資金調達の一元管理と流動性の確保
FY2018に初出。29回の記載のうち3回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2023-Q3。直近の記載はFY2027-H1。
エステールホールディングスがこのテーマで「悪化」側に入ったのは2023年。同じテーマの他社の中央値（2025年）より2年早い。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに12社。
- FY2027-H1現金増加・借入増加有価証券報告書
「当中間連結会計期間末の現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末の51億11百万円より２億32百万円増加し、53億44百万円となりました。これは主に長期借入金の増加２億40百万円（純額）の収入と、配当金の支払２億82百万円によるものであります。」
手元現金は232百万円増加した一方、長期借入金の増加240百万円を主な収入として資金を調達した。 - FY2026有利子負債減少と設備投資拡大有価証券報告書
「当期末の有利子負債残高は89億71百万円となっております。…現預金の51億11百万円は必要な流動性を確保していると判断しております。」
有利子負債は前期末から減少した一方、固定資産の取得に11億40百万円を支出した。現預金は51億11百万円で、会社は必要な流動性を確保していると判断している。 - FY2026-H1現金減少・借入増加と設備投資拡大有価証券報告書
「当中間連結会計期間末の現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末の50億92百万円より４億63百万円減少し、46億29百万円となりました。これは主に長期借入金の増加２億27百万円（純額）の収入と、配当金の支払２億82百万円によるものであります。」
現金及び現金同等物は463百万円減少する一方、長期借入金の増加による資金調達が行われた。投資活動では固定資産を757百万円取得し、資金使途と手元流動性の状況が変化した。 - FY2025現金・有利子負債とも減少有価証券報告書
「当期末の有利子負債残高は96億２百万円となっております。…現預金の51億12百万円は必要な流動性を確保していると判断しております。」
有利子負債は96億02百万円、現預金は51億12百万円へ減少した。内部資金と金融機関借入による調達、グループ資金の一元管理、固定金利調達は継続している。 - FY2025-H1現金増加・借入増加有価証券報告書
「当中間連結会計期間末の現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末の62億63百万円より６億22百万円増加し、68億86百万円となりました。これは主に長期借入金の増加９億14百万円（純額）の収入と、配当金の支払２億82百万円によるものです。」
現金及び現金同等物は6億22百万円増加した一方、長期借入金の増加913百万円を主因に財務活動による資金調達が続いた。 - FY2024借入残高減少と流動性維持有価証券報告書
「当期末の有利子負債残高は103億82百万円となっております。…現預金の64億13百万円は必要な流動性を確保していると判断しております。」
有利子負債残高は前期末の107億14百万円から減少した一方、現預金は64億13百万円となった。会社は必要な流動性を確保していると判断している。 - FY2024-Q3悪化有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末の338億41百万円より３億48百万円減少し、334億92百万円となりました。主な増減は、受取手形及び売掛金の増加４億24百万円、商品及び製品などの棚卸資産の増加２億45百万円及び有形固定資産の増加１億49百万円と、現金及び預金の減少２億87百万円などであります。」
現金及び預金は前連結会計年度末から287百万円減少する一方、長期借入金は465百万円増加し、手元流動性の低下と借入による資金調達の拡大が示された。 - FY2024-Q2現金増加・借入増加有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末の65億28百万円より４億81百万円増加し、70億10百万円となりました。これは主に長期借入金の増加12億75百万円（純額）の収入と、配当金の支払２億86百万円及び自己株式の取得92百万円の支出によるものであります。」
現金及び現金同等物は65億28百万円から70億10百万円へ増加した一方、長期借入金の増加12億75百万円を主因に借入による資金調達も拡大した。 - FY2024-Q1現金・借入増加有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末の338億41百万円より16億70百万円増加し、355億11百万円となりました。主な増減は、現金及び預金の増加14億28百万円、商品及び製品などの棚卸資産の増加２億86百万円及び投資その他の資産の増加81百万円と、受取手形及び売掛金の減少３億17百万円などであります。負債合計は、前連結会計年度末の198億61百万円より23億30百万円増加し、221億91百万円となりました。」
現金及び預金は14億28百万円増加して80億79百万円となった一方、負債合計は23億30百万円増加し、長期借入金等による資金調達も拡大した。 - FY2023悪化有価証券報告書
「現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末の85億12百万円より19億83百万円減少し、65億28百万円となりました。」
