在庫増加等による営業キャッシュ・フローの減少と現金残高の減少
FY2017-Q2に初出。32回の記載のうち4回が「前進」で、最初の「前進」はFY2021。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。139社中38社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに69社。
- FY2026営業キャッシュ・フロー縮小と現金残高減少の継続有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、52億80百万円の資金増加（前期は90億69百万円の資金増加）となりました。これらの結果、現金及び現金同等物の期末残高は、前連結会計年度末より85億90百万円減少し367億円（前期比 19.0％減）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前期から縮小し、売上債権及び契約資産の増加等を背景に、現金及び現金同等物は85億90百万円減少している。 - 2026-08-13その他業績予想の修正
「営業活動によるキャッシュ・フローは、52億80百万円の資金増加（前期は90億69百万円の資金増加）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前期の90億69百万円から52億80百万円へ縮小し、通期でもキャッシュ創出額の減少を記載している。 - FY2026-H1営業キャッシュ・フロー赤字化と現金残高減少幅拡大有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、36億63百万円の資金減少（前年同期は１億56百万円の資金増加）となりました。これは主に、税金等調整前中間純利益が57億48百万円となり、非資金項目である減価償却費16億25百万円による資金増加があったものの、売上債権及び契約資産の増加額36億６百万円、棚卸資産の増加額28億90百万円、未払金及び未払費用の減少額25億28百万円および法人税等の支払額21億82百万円による資金減少があったことによるものであります。 これらの結果、当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末より130億14百万円減少し322億77百万円となりました。」
売上債権・契約資産、棚卸資産の増加等により営業キャッシュ・フローは前年同期の収入から36億63百万円の支出へ転じ、現金及び現金同等物の減少幅も130億14百万円へ拡大している。 - FY2025営業キャッシュ・フロー縮小と現金残高減少の継続有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、90億69百万円の資金増加（前期は104億32百万円の資金増加）となりました。これらの結果、現金及び現金同等物の期末残高は、前連結会計年度末より16億３百万円減少し452億91百万円（前期比3.4％減）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前期比で縮小し、契約負債の減少、棚卸資産の増加等を背景に現金及び現金同等物も16億3百万円減少した。 - FY2025-H1営業キャッシュ・フロー縮小と現金残高減少有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、１億56百万円の資金増加（前年同期は51億69百万円の資金増加）となりました。これは主に、税金等調整前中間純利益が74億21百万円となり、契約負債の減少額21億61百万円、棚卸資産の増加額25億35百万円、仕入債務の減少額10億14百万円、未払金及び未払費用の減少額19億23百万円および法人税等の支払額30億72百万円による資金減少があったものの、非資金項目である減価償却費14億36百万円、売上債権及び契約資産の減少額14億29百万円による資金増加があったことによるものであります。 これらの結果、当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末より55億72百万円減少し413億22百万円となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の51億69百万円から1億56百万円へ大幅に縮小し、棚卸資産の増加等を背景に現金及び現金同等物も期首から55億72百万円減少している。 - FY2024-Q3現金残高の増加有価証券報告書
「現金及び預金 42,946 43,908」
現金及び預金は前連結会計年度末の429億46百万円から当第3四半期末の439億8百万円へ増加している。 - FY2024-Q2前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、51億69百万円の資金増加（前年同期は44億97百万円の資金増加）となりました。」「これらの結果、当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末より25億３百万円増加し451億63百万円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期を上回る51億69百万円の収入となり、現金及び現金同等物も期首から25億3百万円増加して451億63百万円となった。 - FY2024-Q1現金及び預金の減少有価証券報告書
「現金及び預金 42,946 42,743」
現金及び預金は前連結会計年度末の429億46百万円から当第1四半期末の427億43百万円へ2億3百万円減少している。第1四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2023現金及び現金同等物の増加有価証券報告書
「これらの結果、現金及び現金同等物の期末残高は、前連結会計年度末より８億68百万円増加し426億60百万円（前期比2.1％増）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前期の127億98百万円から48億54百万円へ減少したが、期末現金及び現金同等物は8億68百万円増加している。 - FY2023-Q3現金及び預金の減少有価証券報告書
「現金及び預金 42,080 41,756」
