在庫増加と営業キャッシュ・フローの縮小
FY2019-Q2に初出。26回の記載のうち6回が「前進」で、最初の「前進」はFY2020-Q2。直近の記載は2026-11-13。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。174社中44社が悪化側に。
直近の記載が「悪化」なのは、ほかに52社。
- FY2026前進有価証券報告書
「棚卸資産回転数：2.51回転（前年比0.10回改善）…棚卸資産115億円 → 109億円」
需要変化対応として棚卸資産を115億円から109億円へ圧縮し、棚卸資産回転数を2.51回転へ前年比0.10回改善した。 - FY2026-H1前進有価証券報告書
「流動資産につきましては、電子記録債権が639,604千円増加、受取手形及び売掛金が218,451千円増加し、棚卸資産が395,485千円減少、現金及び預金が137,016千円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ72,704千円増加し、26,683,987千円となりました。」
棚卸資産は前年度末比395,485千円減少し、営業キャッシュ・フローも891,748千円の増加へ転じた。一方、現金及び預金は137,016千円減少した。 - FY2025-H1在庫増加・現金減少と営業キャッシュ・フロー赤字有価証券報告書
「流動資産につきましては、棚卸資産が1,140,436千円増加し、現金及び預金が1,815,402千円減少、電子記録債権が648,449千円減少、受取手形及び売掛金が114,653千円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ934,601千円減少し、27,702,721千円となりました。」
棚卸資産が1,140,436千円増加する一方、現金及び預金が1,815,402千円減少した。営業キャッシュ・フローも392,128千円の減少となった。 - FY2024在庫増加と現金増加有価証券報告書
「流動資産につきましては、棚卸資産が1,206,042千円増加、現金及び預金が899,049千円増加し、受取手形及び売掛金が970,909千円減少したことなどにより、前連結会計年度末に比べ1,196,945千円増加し、28,637,323千円となりました。」
棚卸資産が1,206,042千円増加する一方、現金及び預金も899,049千円増加した。 - FY2024-Q3棚卸資産増加と現金微増有価証券報告書
「流動資産につきましては、棚卸資産が2,610,201千円増加、現金及び預金が190,025千円増加し、受取手形及び売掛金が1,204,576千円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ2,431,514千円増加し、29,871,892千円となりました。」
棚卸資産は前連結会計年度末比2,610,201千円増加し、現金及び預金も190,025千円増加した。在庫増加が続く一方、手元資金は小幅に増加している。 - FY2024-Q2棚卸資産増加と現金増加の継続有価証券報告書
「流動資産につきましては、棚卸資産が1,653,648千円増加、現金及び預金が1,242,989千円増加し、受取手形及び売掛金が116,336千円減少、電子記録債権が72,475千円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ3,014,883千円増加し、30,455,261千円となりました。」
棚卸資産が1,653,648千円増加する一方、現金及び預金も1,242,989千円増加し、流動資産は3,014,883千円増加した。 - FY2024-Q1棚卸資産増加と現金増加有価証券報告書
「流動資産につきましては、棚卸資産が1,206,856千円増加、現金及び預金が276,496千円増加し、電子記録債権が368,346千円減少、受取手形及び売掛金が362,078千円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ846,388千円増加し、28,286,766千円となりました。」
棚卸資産は前連結会計年度末比1,206,856千円増加した一方、現金及び預金は276,496千円増加した。在庫増加と手元資金減少が同時に進んだ前年度通期とは異なる動きが示されている。 - FY2023棚卸資産増加と営業キャッシュ・フロー減少有価証券報告書
「流動資産につきましては、受取手形及び売掛金が931,134千円増加、棚卸資産が2,244,513千円増加し、現金及び預金が509,069千円減少したことなどにより、前連結会計年度末に比べ2,364,702千円増加し、27,440,377千円となりました。」
増産と部材欠品対応のため棚卸資産が2,244,513千円増加し、現金及び預金は509,069千円減少した。営業キャッシュ・フローも前年度の2,359,626千円から1,893,239千円へ減少した。 - FY2023-Q3棚卸資産増加と現金減少の進行有価証券報告書
「流動資産につきましては、受取手形及び売掛金が1,033,444千円増加、棚卸資産が2,593,337千円増加し、現金及び預金が1,157,488千円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ2,866,394千円増加し、27,942,069千円となりました。」
前連結会計年度末から棚卸資産が2,593,337千円増加し、現金及び預金が1,157,488千円減少した。 - FY2023-Q2棚卸資産増加と営業キャッシュ・フロー減少有価証券報告書
「流動資産につきましては、現金及び預金が1,391,861千円増加し、受取手形及び売掛金が1,029,664千円増加、棚卸資産が853,688千円増加したこと等により、前連結会計年度末に比べ3,022,734千円増加し、28,098,409千円となりました。営業活動の結果増加した資金は、1,850,216千円（前第２四半期連結累計期間は、2,673,925千円の資金増加）であります。」
棚卸資産・売上債権が増加し、営業キャッシュ・フローは前年同期の2,673,925千円から1,850,216千円へ減少した。一方、現金及び預金は1,391,861千円増加した。 - FY2022前進有価証券報告書
「営業活動の結果増加した資金は、2,359,626千円（前連結会計年度は1,525,854千円の増加）であります。」
営業キャッシュ・フローは前年度の1,525,854千円から2,359,626千円へ増加し、棚卸資産の減少も資金増加要因となった。 - FY2022-Q3現金・売掛金・棚卸資産の増加有価証券報告書
