キャッシュ・フローと自己資本の増加による財務体質強化
FY2016に初出。36回の記載のうち6回が「前進」で、最初の「前進」はFY2017-Q2。直近の記載はFY2026。
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- FY2026営業CF・現金増加も負債増加・純資産減少有価証券報告書
「営業活動による資金は、29億96百万円の増加（前連結会計年度は26億70百万円の増加）となりました。／現金及び現金同等物は、前連結会計年度に比べ13億３百万円増加し、83億98百万円となりました。／純資産は、169億76百万円となり、前連結会計年度末に比べ１億16百万円減少しました。／当連結会計年度末の有利子負債額は、前連結会計年度末の161億40百万円から187億60百万円へ増加しております。」
営業キャッシュ・フローと現金及び現金同等物は増加した一方、有利子負債は増加し、純資産は減少した。財務体質強化に関する指標は一様な改善ではない。 - FY2026-H1短期借入金増加・純資産減少有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における負債は246億45百万円となり、前連結会計年度末に比べ６億52百万円増加しました。主な増加要因は、短期借入金21億49百万円であります。主な減少要因は、長期借入金８億97百万円、支払手形及び買掛金２億68百万円、１年内返済予定の長期借入金２億64百万円であります。／当中間連結会計期間末における純資産は168億50百万円となり、前連結会計年度末に比べ２億43百万円減少しました。」
長期借入金等は減少した一方、短期借入金の増加により負債は6億52百万円増加し、純資産は2億43百万円減少した。キャッシュ・フローと自己資本の増加による財務体質強化について、指標は一様に改善していない。 - FY2025負債減少・営業CF増加も現金減少有価証券報告書
「営業活動による資金は、26億70百万円の増加（前連結会計年度は８億82百万円の増加）となりました。／現金及び現金同等物は、前連結会計年度に比べ４億63百万円減少し、70億94百万円となりました。／当連結会計年度末の有利子負債額は、前連結会計年度末の173億14百万円から161億40百万円へ減少しております。」
営業キャッシュ・フローと有利子負債は改善した一方、現金及び現金同等物は減少した。純資産は170億93百万円へ1億3百万円増加し、指標は一様ではない。 - FY2025-H1負債減少も現金・純資産減少有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における総資産は407億18百万円となり、前連結会計年度末に比べ31億８百万円減少しました。資産において投資有価証券が６億31百万円増加しましたが、受取手形及び売掛金35億16百万円減少、現金及び預金５億75百万円減少、建設仮勘定３億73百万円減少が主な減少要因であります。／当中間連結会計期間末における負債は239億88百万円となり、前連結会計年度末に比べ28億49百万円減少しました。主な減少要因は、支払手形及び買掛金14億72百万円減少、長期借入金12億52百万円減少であります。／当中間連結会計期間末における純資産は167億30百万円となり、前連結会計年度末に比べ２億59百万円減少しました。」
負債は28億49百万円減少し長期借入金も減少した一方、現金及び預金は5億75百万円、純資産は2億59百万円減少した。財務体質強化の指標は一様な改善ではない。 - FY2024キャッシュ・フロー・純資産改善と負債増加有価証券報告書
「営業活動による資金は、８億82百万円の増加（前連結会計年度は16億36百万円の減少）となりました。／現金及び現金同等物は、前連結会計年度に比べ10億５百万円増加し、75億58百万円となりました。／純資産は、169億89百万円となり、前連結会計年度末に比べ10億12百万円増加しました。／当連結会計年度末の有利子負債額は、前連結会計年度末の140億41百万円から173億14百万円へ増加しております。」
営業キャッシュ・フロー、現金及び現金同等物、純資産は改善した一方、有利子負債は140億41百万円から173億14百万円へ増加した。財務体質強化に関する指標は一様な改善ではない。 - FY2024-Q3現金・純資産増加と負債増加有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における総資産は440億36百万円となり、前連結会計年度末より52億96百万円増加しました。仕掛品が22億48百万円、投資有価証券が13億17百万円、現金及び預金が６億58百万円増加したことが主な要因であります。当第３四半期連結会計期間末における負債合計は277億28百万円となり、前連結会計年度末より49億65百万円増加しました。社債が20億50百万円、短期借入金が19億22百万円増加したことが主な要因であります。当第３四半期連結会計期間末における純資産合計は163億８百万円となり、前連結会計年度末に比べ３億30百万円増加しました。」
