借入依存と支払流動性リスク
FY2016に初出。37回の記載のうち20回が「対処」で、最初の「対処」はFY2018-Q2。直近の記載は2026-09-03。
大木ヘルスケアホールディングスがこのテーマで「悪化」側に入ったのは2026年。同じテーマの他社の中央値（2020年）より6年遅い。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。11社中3社が悪化側に。
直近の記載が「悪化」なのは、ほかに8社。
- FY2026悪化有価証券報告書
「短期借入金 11,086 13,096 社債 2,000 1,666 長期借入金 1,087 861」
短期借入金、社債、長期借入金の合計残高は前年度末の14,173百万円から15,623百万円へ増加し、借入・社債を含む有利子負債エクスポージャーが拡大している。 - FY2026-H1対処有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は、1,492百万円(前年同期は2,942百万円の獲得)となりました。これは主として、借入の返済によるものであります。」
借入返済により、財務活動は前年同期の2,942百万円の資金獲得から1,492百万円の資金使用へ転じた。短期借入金と長期借入金の合計も前年度末の12,173百万円から11,037百万円へ減少している。 - FY2025悪化有価証券報告書
「財務活動の結果獲得した資金は、6,888百万円(前連結会計年度は1,996百万円の使用)となりました。これは主として、借入によるものであります。 短期借入金 5,421 11,086 社債 ― 2,000 長期借入金 1,524 1,087」
借入による資金調達により、財務活動は前年の1,996百万円の資金使用から6,888百万円の資金獲得へ転じた。短期借入金と長期借入金の合計は前年度末6,945百万円から12,173百万円へ増加し、社債2,000百万円も新たに計上されている。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「財務活動の結果獲得した資金は、2,942百万円(前年同期は2,481百万円の使用)となりました。これは主として、借入によるものであります。 短期借入金 5,421 8,841 長期借入金 1,524 1,378」
借入による資金調達により、財務活動は前年同期の2,481百万円の資金使用から2,942百万円の資金獲得へ転じた。短期借入金と長期借入金の合計残高は前年度末の6,945百万円から10,219百万円へ増加し、借入エクスポージャーが拡大している。 - FY2024対処有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は、1,996百万円(前連結会計年度は681百万円の獲得)となりました。これは主として、借入の返済によるものであります。」
借入返済により、短期借入金と長期借入金の合計残高は前年度末の8,462百万円から6,945百万円へ減少した。営業キャッシュ・フローも7,548百万円となり、借入・支払流動性エクスポージャーの低下が示されている。 - FY2024-Q3対処有価証券報告書
「短期借入金 6,617 4,601 長期借入金 1,845 1,612」
短期借入金と長期借入金の合計残高は前連結会計年度末の8,462百万円から当第3四半期末の6,213百万円へ減少し、借入エクスポージャーが低下している。 - FY2024-Q2対処有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は、2,481百万円（前年同期は662百万円の使用）となりました。これは主として、借入の返済によるものであります。」
借入返済により、短期借入金と長期借入金の合計残高は前連結会計年度末の8,462百万円から当第2四半期末の6,290百万円へ減少し、借入エクスポージャーが低下している。 - FY2024-Q1対処有価証券報告書
「短期借入金 6,617 6,515 長期借入金 1,845 1,757」
短期借入金と長期借入金の合計残高は前連結会計年度末の8,462百万円から8,272百万円へ減少し、借入エクスポージャーが低下している。 - FY2023悪化有価証券報告書
「短期借入金 7,180 6,617 長期借入金 300 1,845」
短期借入金と長期借入金の合計は前年度末の7,480百万円から8,462百万円へ増加した。財務活動でも681百万円の資金を借入等により獲得しており、借入エクスポージャーが拡大している。 - FY2023-Q3対処有価証券報告書
「短期借入金 7,180 5,237 長期借入金 300 1,308」
短期借入金と長期借入金の合計残高は前連結会計年度末の7,480百万円から6,545百万円へ減少し、借入エクスポージャーの低下を示している。 - FY2023-Q1対処有価証券報告書
「短期借入金 7,180 6,841 長期借入金 300 270」
