となった。 - 2026-05-14前進業績予想の修正
「営業活動によるキャッシュ・フローは、３億８千５百万円のプラス（前連結会計年度は１億７千万円のプラス）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローの黒字を維持し、前連結会計年度から増加した。 - FY2026-H1中間キャッシュ・フロー実績の更新有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、４億８千９百万円のプラス（前年同期は２億２千９百万円のプラス）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは4億8,910万円のプラスとなり、前年同期の2億2,967万円から増加した。売上債権の減少4億6,829万円、仕入債務の増加1億3,310万円等が主な要因である。 - FY2025通期キャッシュ・フロー実績の更新有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、１億７千万円のプラス（前連結会計年度は２億１千７百万円のプラス）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは1億7,088万円のプラスとなり、黒字を維持したが、前年度の2億1,791万円から減少した。 - FY2025-H1中間キャッシュ・フロー実績の更新有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、２億２千９百万円のプラス（前年同期は２億１千６百万円のプラス）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは2億2,967万円のプラスとなり、前年同期の2億1,658万円から増加して、中間期の黒字を維持した。売上債権の減少6億1,793万円が主なプラス要因となった。 - FY2024前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、２億１千７千万円のプラス（前連結会計年度は１千万円のマイナス）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年の1,014万円のマイナスから2億1,791万円のプラスへ転じ、通期で再び黒字となった。売上債権の減少2億1,862万円などが主な要因である。 - FY2024-Q2四半期キャッシュ・フロー実績の更新有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、２億１千６百万円のプラス（前年同期は２億１千６百万円のプラス）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは2億1,658万円のプラスとなり、前年同期の2億1,619万円のプラスをおおむね維持した。 - FY2023悪化有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、１千万円のマイナス（前連結会計年度は４億４千６百万円のプラス）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年の4億4,645万円のプラスから1,014万円のマイナスへ転じた。棚卸資産の増加4億302万円等が主な要因である。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、２億１千６百万円のプラス（前年同期は４億９千７百万円のプラス）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローのプラスは維持したが、前年同期の4億9,795万円から2億1,619万円へ減少した。売上債権の減少はプラス要因となった一方、棚卸資産の増加がマイナス要因となった。 - FY2022-Q2前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、４億９千７百万円のプラス（前年同期は８千２百万円のマイナス）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の8,264万円のマイナスから4億9,795万円のプラスへ転じ、四半期累計で黒字化した。売上債権の減少5億7,485万円などが主な要因とされている。 - FY2021悪化有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、８千２百万円のプラス（前連結会計年度は６億９千７百万円のプラス）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローのプラスは維持したが、前年の6億9,775万円から8,237万円へ大幅に減少した。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、８千２百万円のマイナス（前年同期は３億５千３百万円のプラス）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の3億5,380万円のプラスから8,264万円のマイナスへ転じた。売上債権の減少7億円がプラス要因となった一方、棚卸資産の増加2億4,230万円、法人税等の支払1億3,565万円などがマイナス要因となった。 - FY2020前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、６億９千７百万円のプラス（前連結会計年度は２億３千８百万円のプラス）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローの黒字を維持し、前年の2億3,868万円から6億9,775万円へ増加した。 - FY2020-Q2四半期キャッシュ・フロー実績の更新有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、３億５千３百万円のプラス（前年同期は１億５百万円のプラス）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローのプラスを維持し、前年同期の1億540万円から3億5,380万円へ増加した。主な要因として売上債権の減額2億4,000万円等を挙げている。 - FY2019通期キャッシュ・フロー実績の更新有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、２億３千８百万円のプラス（前連結会計年度は２億３千８百万円のプラス）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは2億3,868万円のプラスとなり、前年の2億3,817万円のプラスを維持した。現金及び現金同等物の期末残高は3億8,533万円となった。 - FY2019-Q2四半期キャッシュ・フロー実績の更新有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、１億５百万円のプラス（前年同期は２億９千６百万円のプラス）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローのプラスは維持したが、前年同期の2億9,631万円から1億540万円へ減少した。 - FY2018前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、２億３千８百万円のプラス（前連結会計年度は２億１千６百万円のマイナス）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは2億3,817万円のプラスとなり、前年の2億1,644万円のマイナスから通期でも黒字化した。 - FY2018-Q2初出有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、２億９千６百万円のプラス（前年同期は１億９千４百万円のマイナス）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期のマイナスから2億9,631万円のプラスに転じた。