現金及び預金は6億58百万円、純資産は3億30百万円増加した一方、負債合計は49億65百万円増加し、社債・短期借入金も増加した。財務体質強化に関する指標は一様な改善ではない。 - FY2024-Q2現金減少・負債増加と純資産増加有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における負債は256億48百万円となり、前連結会計年度末に比べ28億84百万円増加しました。主な増加要因は短期借入金25億30百万円増加等であります。／当第２四半期連結会計期間末における純資産は165億17百万円となり、前連結会計年度末に比べ５億39百万円増加しました。／当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ８億23百万円減少し、57億28百万円となりました。」
純資産は増加した一方、現金及び現金同等物は8億23百万円減少し、負債は28億84百万円、短期借入金は25億30百万円増加した。財務体質強化に関する指標は一様な改善ではない。 - FY2024-Q1現金・純資産減少と負債増加有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における総資産合計は413億円となり、前連結会計年度末に比べ25億59百万円増加しました。主な減少要因は現金及び預金11億10百万円、受取手形及び売掛金９億15百万円等の減少であります。負債合計は255億79百万円で、前連結会計年度末に比べ28億16百万円増加しました。純資産合計は157億21百万円で、前連結会計年度末に比べ２億56百万円の減少となりました。」
財務体質強化を掲げる中、現金及び預金と純資産が減少し、負債は増加した。 - FY2023現金減少・負債増加と純資産増加有価証券報告書
「現金及び現金同等物は、前連結会計年度に比べ20億67百万円減少し、65億52百万円となりました。／負債は227億63百万円となり、前連結会計年度末に比べ10億90百万円増加しました。／純資産は159億77百万円となり、前連結会計年度末に比べ６億52百万円増加しました。」
現金は減少し負債は増加した一方、純資産は増加した。財務体質強化の指標は一様な改善ではない。 - FY2023-Q3現金減少・負債増加と純資産増加有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における総資産は385億63百万円となり、前連結会計年度末より15億66百万円増加しました。現金及び預金が13億53百万円減少しましたが、仕掛品が22億82百万円増加したことが主な要因であります。／当第３四半期連結会計期間末における負債合計は228億93百万円となり、前連結会計年度末より12億20百万円増加しました。／当第３四半期連結会計期間末における純資産合計は156億70百万円となり、前連結会計年度末に比べ３億45百万円増加しました。」
現金及び預金は13億53百万円減少し、負債合計は12億20百万円増加した一方、純資産は3億45百万円増加した。キャッシュ・フローと自己資本の増加による財務体質強化について、改善と悪化の双方が記載されている。 - FY2023-Q2現金減少・負債減少と純資産増加有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における総資産は363億15百万円となり、前連結会計年度末に比べ６億82百万円減少しました。仕掛品が14億40百万円増加しましたが、現金及び預金14億42百万円の減少、受取手形及び売掛金14億３百万円の減少が主な減少要因であります。／当第２四半期連結会計期間末における負債は206億４百万円となり、前連結会計年度末に比べ10億68百万円減少しました。主な減少要因は長期借入金10億63百万円の減少等であります。／当第２四半期連結会計期間末における純資産は157億11百万円となり、前連結会計期間末に比べ３億86百万円増加しました。」
現金及び預金と総資産は減少した一方、長期借入金の減少等により負債も減少し、純資産は3億86百万円増加した。財務体質強化について改善と悪化の双方が記載されている。 - FY2023-Q1現金・純資産減少と負債減少有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における総資産合計は364億26百万円（前連結会計年度末総資産369億97百万円）で、主に現金及び預金、受取手形及び売掛金が減少したため、前連結会計年度末より５億71百万円の減少となりました。当第１四半期連結会計期間末における負債合計は211億７百万円（前連結会計年度末負債合計216億72百万円）で、主に短期借入金、長期借入金が減少したため、前連結会計年度末より５億64百万円の減少となりました。当第１四半期連結会計期間末における純資産合計は153億18百万円（前連結会計年度末純資産153億24百万円）で、前連結会計年度末より６百万円の減少となりました。」
