有利子負債の削減と負債比率の引下げ
FY2016に初出。29回の記載のうち17回が「対処」で、最初の「対処」はFY2019-Q1。直近の記載はFY2026。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに13社。
- FY2026対処有価証券報告書
「この結果、負債合計は、4,105百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,179百万円減少いたしました。」
負債合計が前期末から1,179百万円減少し、有利子負債削減・財務内容改善の残高面では低減した。 - FY2026-H1対処有価証券報告書
「固定負債は498百万円となり前連結会計年度末に比べ247百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が150百万円減少及び新株予約権付社債100百万円が減少したことによるものであります。」
長期借入金及び新株予約権付社債の減少により固定負債が247百万円減少し、負債合計も341百万円減少した。 - FY2025対処有価証券報告書
「この結果、負債合計は、5,284百万円となり、前連結会計年度末に比べ598百万円減少いたしました。」
負債合計は前連結会計年度末から598百万円減少し、有利子負債削減・財務内容改善の残高面では低減した。一方、財務制限条項への抵触と借換未実行が記載された。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「この結果、負債合計は、5,344百万円となり、前連結会計年度末に比べ538百万円減少いたしました。」
負債合計が前連結会計年度末から538百万円減少し、長期借入金は150百万円、新株予約権付社債は100百万円減少した。 - FY2024-Q3借換え後の負債構成変化有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における流動負債は4,772百万円となり、前連結会計年度末に比べ802百万円の減少となりました。これは主に1年内返済予定の長期借入金が1,050百万円減少した事によるものであります。固定負債は1,038百万円となり前連結会計年度末に比べ942百万円の増加となりました。これは主に長期借入金が850百万円増加、新株予約権付社債が100百万円増加した事によるものであります。」
借換え後、流動負債は802百万円減少した一方、固定負債は942百万円増加し、長期借入金850百万円と新株予約権付社債100百万円が計上された。負債合計は139百万円増加した。 - FY2024-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における流動負債は5,655百万円となり、前連結会計年度末に比べ271百万円の増加となりました。固定負債は88百万円となり前連結会計年度末に比べ７百万円の減少となりました。」
流動負債は271百万円増加し、負債合計も264百万円増加した。短期借入金は500百万円増加する一方、1年内返済予定の長期借入金は200百万円減少した。 - FY2024-Q1悪化有価証券報告書
「当第1四半期連結会計期間末における流動負債は5,628百万円となり、前連結会計年度末に比べ243百万円の増加となりました。固定負債は88百万円となり前連結会計年度末に比べ6百万円の減少となりました。」
流動負債は243百万円増加し、負債合計も5,717百万円と前期末比236百万円増加した。有利子負債では短期借入金が500百万円増加する一方、1年内返済予定の長期借入金が200百万円減少した。 - FY2023-Q3対処有価証券報告書
「固定負債は104百万円となり前連結会計年度末に比べ1,194百万円の減少となりました。これは主に長期借入金が1,200百万円減少した事によるものであります。」
固定負債は1,194百万円、長期借入金は1,200百万円減少し、有利子負債削減・財務内容改善に向けた低減が進んだ。 - FY2023-Q2対処有価証券報告書
「固定負債は1,106百万円となり前連結会計年度末に比べ192百万円の減少となりました。これは主に長期借入金が200百万円減少した事によるものであります。」
長期借入金が200百万円、固定負債が192百万円、負債合計が249百万円減少し、有利子負債削減・財務内容改善に向けた低減が進んだ。ただし自己資本比率は9.3％へ低下した。 - FY2023-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は1,107百万円となり前連結会計年度末に比べ190百万円の減少となりました。これは主に長期借入金が200百万円減少した事によるものであります。この結果、負債合計は、5,604百万円となり、前連結会計年度末に比べ282百万円減少いたしました。」