現金及び現金同等物は前期末から19億83百万円減少し、65億28百万円となった。有利子負債残高は107億14百万円で、手元流動性の低下が示された。 - FY2023-Q3悪化有価証券報告書
「主な増減は、商品及び製品などの棚卸資産の増加17億95百万円及び受取手形及び売掛金の増加３億44百万円と、現金及び預金の減少19億５百万円などであります。負債合計は、前連結会計年度末の205億85百万円より３億59百万円増加し、209億44百万円となりました。主な増減は、長期借入金の増加２億22百万円及び１年内返済予定の長期借入金の増加１億２百万円などであります。」
第3四半期末の現金及び預金は前期末から1,905百万円減少して6,711百万円となる一方、長期借入金等は増加した。手元流動性の低下と借入依存の拡大が示された。 - FY2023-Q2現金減少・借入増加有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末の85億12百万円より９億21百万円減少し、75億90百万円となりました。これは主に長期借入金の増加５億44百万円（純額）の収入と、配当金の支払２億86百万円の支出によるものであります。」
現金及び現金同等物は前期末から921百万円減少して7,590百万円となった。一方、長期借入金の増加544百万円を主因に財務活動によるキャッシュ・フローは256百万円のプラスとなり、借入による資金調達が継続した。 - FY2023-Q1現金増加・借入増加有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末の345億76百万円より９億３百万円増加し、354億79百万円となりました。主な増減は、商品及び製品などの棚卸資産の増加８億86百万円、現金及び預金の増加２億７百万円及び投資その他の資産の増加99百万円と、受取手形及び売掛金の減少４億25百万円などであります。負債合計は、前連結会計年度末の205億85百万円より12億５百万円増加し、217億91百万円となりました。主な増減は、長期借入金の増加６億46百万円、１年内返済予定の長期借入金の増加２億２百万円及びその他の流動負債の増加７億６百万円と」
現金及び預金は207百万円増加して8,824百万円となる一方、長期借入金等が増加し、借入による資金調達の拡大が続いた。 - FY2022現金・借入増加と固定金利調達有価証券報告書
「また、資金調達コストの低減に努める一方、過度に金利変動リスクに晒されないよう、長期の借入について固定金利での調達を活用しております。金融機関からの借入も含め、当社グループの事業の維持拡大、運営に必要な運転、設備資金の調達は今後も可能であると考えております。現預金の86億17百万円は必要な流動性を確保していると判断しております。」
固定金利での長期借入を活用する資金調達方針が示され、当期末の現預金は86億17百万円、有利子負債残高は約109億円となった。 - FY2022-Q3現金残高・借入増加有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末の337億75百万円より21億46百万円増加し、359億22百万円となりました。主な増減は、商品及び製品などの棚卸資産の増加11億68百万円、現金及び預金の増加６億１百万円及び受取手形及び売掛金の増加５億40百万円と、敷金保証金の減少１億45百万円などであります。負債合計は、前連結会計年度末の196億67百万円より21億１百万円増加し、217億68百万円となりました。主な増減は、長期借入金の増加11億76百万円及び１年内返済予定の長期借入金の増加４億94百万円と、支払手形及び買掛金の増加５億42百万円及び賞与引当金の減少２億16百万円などであります。」
現金及び預金は前期末から6億1百万円増加して89億78百万円となった一方、長期借入金等の増加により負債合計も21億1百万円増加した。 - FY2022-Q2現金残高・借入増加有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末の83億７百万円より11億64百万円増加し、94億72百万円となりました。これは主に長期借入金の増加22億78百万円（純額）の収入と、配当金の支払２億86百万円の支出によるものであります。」
現金及び現金同等物は前期末から11億64百万円増加して94億72百万円となった一方、長期借入金の増加22億78百万円を主因に借入による資金調達も拡大した。 - FY2022-Q1現金残高・借入増加有価証券報告書
「主な増減は、現金及び預金の増加14億14百万円及び商品及び製品などの棚卸資産の増加５億72百万円と、受取手形及び売掛金の減少３億68百万円などであります。負債合計は、前連結会計年度末の196億67百万円より23億10百万円増加し、219億77百万円となりました。主な増減は、長期借入金の増加18億36百万円及び１年内返済予定の長期借入金の増加５億17百万円と」
現金及び預金は前期末から14億14百万円増加して97億91百万円となった一方、長期借入金等の増加により負債合計も23億10百万円増加した。 - FY2021現金残高減少・借入残高増加有価証券報告書
「当期末の有利子負債残高は101億14百万円となっております。現預金の83億76百万円は必要な流動性を確保していると判断しております。」