現金・預金等の減少により総資産は5億71百万円減少し、負債は5億64百万円減少した。一方、純資産は6百万円減少しており、キャッシュ・フローと自己資本の増加という目標に対して残高は一様な改善ではない。 - FY2022現金減少・負債減少と純資産増加有価証券報告書
「営業活動による資金は、10億93百万円の増加（前連結会計年度は34億77百万円の増加）となりました。／現金及び現金同等物は、前連結会計年度に比べ13億12百万円減少し、86億19百万円となりました。／負債は216億72百万円となり、前連結会計年度末に比べ17億９百万円減少しました。／純資産は153億24百万円となり、前連結会計年度末に比べ11億99百万円増加しました。」
営業キャッシュ・フローはプラスを維持したが前期から減少し、現金及び現金同等物も減少した。一方、負債は減少し、純資産は増加した。 - FY2022-Q3現金減少・負債減少と純資産増加有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における総資産は364億34百万円(前連結会計年度末総資産375億８百万円)で、主に現金及び預金14億36百万円が減少したため、前連結会計年度末より10億73百万円の減少となりました。当第３四半期連結会計期間末における負債合計は216億97百万円(前連結会計年度末負債合計233億82百万円)で、主に短期借入金が21億66百万円減少したため、前連結会計年度末より16億84百万円の減少となりました。当第３四半期連結会計期間末における純資産合計は147億36百万円（前連結会計年度末純資産141億25百万円）で、主に利益剰余金が４億59百万円増加したため、前連結会計年度末より６億10百万円の増加となりました。」
現金及び預金は14億36百万円減少した一方、負債は16億84百万円減少し、純資産は6億10百万円増加した。財務体質強化について改善と悪化の双方が記載されている。 - FY2022-Q2現金減少・負債減少と純資産増加有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における総資産は349億99百万円となり、前連結会計年度末に比べ25億８百万円減少しました。主な減少要因は現金及び預金14億92百万円、仕掛品４億86百万円であります。／当第２四半期連結会計期間末における負債は202億50百万円となり、前連結会計年度末に比べ31億31百万円減少しました。／当第２四半期連結会計期間末における純資産は147億49百万円となり、前連結会計期間末に比べ６億23百万円増加しました。」
現金及び預金・総資産は減少した一方、負債は31億31百万円減少し、純資産は6億23百万円増加した。財務体質強化について改善と悪化の双方が記載されている。 - FY2022-Q1現金減少・負債減少と純資産増加有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における総資産は351億３百万円（前連結会計年度末総資産375億８百万円）で、主に現金及び預金、受取手形及び売掛金が減少したため、前連結会計年度末より24億５百万円の減少となりました。／当第１四半期連結会計期間末における負債合計は209億17百万円（前連結会計年度末負債合計233億82百万円）で、主に短期借入金、長期借入金が減少したため、前連結会計年度末より24億65百万円の減少となりました。／当第１四半期連結会計期間末における純資産合計は141億85百万円（前連結会計年度末純資産141億25百万円）で、前連結会計年度末より60百万円の増加となりました。」
現金及び預金などの減少により総資産は減少した一方、短期・長期借入金の減少により負債も減少し、純資産は60百万円増加した。財務体質強化に関して改善と悪化の双方が記載されている。 - FY2021キャッシュ・フロー・純資産改善と有利子負債増加有価証券報告書
「財務体質改善のため、より収益性の高い安定した事業運営に努めるとともに、売掛債権の早期回収、直接および間接金融の積極活用により、安定的なキャッシュ・フローの確保に努めてまいります。／営業活動による資金は、34億77百万円の増加（前連結会計年度は26億52百万円の減少）となりました。／現金及び現金同等物は、前連結会計年度に比べ34億81百万円増加し、99億32百万円となりました。／純資産は141億25百万円となり、前連結会計年度末に比べ60百万円増加しました。」
営業キャッシュ・フロー、現金及び現金同等物、純資産は改善した。一方、有利子負債額は137億62百万円から152億63百万円へ増加しており、財務体質強化について改善と負債増加の双方を記載している。 - FY2021-Q3現金増加・負債増加と純資産減少有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における総資産は396億96百万円(前連結会計年度末総資産391億35百万円)で、主に現金及び預金が増加したため、前連結会計年度末より５億61百万円の増加となりました。／当第３四半期連結会計期間末における負債合計は258億60百万円(前連結会計年度末負債合計250億70百万円)で、主に短期借入金が増加したため、前連結会計年度末より７億90百万円の増加となりました。／当第３四半期連結会計期間末における純資産合計は138億36百万円（前連結会計年度末純資産140億65百万円）で、主に連結子会社の完全子会社化に伴い非支配株主持分が減少したため、前連結会計年度末より２億29百万円の減少となりました。」