現金及び預金は前連結会計年度末の420億80百万円から当第3四半期末の417億56百万円へ3億24百万円減少している。 - FY2023-Q2前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、44億97百万円の資金増加（前年同期は42億17百万円の資金増加）となりました。」「これらの結果、当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末より61億７百万円増加し478億99百万円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期を上回る44億97百万円の収入となり、現金及び現金同等物も期首から61億7百万円増加して478億99百万円となっている。 - FY2023-Q1四半期末の現金及び預金の増加有価証券報告書
「現金及び預金 42,080 43,572」
現金及び預金は前連結会計年度末の420億80百万円から当第1四半期末の435億72百万円へ増加している。なお、第1四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2022前進有価証券報告書
「これらの結果、現金及び現金同等物の期末残高は、前連結会計年度末より65億円増加し417億92百万円（前期比18.4％増）となりました。」
営業キャッシュ・フローは127億98百万円と前期を下回ったものの、期末の現金及び現金同等物は65億円増加し、417億92百万円となった。 - FY2022-Q3現金残高の増加有価証券報告書
「現金及び預金 35,550 36,765」
現金及び預金は前連結会計年度末の355億50百万円から当第3四半期末の367億65百万円へ12億15百万円増加している。第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2022-Q2営業キャッシュ・フロー増加と現金残高増加への転換有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、42億17百万円の資金増加（前年同期は17億86百万円の資金増加）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益が57億76百万円となり、棚卸資産の増加額９億10百万円、仕入債務の減少額18億２百万円、未払金及び未払費用の減少額25億21百万円、未払又は未収消費税等の増減額15億86百万円および法人税等の支払額26億20百万円による資金減少があったものの、非資金項目である減価償却費12億14百万円、売上債権及び契約資産の減少額65億20百万円による資金増加があったことによるものであります。」「これらの結果、当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末より19億32百万円増加し372億24百万円となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の17億86百万円から42億17百万円へ増加し、現金及び現金同等物も前連結会計年度末比で19億32百万円増加した。 - FY2022-Q1四半期末の現金残高減少有価証券報告書
「現金及び預金 35,550 30,427」
現金及び預金は前連結会計年度末の355億50百万円から当第1四半期末の304億27百万円へ減少した。第1四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2021前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、143億19百万円の資金増加（前期は36億39百万円の資金増加）となりました。これらの結果、現金及び現金同等物の期末残高は、前連結会計年度末より87億39百万円増加し352億92百万円（前期比32.9％増）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前期の36億39百万円から143億19百万円へ増加し、現金及び現金同等物の期末残高も87億39百万円増加した。 - FY2021-Q3現金残高の増加有価証券報告書
「現金及び預金 26,829 27,276」
現金及び預金は前連結会計年度末の268億29百万円から当第3四半期末の272億76百万円へ増加している。なお、当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2021-Q2営業キャッシュ・フロー改善・現金残高小幅減有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、17億86百万円の資金増加（前年同期は４億81百万円の資金減少）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益が36億32百万円となり、非資金項目である減価償却費11億89百万円、売上債権の減少額53億14百万円および前受金の増加額28億10百万円による資金増加があったものの、たな卸資産の増加額48億20百万円、仕入債務の減少額14億58百万円、未払金及び未払費用の減少額25億49百万円、未払又は未収消費税等の増減額12億60百万円および法人税等の支払額13億95百万円による資金減少があったことによるものであります。 これらの結果、当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末より１億94百万円減少し263億58百万円となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の4億81百万円の減少から17億86百万円の増加へ転じ、現金及び現金同等物の減少も前連結会計年度末比1億94百万円にとどまっている。 - FY2021-Q1四半期末の現金残高減少有価証券報告書
「現金及び預金 26,829 22,795」
現金及び預金は前連結会計年度末の268億29百万円から第1四半期末の227億95百万円へ40億34百万円減少している。 - FY2020通期キャッシュ・フローと現金残高の減少有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、36億39百万円の資金増加（前期は166億９百万円の資金増加）となりました。これらの結果、現金及び現金同等物の期末残高は、前連結会計年度末より32億19百万円減少し265億52百万円（前期比10.8％減）となりました。」
営業キャッシュ・フローの増加額は前期から大きく縮小し、現金及び現金同等物も期末に32億19百万円減少している。 - FY2020-Q3現金残高の減少有価証券報告書
