有利子負債と金利・調達リスク
FY2016に初出。34回の記載のうち30回が「対処」で、最初の「対処」はFY2017-Q1。直近の記載はFY2026-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。105社中26社が悪化側に。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに84社。
- FY2026-H1対処有価証券報告書
「固定負債は 255,000 千円となり、前連結会計年度末に比べ510,000千円減少しました。これは、長期借入金が510,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金が510,000千円減少し、固定負債は765,000千円から255,000千円へ減少した。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「固定負債は 1,275,000 千円となり、前連結会計年度末に比べ510,000千円減少しました。これは、長期借入金が510,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金の返済により、固定負債は前連結会計年度末の1,785,000千円から1,275,000千円へ減少した。 - FY2024-H1対処有価証券報告書
「固定負債は 2,427,991 千円となり、前連結会計年度末に比べ537,218千円減少しました。これは主に、長期借入金が510,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金が510,000千円減少し、固定負債も前連結会計年度末から537,218千円減少した。 - FY2024-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は2,696,601千円となり、前連結会計年度末と比べ268,609千円減少しました。これは主に、長期借入金が255,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金が前連結会計年度末から255,000千円減少し、固定負債も268,609千円減少した。 - FY2023対処有価証券報告書
「当連結会計年度における財務活動においては、主な資金減少要因として、長期借入金の返済による支出1,020,000千円、配当金の支払額71,750千円等がありました。」
長期借入金の返済による支出1,020,000千円により借入残高が減少し、支払利息も前年同期比51.5％減少した。 - FY2023-Q3対処有価証券報告書
「固定負債は 3,242,808 千円となり、前連結会計年度末と比べ805,828千円減少しました。これは主に、長期借入金が765,000千円減少したことによるものです。」
前連結会計年度末と比べ、長期借入金が765,000千円減少し、固定負債及び負債合計も減少した。 - FY2023-Q2対処有価証券報告書
「固定負債は 3,511,417 千円となり、前連結会計年度末に比べ537,218千円減少しました。これは主に、長期借入金が510,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金が510,000千円減少し、固定負債は前連結会計年度末の4,048,636千円から3,511,417千円へ縮小した。 - FY2023-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は3,780,026千円となり、前連結会計年度末と比べ268,609千円減少しました。これは主に、長期借入金が255,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金が255,000千円減少し、固定負債も前連結会計年度末から268,609千円減少した。 - FY2022-Q3対処有価証券報告書
「リファイナンスにより、財務制限条項の緩和と金融費用の圧縮を図ります。」
既存借入金の返済を目的とする5.1億円のリファイナンスにより、財務制限条項の緩和と金融費用の圧縮を図る方針を示した。 - FY2022-Q2対処有価証券報告書
「固定負債は 4,824,512 千円となり、前連結会計年度末と比べ926,125千円減少しました。これは主に、長期借入金が850,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金が850,000千円減少し、固定負債も前連結会計年度末から926,125千円減少した。 - FY2022-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は 5,529,917 千円となり、前連結会計年度末と比べ220,719千円減少しました。これは主に、長期借入金が175,000千円減少したことによるものです。」
買収後の借入について、長期借入金が175,000千円減少し、固定負債も前連結会計年度末から220,719千円減少した。 - FY2021対処有価証券報告書
「当連結会計年度における財務活動においては、主な資金減少要因として、長期借入金の返済による支出 940,000 千円等がありました。」
長期借入金の返済による支出940百万円を計上し、長期借入金は前年度末の6,245百万円から5,425百万円へ減少した。 - FY2021-Q3対処有価証券報告書
「固定負債は 5,955,002 千円となり、前連結会計年度末と比べ641,434千円減少しました。これは主に、長期借入金が645,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金が645,000千円減少し、固定負債は6,596,437千円から5,955,002千円へ減少した。買収後に拡大した借入エクスポージャーがさらに縮小している。 - FY2021-Q2対処有価証券報告書
「固定負債は5,847,175千円となり、前連結会計年度末と比べ436,247千円減少しました。これは主に、長期借入金が470,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金が470,000千円減少し、固定負債は前連結会計年度末の6,283,423千円から5,847,175千円へ縮小した。 - FY2021-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は6,066,662千円となり、前連結会計年度末と比べ216,760千円減少しました。これは主に、長期借入金が235,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金が235,000千円減少し、固定負債は前連結会計年度末の6,283,423千円から6,066,662千円へ減少した。買収後に拡大した借入エクスポージャーが一部縮小している。 - FY2020悪化有価証券報告書
「流動負債は8,232,976千円となり、その主な内容は、支払手形及び買掛金が2,943,123千円、短期借入金が2,000,000千円、１年内返済予定の長期借入金が940,000千円、繰延収益が631,739千円であります。固定負債は6,283,423千円となり、その主な内容は、長期借入金が6,245,000千円であります。」