現預金は前期末から減少して83億76百万円となる一方、有利子負債は101億14百万円となった。雇用維持・店舗運営の運転資金を優先する資金使途も示された。 - FY2021-Q3現金残高減少・借入増加有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末の346億99百万円より５億37百万円減少し、341億61百万円となりました。主な増減は、受取手形及び売掛金の増加６億26百万円と、現金及び預金の減少５億29百万円及び敷金保証金の減少１億75百万円などであります。負債合計は、前連結会計年度末の205億60百万円より49百万円増加し、206億10百万円となりました。主な増減は、長期借入金の増加９億46百万円及び１年内返済予定の長期借入金の増加１億69百万円と」
現金及び預金が前期末から5億29百万円減少する一方、長期借入金等が合計11億15百万円増加し、感染症下で借入による資金調達への依存が継続した。 - FY2021-Q2現金残高減少・借入増加有価証券報告書
「財務活動におけるキャッシュ・フローは19億33百万円のプラス（前年同期は12億６百万円のプラス）となりました。これは主に長期借入金の増加22億20百万円（純額）の収入と、配当金の支払２億86百万円の支出によるものであります。」
長期借入金の増加22億20百万円を主因に財務活動によるキャッシュ・フローは19億33百万円のプラスとなった一方、現金及び現金同等物は前期末から138百万円減少し87億38百万円となった。 - FY2021-Q1現金残高減少・借入増加有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末の346億99百万円より６億34百万円減少し、340億64百万円となりました。主な増減は、現金及び預金の減少４億97百万円及び受取手形及び売掛金の減少１億98百万円などであります。」
現金及び預金は前期末から4億97百万円減少する一方、長期借入金等が増加し、感染症下で手元流動性と借入による資金調達の状況が変化した。 - FY2020感染拡大下での資金使途優先順位付け有価証券報告書
「今後の資金使途につきましては、足元の状況を優先し、雇用の維持と店舗運営を継続していくための運転資金に充当してまいります。また、金融機関からの資金調達を適宜検討いたしますが、事態収束の見通しが立ち資金に余裕ができた場合には、持続的な成長を考え企業買収や販売体制を強化するための設備投資、自社株の取得を検討してまいります。」
感染拡大下では雇用維持・店舗運営の運転資金を優先し、資金余力が生じた場合の企業買収、設備投資、自社株取得を検討する資金使途が示された。 - FY2020-Q3現金残高・流動性の増加有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末の336億70百万円より17億79百万円増加し、354億49百万円となりました。主な増減は、現金及び預金の増加9億70百万円、商品及び製品などのたな卸資産の増加９億75百万円と、有形固定資産の減少１億13百万円、敷金保証金の減少１億14百万円などであります。」
現金及び預金は前連結会計年度末の84億53百万円から94億24百万円へ9億70百万円増加し、手元流動性が拡大した。 - FY2020-Q2現金残高・流動性の増加有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末の83億87百万円より14億91百万円増加し、98億79百万円となりました。」
現金及び現金同等物は83億87百万円から98億79百万円へ14億91百万円増加した。長期借入金の増加を主な財務活動による収入として、手元流動性が拡大した。 - FY2020-Q1現金残高の増加有価証券報告書
「主な増減は、現金及び預金の増加７億41百万円及び商品及び製品などのたな卸資産の増加１億89百万円と、受取手形及び売掛金の減少４億22百万円などであります。」
現金及び預金は前連結会計年度末の84億53百万円から91億95百万円へ、7億41百万円増加した。 - FY2019年度末の現金・流動性水準有価証券報告書
「現預金の84億53百万円は必要な流動性を確保していると判断しております。」
当期末の現預金は84億53百万円となり、前期末の76億77百万円から増加した。会社は必要な流動性を確保していると判断している。 - FY2019-Q3現金残高増加有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の現金及び預金は、前連結会計年度末の76億77百万円より７億36百万円増加し、84億13百万円となりました。」
現金及び預金は前連結会計年度末から7億36百万円増加し、84億13百万円となった。 - FY2019-Q2借入増加に伴う現金・流動性の増加有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末の76億77百万円より９億19百万円増加し、85億97百万円となりました。これは主に長期借入金の増加11億19百万円（純額）の収入と、配当金の支払３億24百万円及び自己株式の取得１億48百万円の支出によるものです。」
現金及び現金同等物は76億77百万円から85億97百万円へ増加した。長期借入金の増加11億19百万円が主な財務活動による収入となった。 - FY2018初出有価証券報告書
「内部資金の活用及び金融機関からの借入により資金調達を行なっており、運転資金及び設備投資につきましては、当社においてグループ会社全体を一元管理しております。現預金の76億77百万円は必要な流動性を確保していると判断しております。」
内部資金と銀行借入による調達、グループ資金の一元管理、現預金76億77百万円による流動性確保が明示された。