借入金返済・資金繰りの流動性リスク
FY2016に初出。28回の記載のうち9回が「対処」で、最初の「対処」はFY2018-Q3。直近の記載はFY2026。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに45社。
- FY2026対処有価証券報告書
「しかし、2025年8月にスタンドスティル覚書及び金銭消費貸借契約第一変更を締結することで3,500,000千円の借換えを実施することができたこと、また同年12月には株式会社キーストーン・パートナースとの資本業務提携に基づき第三者割当増資4,365,501千円を受入れ、また短期借入金3,500,000千円の借換えを実施できた」
短期借入金3,500百万円の借換えと4,365百万円の第三者割当増資が実行され、流動性リスクへの対応が実施段階に進んだ。 - FY2026-H1対処有価証券報告書
「大黒屋のその後の貸し手銀行との交渉により、2025年8月26日にスタンドスティルに関する覚書を締結し、2025年12月15日までは期限の利益の喪失及び担保実行等に係る権利行使をしない旨の了解を得ることができ、また金銭消費貸借契約も変更契約を締結することにより、2025年8月29日には3,500,000千円の借換が行うことができました。」
短期借入金3,500百万円について、銀行から2025年12月15日までの権利行使猶予を得たうえで、2025年8月29日に借換えを実行した。流動性リスクへの対応が交渉段階から実行段階へ進んだ。 - FY2025悪化有価証券報告書
「上記借入金のうち短期借入金である3,500,000千円につき予定されていた借換手続が実行されず履行遅滞が発生しておりますが、今後投資負担の軽減、先行投資の収益化含め経営改善を目標とした事業計画の見直しを行っております。」
短期借入金3,500百万円について予定されていた借換手続が実行されず、履行遅滞が発生した。流動性リスクが、従来の借換交渉段階から実際の履行遅滞へ進んだ。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額 3,600,000千円 借入実行残高 3,600,000 差引額 -」
当座貸越・貸出コミットメントの調達枠36億円が全額実行され、未実行残高が10百万円からゼロとなった。なお、本文では主要銀行の継続支援により資金繰りに問題はないと判断している。 - FY2024悪化有価証券報告書
「当社グループは、当連結会計年度において、売上高が減少し、経常損失を計上しており、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。しかしながら、令和６年５月27日よりパイロットタイプの提供を開始している「おてがるブランド買取」を活用した他業種提携企業との共同施策が進む見込みであること、昨年11月30日に決議した第三者割当による新株予約権の行使が進む見込みであること、更に主要銀行へ追加の保証差入を行い、継続的な支援をいただける見込みであることから、資金繰りには問題なく、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないものと判断しております。」
売上減少・経常損失を背景に、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせる事象が明記された。一方、共同施策、新株予約権行使、銀行支援を前提に、重要な不確実性は認められないと判断している。 - FY2024-Q3当座貸越枠の期限延長・減額有価証券報告書
「当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額 3,500,000千円 3,900,000千円 借入実行残高 3,500,000 3,830,000 差引額 - 70,000」
借換え後の調達枠は3,900百万円、借入実行残高は3,830百万円となり、未実行残高70百万円が生じた。一方、りそな銀行の当座貸越契約は期限延長の過程で極度額が500百万円から400百万円、さらに300百万円へ減額された。 - FY2024-Q2対処有価証券報告書
「今般の融資契約締結に基づき令和５年10月23日付けで実行するコミットメントライン借入金3,600百万円及びタームローン1,000百万円により、当該既存借入金を返済し、残り100百万円は運転資金に充当して借替えを完結します。」
返済期限到来前に、既存借入金45億円に対する総額46億円の借換えを実行し、コミットメントライン36億円と3年満期のタームローン10億円を確保した。 - FY2024-Q1当座貸越契約締結・調達枠全額実行有価証券報告書
「当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額 3,500,000千円 4,000,000千円 借入実行残高 3,500,000 4,000,000 差引額 - -」
当座貸越契約の締結により調達枠は4,000百万円へ増加したが、借入実行残高も4,000百万円となり、未実行残高は引き続きゼロである。 - FY2023-Q3再掲有価証券報告書
「貸出コミットメントの総額3,500,000千円 借入実行残高3,500,000 差引額－」
貸出コミットメント総額35億円が全額実行済みで、未実行の資金調達余力がない状態を再確認した。 - FY2023-Q2再掲有価証券報告書
「貸出コミットメントの総額3,500,000千円 借入実行残高3,500,000 差引額－」
貸出コミットメント総額35億円が全額実行済みで、未実行の資金調達余力がない状態を再確認した。 - FY2022再掲有価証券報告書
「貸出コミットメントの総額3,500,000千円 借入実行残高3,500,000 差引額－」
貸出コミットメント総額35億円と借入実行残高35億円が変わらず、未実行の資金調達余力がない状態を再確認した。 - FY2022-Q3再掲有価証券報告書