現金及び預金は65億31百万円から126億47百万円へ増加した一方、負債は7億90百万円増加し、純資産は2億29百万円減少した。財務体質強化について、改善と悪化の双方の残高変動が記載されている。 - FY2021-Q2前進有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ25億88百万円増加し、90億38百万円となりました。／当第２四半期連結会計期間末における純資産は142億55百万円となり、前連結会計期間末に比べ１億90百万円増加しました。／営業活動による資金は、15億43百万円の増加（前年同期は19億34百万円の減少）となりました。」
現金及び現金同等物、純資産、営業キャッシュ・フローはいずれも前回比較から改善し、財務体質強化のうちキャッシュ・フローと純資産の面で前進を示している。一方、短期借入金は増加している。 - FY2021-Q1現金増加・純資産減少・負債増加有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における総資産は404億48百万円（前連結会計年度末総資産391億35百万円）で、主に現金及び預金、仕掛品が増加し、受取手形及び売掛金が減少したため、前連結会計年度末より13億13百万円の増加となりました。／当第１四半期連結会計期間末における負債合計は265億17百万円（前連結会計年度末負債合計250億70百万円）で、主に短期借入金、支払手形及び買掛金が増加し、前受金、長期借入金が減少したため、前連結会計年度末より14億47百万円の増加となりました。／当第１四半期連結会計期間末における純資産合計は139億30百万円（前連結会計年度末純資産140億65百万円）で、前連結会計年度末より１億34百万円の減少となりました。」
現金及び預金は65億31百万円から87億3百万円へ増加した一方、負債合計は14億47百万円増加し、純資産合計は1億34百万円減少した。財務体質強化に関して相反する残高変動が記載されている。 - FY2020営業キャッシュ・フロー・現金・純資産の減少有価証券報告書
「財務体質改善のため、より収益性の高い安定した事業運営に努めるとともに、売掛債権の早期回収、直接および間接金融の積極活用により、安定的なキャッシュ・フローの確保に努めてまいります。／営業活動による資金は26億52百万円の減少（前連結会計年度は15億５百万円の減少）となりました。／現金及び現金同等物は、前連結会計年度に比べ14億48百万円減少し、64億50百万円となりました。」
財務体質改善策を継続しているが、営業キャッシュ・フローは26億52百万円のマイナス、現金及び現金同等物は64億50百万円、純資産は140億65百万円となった。 - FY2020-Q3現金・純資産・総資産減少有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における総資産は376億94百万円(前連結会計年度末総資産416億45百万円)で、主に受取手形及び売掛金、現金及び預金、有価証券が減少したため、前連結会計年度末より39億50百万円の減少となりました。／当第３四半期連結会計期間末における純資産合計は134億24百万円（前連結会計年度末純資産152億61百万円）で、前連結会計年度末より18億37百万円の減少となりました。」
総資産は39億50百万円、純資産は18億37百万円減少した。現金及び預金も前期末の80億32百万円から72億91百万円へ減少しており、財務体質強化に関する残高面の悪化が続いている。 - FY2020-Q2現金・純資産・営業キャッシュ・フロー減少有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ26億56百万円減少し、52億42百万円となりました。／当第２四半期連結会計期間末における純資産は144億18百万円となり、前連結会計期間末に比べ８億43百万円減少しました。／営業活動による資金は、19億34百万円の減少（前年同期は１億９百万円の増加）となりました。」
キャッシュ・フローと自己資本の増加を掲げる中、現金及び現金同等物、純資産、営業キャッシュ・フローはいずれも減少した。 - FY2020-Q1現金・純資産減少有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における総資産は388億19百万円（前連結会計年度末総資産416億45百万円）で、主に受取手形及び売掛金、現金及び預金が減少したため、前連結会計年度末より28億25百万円の減少となりました。／当第１四半期連結会計期間末における純資産合計は146億95百万円（前連結会計年度末純資産152億61百万円）で、前連結会計年度末より５億66百万円の減少となりました。」