長期借入金が200百万円、負債合計が282百万円減少し、有利子負債削減・財務内容改善に向けた低減が進んだ。 - FY2022対処有価証券報告書
「固定負債は1,298百万円となり前連結会計年度末に比べ393百万円の減少となりました。これは主に長期借入金が400百万円減少した事によるものであります。」
固定負債が393百万円、長期借入金が400百万円減少し、有利子負債削減・財務内容改善に向けた低減が進んだ。一方、自己資本比率は11.6％へ低下した。 - FY2022-Q3対処有価証券報告書
「固定負債は1,296百万円となり前連結会計年度末に比べ395百万円の減少となりました。これは主に長期借入金が400百万円減少した事によるものであります。」
固定負債が395百万円、長期借入金が400百万円減少し、有利子負債削減・財務内容改善に向けた低減が記載された。 - FY2022-Q2対処有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における流動負債は4,560百万円となり、前連結会計年度末に比べ85百万円の減少となりました。固定負債は1,495百万円となり前連結会計年度末に比べ196百万円の減少となりました。これは主に長期借入金が200百万円減少した事によるものであります。」
流動負債、固定負債、長期借入金がそれぞれ前連結会計年度末から減少し、有利子負債削減・財務内容改善に向けた低減が記載された。 - FY2022-Q1対処有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における流動負債は4,603百万円となり、前連結会計年度末に比べ41百万円の減少となりました。固定負債は1,495百万円となり前連結会計年度末に比べ196百万円の減少となりました。これは主に長期借入金が200百万円減少した事によるものであります。」
流動負債が41百万円、固定負債が196百万円、長期借入金が200百万円減少し、有利子負債削減・財務内容改善に向けた低減が記載された。 - FY2021対処有価証券報告書
「当社グループの負債合計は、6,337百万円となり、前連結会計年度末に比べ436百万円減少いたしました。なお、これら借入金につきましては、大黒屋において昨年10月に銀行団との間で5,500百万円借り換えがなされたものでその借入金の期間により長短に分けて表示しています。」
借換え後、負債合計は前年同期末から436百万円減少し、借入金は短期借入金3,500百万円、1年内返済予定長期借入金400百万円、長期借入金1,600百万円の構成となった。 - FY2021-Q3借換え後の借入構成変化有価証券報告書
「当第3四半期連結会計期間末における流動負債は4,654百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,034百万円の減少となりました。これは主に短期借入金が500百万円増加した一方で、1年以内返済予定の長期借入金が2,500百万円減少した事によるものであります。固定負債は1,690百万円となり前連結会計年度末に比べ1,604百万円の増加となりましたこれは主に長期借入金が1,600百万円増加した事によるものです。なお、当該短期借入金及び長期借入金については令和２年10月20日付開示「当社連結子会社の株式会社大黒屋における資金の借入及び借入金の返済に関するお知らせ」に記載の通り、大黒屋において東京スター銀行及びりそな銀行から総額5,500百万円の融資（借替え）を受けております。」
借換えにより1年以内返済予定の長期借入金と流動負債が減少する一方、長期借入金と固定負債が増加し、借入構成が長期側へ移った。 - FY2021-Q2対処有価証券報告書
「当第2四半期連結会計期間末における流動負債は6,452百万円となり、前連結会計年度末に比べ235百万円の減少となりました。これは主に1年以内返済予定の長期借入金が150百万円減少したことによるものであります。なお、当該長期借入金については令和２年10月20日付開示「当社連結子会社の株式会社大黒屋における資金の借入及び借入金の返済に関するお知らせ」の通り、大黒屋において東京スター銀行及びりそな銀行から総額5,500 百万円の融資（借替え）を受けております。」
流動負債が235百万円、1年以内返済予定の長期借入金が150百万円減少し、さらに総額55億円の借替え融資が実行された。 - FY2021-Q1対処有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における流動負債は6,485百万円となり、前連結会計年度末に比べ202百万円の減少となりました。これは主に1年以内返済予定の長期借入金が150百万円減少したことによるものであります。」