ぶんか社グループ買収に伴う7,000百万円の長期借入れと2,000百万円の短期借入れが連結財務諸表に反映され、借入残高及び返済・金利負担へのエクスポージャーが拡大した。 - FY2020-Q3悪化有価証券報告書
「当社は、2020年９月18日開催の取締役会において、以下のシンジケートローン契約を締結する旨を決議し、2020年10月８日に実行いたしました。」
前事業年度末には未実行だった2,000,000千円の借入枠が第3四半期末に全額実行され、さらに買収資金等のため7,000百万円のシンジケートローンを2020年10月8日に実行した。借入・金利負担及び返済リスクへのエクスポージャーが拡大している。 - FY2020-Q2対処有価証券報告書
「固定負債は240,000千円となり、前事業年度末と比べ120,000千円減少しました。これは、長期借入金が120,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金が120,000千円減少し、固定負債は360,000千円から240,000千円へ縮小した。 - FY2020-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は300,000千円となり、前事業年度末と比べ60,000千円減少しました。これは、長期借入金が60,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金が60,000千円減少し、固定負債が360,000千円から300,000千円へ縮小した。 - FY2019対処有価証券報告書
「固定負債は360,000千円となり、前事業年度末に比べ240,000千円減少しました。これは、長期借入金が240,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金の返済により固定負債は600,000千円から360,000千円へ減少し、自己資金を基本に必要時は短期借入を利用する資金方針と4行の調達枠を記載している。 - FY2019-Q3対処有価証券報告書
「当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。」
取引銀行4行との当座貸越契約及び貸出コミットメント契約により、運転資金について2,000,000千円の調達枠を確保している。借入実行残高はない。 - FY2019-Q2対処有価証券報告書
「固定負債は480,000千円となり、前事業年度末と比べ120,000千円減少しました。これは、長期借入金が120,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金が120,000千円減少し、固定負債は600,000千円から480,000千円となった。 - FY2019-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は540,000千円となり、前事業年度末と比べ60,000千円減少しました。これは、長期借入金が60,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金が60,000千円減少し、固定負債は600,000千円から540,000千円となった。 - FY2018対処有価証券報告書
「固定負債は600,000千円となり、前事業年度末に比べ240,000千円減少しました。これは、長期借入金が240,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金が前事業年度末から240,000千円減少し、固定負債は600,000千円となった。 - FY2018-Q3短期借入金の発生と長期借入金の減少有価証券報告書
「買掛金が140,676千円、短期借入金が200,000千円増加した一方で、未払金が20,439千円、未払法人税等が307,959千円、未払消費税等が66,242千円、ポイント引当金が58,085千円減少したことによるものです。固定負債は660,000千円となり、前事業年度末に比べ180,000千円減少しました。これは、長期借入金が180,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金は180,000千円減少した一方、短期借入金200,000千円が発生し、借入構成に変化があった。 - FY2018-Q2対処有価証券報告書
「固定負債は720,000千円となり、前事業年度末に比べ120,000千円減少しました。これは、長期借入金が120,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金が120,000千円減少し、固定負債は840,000千円から720,000千円となった。 - FY2018-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は780,000千円となり、前事業年度末と比べ60,000千円減少しました。これは、長期借入金が60,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金が60,000千円減少し、固定負債は780,000千円となった。 - FY2017対処有価証券報告書
「これは主に、未払法人税等が154,948千円増加した一方で、１年内返済予定の長期借入金が260,000千円、買掛金が51,185千円減少したことによるものです。固定負債は840,000千円となり、前事業年度末と比べ760,000千円減少しました。これは、長期借入金が760,000千円減少したことによるものです。」
1年内返済予定の長期借入金が260,000千円、長期借入金が760,000千円減少し、借入残高が縮小している。 - FY2017-Q3対処有価証券報告書
「これは主に、未払法人税等が41,599千円増加した一方で、１年内返済予定の長期借入金が260,000千円、未払金が65,158千円減少したことによるものです。固定負債は900,000千円となり、前事業年度末と比べ700,000千円減少しました。これは、長期借入金が700,000千円減少したことによるものです。」
前事業年度末から、1年内返済予定の長期借入金が260,000千円、長期借入金が700,000千円減少し、借入残高が縮小した。 - FY2017-Q2対処有価証券報告書
「固定負債は960,000千円となり、前事業年度末と比べ640,000千円減少しました。これは、長期借入金が640,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金が前事業年度末から640,000千円減少し、固定負債は960,000千円となった。 - FY2017-Q1対処有価証券報告書
「これは、長期借入金が125,000千円減少したことによるものです。」
長期借入金が前事業年度末の1,600,000千円から1,475,000千円へ125,000千円減少した。 - FY2016初出有価証券報告書
「有利子負債残高は平成28年12月期末に2,100,000千円となっております。今後の金利動向が上昇局面となった場合、支払利息等の金利負担が増加することで金融収支が悪化し、当社の業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。」
旧menue取得資金に関連する有利子負債2,100,000千円について、金利上昇や資金調達困難化をリスクとしている。