棚卸資産・営業債権の増加による営業キャッシュ・フローの減少
FY2022-Q3に初出。13回の記載のうち1回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2022。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。139社中38社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに69社。
- FY2026年度の営業キャッシュ・フローを更新有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、234,218百万円の収入となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年度の2,724億71百万円から2,342億18百万円へ減少した。 - FY2026-H1中間期の営業キャッシュ・フローを更新有価証券報告書
「当中間連結会計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、1,123億49百万円の収入（前年同期比145億32百万円の収入増加）となりました。これは主に、棚卸資産の増加が409億20百万円となった一方で、継続事業からの中間利益が201億48百万円、減損損失及びその他の引当金の増加並びに営業債務の増加が418億40百万円の影響があったこと等によるものです。」
棚卸資産が409億20百万円増加した一方、営業キャッシュ・フローは前年同期比145億32百万円増の1,123億49百万円となった。 - FY2025-H1営業キャッシュ・フローを更新有価証券報告書
「当中間連結会計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、在庫削減及び売上債権の回収強化、運転資金の効率化を推進しましたが、継続事業からの中間利益が329億86百万円減少の736億28百万円となった結果、978億17百万円の収入（前年同期比430億９百万円の収入減少）となりました。」
在庫削減・売上債権回収強化を進めたが、営業キャッシュ・フローは978億17百万円となり、前年同期比430億9百万円減少した。 - FY2024前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは320,766百万円の収入となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年度1,434億85百万円から3,207億66百万円へ増加した。在庫削減・売上債権回収強化など運転資金効率化も進めている。 - FY2024-Q3運転資金効率化による営業キャッシュ・フロー増加を更新有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、継続事業からの四半期利益が430億58百万円増加の1,472億45百万円となったこと、在庫削減及び売上債権の回収強化など、運転資金の効率化を推進した結果、2,042億80百万円の収入（前年同期比1,100億85百万円の収入増加）となりました。」
在庫削減と売上債権回収の強化により、営業キャッシュ・フローは前年同期比1,100億85百万円増の2,042億80百万円となった。 - FY2024-Q2運転資金効率化による営業キャッシュ・フロー増加を更新有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、継続事業からの四半期利益が197億42百万円増加の1,069億85百万円となったこと、在庫削減及び売上債権の回収活動を強化して運転資金の効率化を推進した結果、1,412億79百万円の収入（前年同期比849億28百万円の収入増加）となりました。」
在庫削減と売上債権回収活動を強化し、上期営業キャッシュ・フローは1,412億79百万円、前年同期比849億28百万円増となった。 - FY2024-Q1運転資金効率化により営業キャッシュ・フローが増加有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、継続事業からの四半期利益が225億１百万円増加の643億88百万円となったこと、在庫削減及び売上債権の回収活動を強化して運転資金の効率化を推進した結果、816億98百万円の収入（前年同期比572億21百万円の収入増加）となりました。」
在庫削減と売上債権回収活動を強化し、営業キャッシュ・フローは前年同期比572億21百万円増の816億98百万円となった。 - FY2023棚卸資産増加下で営業キャッシュ・フローが回復有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは143,485百万円の収入となりました。」
棚卸資産は前年度末から619億76百万円増加した一方、営業キャッシュ・フローは前年度の949億94百万円から1,434億85百万円へ増加した。 - FY2023-Q3棚卸資産増加下で営業キャッシュ・フローが増加有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、棚卸資産の増加が483億63百万円、営業債務の減少が456億１百万円となりましたが、四半期利益が1,039億74百万円となったことなどにより、941億95百万円の収入となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期比257億18百万円の収入増加となりました。」
棚卸資産の増加や営業債務の減少がキャッシュ押下要因となった一方、営業キャッシュ・フローは前年同期比257億18百万円増の941億95百万円となった。 - FY2023-Q2棚卸資産増加下で営業キャッシュ・フローが増加有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、営業債務の減少が499億72百万円、棚卸資産の増加が351億82百万円、営業債権の増加が161億73百万円となりましたが、四半期利益が870億72百万円となったことなどにより、563億51百万円の収入となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期比160億68百万円の収入増加となりました。」
棚卸資産・営業債権の増加と営業債務の減少がキャッシュ押下要因となった一方、営業キャッシュ・フローは前年同期比160億68百万円増の563億51百万円となった。 - FY2023-Q1棚卸資産増加継続も営業キャッシュ・フローは微増有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、棚卸資産の増加が389億49百万円、営業債務の減少が238億55百万円となりましたが、四半期利益が417億47百万円、営業債権の減少が59億25百万円となったことなどにより、244億77百万円の収入となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期比14億29百万円の収入増加となりました。」
棚卸資産の増加によるキャッシュ・フロー押下要因は継続したが、営業キャッシュ・フローは前年同期比14億29百万円増の244億77百万円となった。 - FY2022悪化有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは949億94百万円の収入となりました。」
棚卸資産の増加1,141億79百万円、営業債権の増加685億40百万円などにより、営業キャッシュ・フローは前年度2,191億56百万円から949億94百万円へ減少した。 - FY2022-Q3初出有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、棚卸資産の増加が984億18百万円、営業債権の増加が540億49百万円となりましたが、四半期利益が1,001億63百万円、営業債務の増加が670億62百万円となったことなどにより、684億77百万円の収入となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期比776億92百万円の収入減少となりました。」
棚卸資産及び営業債権の増加により、営業キャッシュ・フローは前年同期比776億92百万円減少し、684億77百万円の収入となった。