流動負債が202百万円、1年以内返済予定の長期借入金が150百万円減少し、有利子負債削減課題に対して一部低減が記載された。ただし借り換え調整は継続している。 - FY2020-Q3長期借入金の短期分類・短期借入金増加有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における流動負債は7,515百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,640百万円の増加となりました。これは、長期借入金の返済予定日が１年以内となったこと、並びに短期借入金及び事業整理損失引当金の増加によるものです。固定負債は88百万円となり前連結会計年度末に比べ4,271百万円の減少となりました。」
長期借入金の返済予定日が1年以内となり、短期借入金も増加した一方、固定負債は大幅に減少し、借入構成が短期側へ移行した。 - FY2020-Q2短期借入金増加・長期借入金減少有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における流動負債は4,720百万円となり、前連結会計年度末に比べ845百万円の増加となりました。これは、短期借入金及び事業整理損失引当金の増加によるものです。固定負債は、3,560百万円となり、前連結会計年度末に比べ799百万円の減少となりました。これは主に長期借入金が795百万円減少したことによるものであります。」
短期借入金が600百万円増加する一方、長期借入金が795百万円減少し、借入構成が変化した。 - FY2020-Q1短期借入金・1年内返済予定長期借入金の増加と長期借入金の減少有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における流動負債は4,673百万円となり、前連結会計年度末に比べ799百万円の増加となりました。これは、短期借入金及び１年内返済長期借入金の増加によるものです。固定負債は、3,610百万円となり、前連結会計年度末に比べ749百万円の減少となりました。これは主に長期借入金が750百万円減少したことによるものであります。」
短期借入金と1年内返済予定長期借入金が増加する一方、長期借入金が750百万円減少し、借入構成が変化した。負債合計は49百万円増加した。 - FY2019借入金総額減少・長期借入金増加有価証券報告書
「負債合計は、8,235百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,622百万円の減少となりました。これは、主に１年内返済予定の長期借入金が、1,399百万円及び短期借入金が900百万円減少したものの、長期借入金が465百万円増加したことによるものです。」
負債合計と短期借入金・1年内返済予定長期借入金は減少した一方、長期借入金は465百万円増加し、借入構成が変化した。 - FY2019-Q3借入構成の変化有価証券報告書
「これは主に１年内返済の長期借入金が1,399百万円、短期借入金が499百万円減少し長期借入金が510百万円増加したことによるものであります。」
1年内返済予定の長期借入金と短期借入金が減少する一方、長期借入金が510百万円増加し、有利子負債の構成が変化した。 - FY2019-Q2短期借入金減少・長期借入金増加有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における流動負債は5,592百万円となり、前連結会計年度末に比べ354百万円の減少となりました。固定負債は、4,557百万円となり、前連結会計年度末に比べ647百万円の増加となりました。これは主に短期借入金が499百万円減少し長期借入金が660百万円増加したことによるものであります。」
短期借入金は499百万円減少した一方、長期借入金は660百万円増加し、負債削減課題に対して借入構成が変化した。 - FY2019-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は、3,746百万円となり、前連結会計年度末に比べ163百万円の減少となりました。これは主に長期借入金が150百万円減少したことによるものであります。」
前回記載された有利子負債残高の増加に対し、長期借入金と固定負債が前連結会計年度末から減少した。 - FY2018-Q3有利子負債残高の増加有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における流動負債は5,222百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,072百万円の増加となりました。これは主に、短期借入金が1,419百万円増加し、1年内返済予定の長期借入金が173百万円減少したことによるものであります。」
有利子負債削減・負債比率引下げという課題に対し、短期借入金が1,419百万円増加し、負債残高が増加した状況が記載された。 - FY2016初出有価証券報告書
「当社は常に、有利子負債を減少させ負債比率を引下げて財務内容の改善につなげることを主な課題としております。」
有利子負債と負債比率を引き下げ、財務内容を改善することを課題として記載。