「現金及び預金 30,038 24,865」
現金及び預金は前連結会計年度末の300億38百万円から当第3四半期末の248億65百万円へ51億73百万円減少している。 - FY2020-Q2営業キャッシュ・フロー減少と現金残高減少有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、４億81百万円の資金減少（前年同期は19億54百万円の資金増加）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益が41億79百万円となり、非資金項目である減価償却費11億18百万円および売上債権の減少額36億32百万円による資金増加があったものの、たな卸資産の増加額41億66百万円、仕入債務の減少額20億56百万円、未払金及び未払費用の減少額24億49百万円および法人税等の支払額16億92百万円による資金減少があったことによるものであります。 これらの結果、当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末より41億51百万円減少し256億20百万円となりました。」
たな卸資産の増加等により営業キャッシュ・フローは前年同期の増加から4億81百万円の減少へ転じ、現金及び現金同等物も期首から41億51百万円減少している。 - FY2019-Q3現金残高の増加有価証券報告書
「現金及び預金 18,869 20,807」
現金及び預金は前連結会計年度末の188億69百万円から当第3四半期末の208億7百万円へ増加している。なお、第3四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2019-Q2営業キャッシュ・フロー改善下で現金残高は減少有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、19億54百万円の資金増加（前年同期は45百万円の資金増加）となりました。これらの結果、当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末より10億41百万円減少し175億68百万円となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の45百万円から19億54百万円へ改善した一方、現金及び現金同等物は期首から10億41百万円減少している。 - FY2019-Q1現金残高の増加有価証券報告書
「現金及び預金 18,869 20,009」
現金及び預金は前連結会計年度末の188億69百万円から当第1四半期末の200億9百万円へ、11億40百万円増加している。第1四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2018年度末の現金及び現金同等物が増加へ転換有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、47億51百万円の資金増加（前期は74億57百万円の資金増加）となりました。これらの結果、現金及び現金同等物の期末残高は、前連結会計年度末より１億７百万円増加し186億10百万円（前期比0.6％増）となりました。」
営業キャッシュ・フローの増加額は前年より縮小したが、年度末の現金及び現金同等物は前期末から1億7百万円増加し、従来の減少傾向から転じている。 - FY2018-Q3現金残高の減少継続有価証券報告書
「現金及び預金 18,689 16,959」
現金及び預金は前連結会計年度末の186億89百万円から第3四半期末の169億59百万円へ減少している。なお、第3四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2018-Q2営業キャッシュ・フローが支出から小幅な収入へ転換有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、45百万円の資金増加（前年同期は20億２百万円の資金減少）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益が39億78百万円となり、前受金の減少額12億36百万円、たな卸資産の増加額36億38百万円、未払金及び未払費用の減少額19億円、法人税等の支払額20億円による資金減少があったものの、非資金項目である減価償却費10億６百万円、売上債権の減少額５億92百万円、仕入債務の増加額19億18百万円、未払消費税等の増加額４億96百万円などによる資金増加があったことによるものであります。 これらの結果、当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末より14億77百万円減少し170億25百万円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の20億2百万円の減少から45百万円の増加へ転換したが、現金及び現金同等物は期首から14億77百万円減少している。 - FY2018-Q1現金残高の減少継続有価証券報告書
「現金及び預金 18,689 16,255」
現金及び預金は、前連結会計年度末の186億89百万円から第1四半期末には162億55百万円へ減少している。第1四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2017-Q3現金残高の減少継続有価証券報告書
「現金及び預金 18,300 12,113」
第3四半期末の現金及び預金は前連結会計年度末の183億円から121億13百万円へ減少している。ただし、第3四半期累計の四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2017-Q2初出有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、20億２百万円の資金減少（前年同期は21億86百万円の資金増加）となった。これは主に、税金等調整前四半期純利益が32億65百万円となり、非資金項目である減価償却費９億18百万円や前受金の増加額13億34百万円による資金増加があったものの、たな卸資産の増加額37億40百万円、未払金及び未払費用の減少額21億97百万円、未払又は未収消費税等の増減額13億20百万円による資金減少があったことによるものである。」
利益は増加した一方、たな卸資産の増加などにより営業活動によるキャッシュ・フローは20億2百万円の支出となり、現金及び現金同等物も期首から53億20百万円減少している。