「流動資産につきましては、現金及び預金が1,486,364千円増加、受取手形及び売掛金が717,726千円増加、棚卸資産が275,802千円増加したこと等により、前連結会計年度末に比べ2,763,651千円増加し、25,691,233千円となりました。」
前連結会計年度末から現金及び預金、受取手形及び売掛金、棚卸資産がいずれも増加し、流動資産が2,763,651千円増加した。 - FY2022-Q2前進有価証券報告書
「営業活動の結果増加した資金は、2,673,925千円（前第２四半期連結累計期間は、6,449千円の資金減少）であります。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の6,449千円の減少から2,673,925千円の増加へ転じた。また、棚卸資産は前連結会計年度末比317,537千円減少し、現金及び預金は1,781,759千円増加した。 - FY2022-Q1現金増加・棚卸資産減少有価証券報告書
「流動資産につきましては、現金及び預金が645,932千円増加し、受取手形及び売掛金が546,535千円減少、棚卸資産が282,820千円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ161,846千円増加し、23,089,429千円となりました。」
当第1四半期は現金及び預金が645,932千円増加し、棚卸資産が282,820千円減少した。 - FY2021前進有価証券報告書
「需要変動に対応した棚卸資産の圧縮：70.5億円←95.5億円（前期末比25.0億円減/26.2％減）」
需要変動への対応として棚卸資産を前期末比25億円、26.2％圧縮した。営業活動によるキャッシュ・フローは1,525,854千円の増加となった。 - FY2021-Q3在庫減少継続も現金減少有価証券報告書
「流動資産につきましては、受取手形及び売掛金が1,258,930千円増加し、現金及び預金が971,296千円減少、たな卸資産が1,348,348千円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ1,081,639千円減少し、22,504,727千円となりました。」
棚卸資産は前連結会計年度末比1,348,348千円減少した一方、現金及び預金は971,296千円減少した。 - FY2021-Q2在庫減少も営業キャッシュ・フロー赤字有価証券報告書
「営業活動の結果減少した資金は、6,449千円（前第２四半期連結累計期間は、1,824,650千円の資金増加）であります。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の1,824,650千円の増加から6,449千円の減少へ転じた。一方、棚卸資産は前連結会計年度末比1,328,754千円減少した。 - FY2021-Q1現金減少と棚卸資産増加有価証券報告書
「流動資産につきましては、たな卸資産が206,657千円増加し、現金及び預金が1,135,151千円減少、受取手形及び売掛金が242,257千円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ1,265,029千円減少し、22,321,336千円となりました。」
当第1四半期は棚卸資産が206,657千円増加する一方、現金及び預金が1,135,151千円減少した。 - FY2020-Q3棚卸資産減少・現金回復継続有価証券報告書
「流動資産につきましては、現金及び預金が932,389千円増加、受取手形及び売掛金が631,921千円増加し、たな卸資産が598,508千円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ633,909千円増加し、23,935,303千円となりました。」
現金及び預金が増加し、棚卸資産は前連結会計年度末から598,508千円減少した。前期に顕在化した棚卸資産増加・手元資金減少の動きから変化している。 - FY2020-Q2前進有価証券報告書
「営業活動の結果増加した資金は、1,824,650千円（前第２四半期連結累計期間は、101,091千円の資金増加）であります。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の101,091千円から1,824,650千円へ回復した。棚卸資産も前連結会計年度末から834,224千円減少し、前四半期までの増加傾向から変化した。 - FY2020-Q1手元資金回復と棚卸資産増加継続有価証券報告書
「流動資産につきましては、現金及び預金が1,268,121千円増加、たな卸資産が210,188千円増加し、受取手形及び売掛金が1,418,822千円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ155,542千円減少し、23,145,851千円となりました。」
前年度に顕在化した手元資金の減少に対し、当第1四半期は現金及び預金が1,268,121千円増加した。一方、棚卸資産は210,188千円増加し、増加傾向は継続している。 - FY2019棚卸資産増加と手元資金減少の通期顕在化有価証券報告書
「当連結会計年度における現金及び現金同等物は、売上債権の減少とたな卸資産の増加及び仕入債務の減少等により、前連結会計年度末に比べ7,193,637千円減少し、当連結会計年度末には4,210,496千円となりました。」
棚卸資産は2,509,666千円増加し、現金及び現金同等物は前年度末から7,193,637千円減少、営業活動によるキャッシュ・フローも3,633,169千円の支出となった。 - FY2019-Q3棚卸資産増加と現金減少の継続有価証券報告書
「流動資産につきましては、たな卸資産が3,197,610千円増加し、現金及び預金が4,104,330千円減少、受取手形及び売掛金が1,858,022千円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ2,403,772千円減少し、26,084,460千円となりました。」
前連結会計年度末から棚卸資産が3,197,610千円増加する一方、現金及び預金が4,104,330千円減少した。 - FY2019-Q2初出有価証券報告書
「営業活動の結果増加した資金は、101,091千円（前第２四半期連結累計期間は、3,584,718千円の資金増加）であります。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の3,584,718千円から101,091千円へ縮小した。財政状態の分析では、たな卸資産が前連結会計年度末比2,065,872千円増加し、キャッシュ・フロー上もたな卸資産の増加額1,955,329千円が資金減少要因として示されている。