総資産は28億25百万円、純資産は5億66百万円減少した。現金及び預金も前期末の80億32百万円から72億60百万円へ減少しており、財務体質強化に関して残高面の悪化がみられる。 - FY2019営業キャッシュ・フロー再減少有価証券報告書
「財務体質改善のため、キャッシュ・フローの増大と自己資本の増加に努め、より収益性の高い安定した事業経営と規模の拡大に努めてまいります。／営業活動による資金は、15億５百万円の減少（前連結会計年度は15億98百万円の増加）となりました。」
キャッシュ・フロー増大と自己資本増加の方針を継続しているが、営業キャッシュ・フローは前期のプラスから15億5百万円のマイナスに転じた。純資産は152億61百万円へ増加した一方、現金及び現金同等物は27百万円減少した。 - FY2019-Q3現金減少・負債増加有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は279億75百万円(前連結会計年度末負債合計238億46百万円)で、主に支払手形及び買掛金、短期借入金が増加したため、前連結会計年度末より41億28百万円の増加となりました。／当第３四半期連結会計期間末における純資産合計は146億49百万円（前連結会計年度末純資産144億19百万円）で、前連結会計年度末より２億30百万円の増加となりました。」
純資産は2億30百万円増加した一方、負債合計は41億28百万円増加し、現金及び預金は82億19百万円から69億37百万円へ減少した。財務体質強化に関して、残高面では相反する動きが記載されている。 - FY2019-Q2前進有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ３億94百万円増加し、83億21百万円となりました。／純資産合計 14,419 14,449」
現金及び現金同等物は前期末から3億94百万円増加し、純資産合計も144億19百万円から144億49百万円へ増加した。一方、営業活動による資金の増加は1億9百万円にとどまった。 - FY2019-Q1現金・純資産減少有価証券報告書
「現金及び預金 8,219 7,782／純資産合計 14,419 14,206」
前連結会計年度末から当第1四半期末にかけて、現金及び預金は82億19百万円から77億82百万円へ、純資産合計は144億19百万円から142億6百万円へ減少した。 - FY2018営業キャッシュ・フロー減少と負債増加有価証券報告書
「営業活動による資金は、15億98百万円の増加（前連結会計年度は43億54百万円の増加）となりました。／当連結会計年度末の有利子負債額は、前連結会計年度末の98億57百万円から114億84百万円へ増加しております。」
営業キャッシュ・フローはプラスを維持したものの、前期より減少した。有利子負債額は98億57百万円から114億84百万円へ増加し、財務体質強化には相反する動きも記載されている。 - FY2018-Q3前進有価証券報告書
「現金及び預金 6,984,055 9,559,277／純資産合計 14,047,711 14,177,965」
前連結会計年度末から第3四半期末にかけて現金及び預金が約69億84百万円から約95億59百万円へ、純資産合計が約140億48百万円から約141億78百万円へ増加しており、財務体質強化に関する残高面の前進を示している。 - FY2018-Q2前進有価証券報告書
「営業活動による資金は、22億45百万円の増加（前年同期は26億65百万円の増加）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年同期を下回ったものの、22億45百万円のプラスを維持し、現金及び現金同等物も期末の67億3百万円から86億7百万円へ増加した。 - FY2017前進有価証券報告書
「財務体質改善のため、キャッシュ・フローの増大と自己資本の増加に努め、より収益性の高い安定した事業経営と規模の拡大に努めてまいります。／営業活動による資金は、43億54百万円の増加（前連結会計年度は47億15百万円の減少）となりました。」
財務体質強化の目標を継続し、営業キャッシュ・フローが前期の47億15百万円の減少から当期43億54百万円の増加に転じ、純資産も140億47百万円に増加した。 - FY2017-Q2前進有価証券報告書
「当社グループは当第２四半期累計期間において、営業キャッシュ・フローは26億65百万円のプラスとなっており５億84百万円の営業黒字を確保しております。今後も、継続して売掛金回収強化を図るとともに、更なる収益力の強化を図る活動に取り組んでまいります。」
営業キャッシュ・フローが26億65百万円のプラスとなり、営業黒字も確保したと記載しており、財務体質改善のうちキャッシュ・フロー面の進展を示している。 - FY2016初出有価証券報告書
「財務体質改善のため、キャッシュ・フローの増大と自己資本の増加に努め、より収益性の高い安定した事業経営と規模の拡大に努めてまいります。」
キャッシュ・フロー増大と自己資本増加を通じて、収益性・安定性・規模拡大を目指している。