「貸出コミットメントの総額3,500,000千円 借入実行残高3,500,000 差引額－」
貸出コミットメント総額35億円と借入実行残高35億円がともに変わらず、未実行の資金調達余力がない状態を再確認した。 - FY2022-Q1再掲有価証券報告書
「貸出コミットメントの総額3,500,000千円 借入実行残高3,500,000 差引額－」
貸出コミットメント総額35億円と借入実行残高35億円がともに前年度末から変わらず、未実行の資金調達余力がない状態を再確認した。 - FY2021悪化有価証券報告書
「貸出コミットメントの総額 3,500,000千円 借入実行残高 3,500,000 差引額 -」
貸出コミットメント総額と借入実行残高がともに35億円となり、借入枠が30億円から増加した一方、未実行残高は引き続きゼロとなった。 - FY2021-Q3借入枠・実行残高の増加有価証券報告書
「貸出コミットメントの総額 3,500,000千円 借入実行残高 3,500,000 差引額 -」
貸出コミットメント総額と借入実行残高がともに35億円となり、借入枠の増加分も全額実行され、未実行残高は引き続きゼロとなった。 - FY2021-Q2対処有価証券報告書
「当社連結子会社である株式会社大黒屋は、令和２年10月23日に東京スター銀行及びりそな銀行との間で総額55億円（内訳：①コミットメントライン35億円②タームローン20億円）の融資（借替え）を受けております。」
長期借入金の借替えが実行され、返済期日到来に対する資金繰り対応が具体化した。 - FY2021-Q1再掲有価証券報告書
「なお、長期借入金については返済期日が近づいておりますが、現在借り換えについて金融機関との調整を進めております。」
長期借入金の返済期日が近づく中、金融機関との借り換え調整を進めている状況を再確認した。貸出コミットメントは総額30億円、借入実行残高も30億円で、未実行残高はない。 - FY2020-Q3悪化有価証券報告書
「なお、長期借入金については返済期日が近づいておりますが、現在借り換えについて金融機関との調整を進めております。」
長期借入金の返済期日が近づき、借り換え調整が必要な状況となった。大黒屋の貸出コミットメントは借入実行残高が30億円となり、未実行残高はゼロである。 - FY2020-Q2悪化有価証券報告書
「貸出コミットメントの総額3,000,000千円、借入実行残高3,000,000、差引額－」
大黒屋の貸出コミットメント総額30億円に対し、借入実行残高が24億円から30億円へ増加し、未実行の資金調達余力が6億円からゼロとなった。 - FY2020-Q1悪化有価証券報告書
「連結子会社（株式会社大黒屋）においては、運転資金の効率的な調達を行うため株式会社東京スター銀行と貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は、前連結会計年度末の600,000千円から当第１四半期連結会計期間末には200,000千円となっております。」
貸出コミットメント総額30億円は維持されたが、借入実行残高が24億円から28億円へ増加し、未実行の資金調達余力は6億円から2億円へ縮小した。 - FY2019対処有価証券報告書
「連結子会社（株式会社大黒屋）においては、運転資金の効率的な調達を行うため株式会社東京スター銀行と貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。」
大黒屋の貸出コミットメント総額30億円に対し、借入未実行残高は6億円となり、資金調達枠を確保していることを確認した。 - FY2019-Q2対処有価証券報告書
「今般SFLグループの負担している支払利息等金融コストを低減する目的で、平成30年９月27日に当社が株式会社りそな銀行から総額９億円の借入を行い、同額を当社からSFLグループに転貸し、SFLグループの手元流動性の取り崩しと転貸金により得た資金を使って、平成30年10月23日付でGordon Brothers Finance Company からの借入金を完済いたしました。」
当社からの9億円の借入・転貸とSFLの手元流動性を用いて、Gordon Brothers Finance Companyからの総額10百万ポンドの借入金を完済し、借入金返済・金利負担への対応を進めた。 - FY2019-Q1再掲有価証券報告書
「連結子会社（株式会社大黒屋）においては、運転資金の効率的な調達を行うため株式会社東京スター銀行と貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。」
大黒屋について、総額30億円のコミットメント枠と20億円の未実行残高が継続していることを確認した。 - FY2018-Q3対処有価証券報告書
「株式会社大黒屋は、平成29年10月23日開催の取締役会において、主に既存借入金の返済を目的とした借換について決議し、株式会社東京スター銀行と中國信託商業銀行東京支店との間で総額7,250,000千円（内、資金調達枠3,000,000千円のコミットメントライン契約を含む）の金銭消費貸借契約を締結いたしました。」
既存借入金の借換契約を締結し、コミットメントラインを含む資金調達枠を確保したことで、借入金返済・資金繰りへの対応が具体化した。 - FY2017再掲有価証券報告書
「業績の悪化等により借換先が見つからない場合や一時的な資金支出の増加により、弁済期日通りに借入金を返済できない場合、当社グループの事業及び財政状態に著しい影響を及ぼす可能性があります。」
借入金の返済・資金繰りに関する流動性リスクを再掲した。 - FY2016初出有価証券報告書
「業績の悪化等により借換先が見つからない場合や一時的な資金支出の増加により、弁済期日通りに借入金を返済できない場合、当社グループの事業及び財政状態に著しい影響を及ぼす可能性があります。」
資金繰り計画と手元流動性の維持で管理する一方、借換不能・資金支出増加による返済リスクを記載。