資金調達・流動性リスク
FY2016に初出。20回の記載のうち3回が「対処」で、最初の「対処」はFY2020。直近の記載はFY2027-H1。
- FY2027-H1現金減少と借入金減少有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ181百万円減少し、4,474百万円となりました。これは主に、短期借入金の減少820百万円、長期借入金の返済による支出241百万円等によるものです。」
現金及び現金同等物は181百万円減少した一方、短期借入金は820百万円減少し、長期借入金も返済された。流動性に関する資金残高と借入構成に変化が生じている。 - FY2026対処有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、4,655百万円（前連結会計年度比30.4％増）となりました。」
現金及び現金同等物は前期末の3,569百万円から4,655百万円へ30.4％増加した。コミットメントライン40億円の未使用残高も18.4億円へ増加し、流動性余力は前期末より改善している。 - 2026-05-14対処決算
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、4,655百万円（前連結会計年度比30.4％増）となりました。」
現金及び現金同等物は前期末の3,569百万円から4,655百万円へ増加し、短期借入金も減少したため、流動性の状況は改善方向となった。 - FY2026-H1現金減少と借入構成の変化有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ501百万円減少し、3,067百万円となりました。」
現金及び現金同等物は前連結会計年度末から501百万円減少した。一方、短期借入金は303百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローは901百万円の収入となっており、資金繰りと借入構成に変化が生じている。 - FY2025悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、3,569百万円（前連結会計年度比20.0％減）となりました。；連結会計年度末未使用残高 440,200千円 201,880千円」
現金及び現金同等物が前期末比20.0％減少し、特定融資枠40億円の借入実行残高は35億5,980万円から37億9,812万円へ増加、未使用残高は4億4,020万円から2億188万円へ減少した。流動性余力と借入構成に変化が生じている。 - FY2025-H1現金減少と借入構成の変化有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ845百万円減少し、3,613百万円となりました。」
現金及び現金同等物が845百万円減少した。財務活動では長期借入による500百万円の収入、短期借入金229百万円の増加があった一方、長期借入金658百万円を返済しており、流動性に関する財務状態と借入構成に変化が生じている。 - FY2024コミットメントライン未使用残高の減少有価証券報告書
「特定融資枠契約の総額 4,000,000千円 4,000,000千円 借入実行残高 2,367,700千円 3,559,800千円 連結会計年度末未使用残高 1,632,300千円 440,200千円」
特定融資枠契約の総額40億円は維持されたが、借入実行残高は23億6,770万円から35億5,980万円へ増加し、未使用残高は16億3,230万円から4億4,020万円へ減少した。 - FY2024-Q3短期借入金等の増加継続有価証券報告書
「これは主に短期借入金が1,165百万円、１年内返済予定の長期借入金が385百万円それぞれ増加したこと等によるものです。」
前連結会計年度末と比べ、短期借入金が1,165百万円、1年内返済予定の長期借入金が385百万円増加した。一方、長期借入金は590百万円減少しており、借入構成の変化が続いている。 - FY2024-Q2短期借入金等の増加継続有価証券報告書
「これは主に短期借入金が719百万円、１年内返済予定の長期借入金が384百万円それぞれ増加したこと等によるものです。」
前連結会計年度末と比べ、短期借入金が719百万円、1年内返済予定の長期借入金が384百万円増加した。一方、長期借入金は551百万円減少しており、借入構成の変化が続いている。 - FY2024-Q1短期借入金の増加継続有価証券報告書
「これは主に１年内返済予定の長期借入金が59百万円減少した一方、短期借入金が347百万円増加したこと等によるものです。」
前連結会計年度末と比べて短期借入金が347百万円増加し、流動負債が増加した。支払不能等の流動性リスク発生は記載されていない。 - FY2023-Q3短期借入金増加と現金減少有価証券報告書
「これは主に現金及び預金が498百万円減少した一方、売掛金が405百万円、原材料及び貯蔵品が325百万円それぞれ増加したこと等によるものです。」
現金及び預金が498百万円減少し、短期借入金は前連結会計年度末比841百万円増加した。長期借入金も548百万円増加しており、借入金の増加と現金減少が同時に生じているが、支払不能等の流動性リスク発生は記載されていない。 - FY2023-Q2短期借入金増加と現金減少有価証券報告書
「これは主に支払手形及び買掛金が191百万円、１年内返済予定の長期借入金が84百万円それぞれ減少した一方、短期借入金が489百万円増加したこと等によるものです。」
短期借入金が前連結会計年度末比489百万円増加した。現金及び現金同等物は567百万円減少して3,290百万円となり、営業活動によるキャッシュ・フローも293百万円の支出となったが、支払不能等の流動性リスク発生は記載されていない。 - FY2023-Q1短期借入金と長期借入金の構成変化有価証券報告書
「短期借入金 2,289,640 2,346,760 １年内返済予定の長期借入金 1,484,755 1,505,742 長期借入金 1,095,354 1,022,526」
前連結会計年度末と比べ、短期借入金は57百万円、1年内返済予定の長期借入金は21百万円増加した一方、長期借入金は72百万円減少した。借入構成の変化が続いている。 - FY2022-Q3短期借入金の減少と長期借入金の増加有価証券報告書
「これは主に１年内返済予定の長期借入金が99百万円増加した一方、支払手形及び買掛金が253百万円、短期借入金が197百万円それぞれ減少したこと等によるものです。」
前連結会計年度末と比べ、短期借入金は197百万円減少した一方、1年内返済予定の長期借入金は99百万円、長期借入金は116百万円増加した。借入構成に変化が生じている。 - FY2021借入増加と融資枠拡大有価証券報告書
「当連結会計年度において新たにコミットメントライン契約20億円の特定融資枠契約を締結しております。」
コミットメントラインの総額は20億円から40億円へ拡大し、借入実行残高は1,121百万円となった。一方、短期借入金も前期比1,198百万円増加している。 - FY2021-Q3短期借入金の増加有価証券報告書
「これは主に支払手形及び買掛金が354百万円減少した一方、短期借入金が1,178百万円増加したこと等によるものです。」
当第３四半期連結会計期間末に短期借入金が1,178百万円増加した。流動性に関する実際の財務状態の変化を示すが、会社はこれを流動性リスクの顕在化とは記載していない。 - FY2020対処有価証券報告書
「なお、新型コロナウィルス感染症拡大の影響により資金需要が増加した場合に備えるため、既存のコミットメントライン契約20億円に加え、2020年６月、取引金融機関と総額20億円の新たなコミットメントライン契約を締結しております。」
新型コロナウイルス感染症による資金需要増加に備え、既存20億円に加えて総額20億円のコミットメントラインを追加した。流動性リスクへの対応手段が拡充している。 - FY2018再掲有価証券報告書
「当社は、各部署からの報告に基づき総合管理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を連結売上高の１ヶ月分相当以上に維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。」
資金繰計画の更新と、連結売上高1か月分相当以上の手許流動性維持による管理方針を再掲している。 - FY2017再掲有価証券報告書
「当社は、各部署からの報告に基づき総合管理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を連結売上高の１ヶ月分相当以上に維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。」
資金繰計画の更新と、連結売上高1か月分相当以上の手許流動性維持による流動性管理方針を再掲している。 - FY2016初出有価証券報告書
「手許流動性を連結売上高の１ヶ月分相当以上に維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。」
支払期日に支払いを実行できなくなるリスクを認識し、資金繰計画の更新と連結売上高１か月分相当以上の手許流動性維持を管理手段としている。