短期借入金と長期借入金の合計残高が前年度末の7,480百万円から当第1四半期末の7,111百万円へ減少し、借入エクスポージャーの低下を示している。 - FY2022対処有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は、1,403百万円（前連結会計年度は2,361百万円の獲得）となりました。これは主として、借入の返済によるものであります。」
借入返済により、借入金残高は前年度末の8,588百万円から当年度末の7,480百万円へ減少している。 - FY2022-Q3対処有価証券報告書
「短期借入金 8,338 5,550 長期借入金 250 330」
短期借入金と長期借入金の合計残高が、前連結会計年度末の8,588百万円から当第3四半期末の5,880百万円へ減少している。 - FY2022-Q2対処有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は、2,950百万円（前年同期は1,949百万円の獲得）となりました。これは主として、借入の返済によるものであります。」
借入返済により、短期借入金と長期借入金の合計残高は前連結会計年度末の8,588百万円から当第2四半期末の5,928百万円へ減少し、借入エクスポージャーが低下している。 - FY2022-Q1悪化有価証券報告書
「短期借入金 8,338 9,292 長期借入金 250 220」
短期借入金が8,338百万円から9,292百万円へ増加し、長期借入金は250百万円から220百万円となった。合計借入残高は前年度末から増加し、借入エクスポージャーが拡大している。 - FY2021悪化有価証券報告書
「また、負債は、借入金が2,632百万円増加した事等により、結果として2,378百万円増加し、84,839百万円となり、純資産は、親会社株主に帰属する当期純利益が2,796百万円であった事等により3,111百万円増加し、22,426百万円となりました。」
借入金が前年度末から2,632百万円増加し、期末の短期借入金と長期借入金の合計は8,588百万円となった。一方、当座貸越極度額も13,380百万円から23,780百万円へ拡大している。 - FY2021-Q3対処有価証券報告書
「短期借入金 5,697 7,723 長期借入金 258 251」
短期借入金と長期借入金の合計残高は7,974百万円となり、前四半期末の8,171百万円から減少している一方、前連結会計年度末からは増加している。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「財務活動の結果獲得した資金は、1,949百万円（前年同期は646百万円の獲得）となりました。これは主として、借入によるものであります。」
借入による資金調達が前年同期の646百万円から1,949百万円へ増加した。9月末の短期借入金7,985百万円、長期借入金186百万円で、借入エクスポージャーが年度末から拡大している。 - FY2021-Q1悪化有価証券報告書
「短期借入金 5,697 7,997 長期借入金 258 191」
短期借入金が5,697百万円から7,997百万円へ増加し、長期借入金は258百万円から191百万円となった。合計借入残高は増加しており、借入エクスポージャーが拡大している。 - FY2020対処有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は、608百万円（前年同期は1,259百万円の使用）となりました。これは主として、借入の返済によるものであります。」
借入返済を継続し、借入金等残高は前年度末の6,139百万円から5,995百万円へ減少している。 - FY2020-Q3対処有価証券報告書
「短期借入金 5,695 5,561 長期借入金 422 312」
短期借入金と長期借入金の合計残高が前年度末の6,117百万円から当第3四半期末の5,873百万円へ減少し、借入エクスポージャーの低下を示している。 - FY2020-Q2悪化有価証券報告書
「財務活動の結果獲得した資金は、646百万円（前年同期は1,300百万円の使用）となりました。これは主として、借入によるものであります。」
借入による資金調達により、財務活動が前年同期の1,300百万円の資金使用から646百万円の資金獲得へ転じた。借入金残高も前年度末の6,117百万円から当四半期末の7,165百万円へ増加している。 - FY2020-Q1対処有価証券報告書
「短期借入金 5,695 5,189 長期借入金 422 599」
短期借入金と長期借入金の合計残高が前年度末の6,117百万円から当四半期末の5,788百万円へ減少し、借入エクスポージャーが低下している。 - FY2019対処有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は、1,259百万円（前年同期は1,654百万円の使用）となりました。これは主として、借入の返済によるものであります。」
借入返済を継続し、借入金等残高は前年度末の7,161百万円から6,139百万円へ減少している。 - FY2019-Q3対処有価証券報告書
「短期借入金 6,683 5,273 長期借入金 444 516」
短期借入金と長期借入金の合計残高が前連結会計年度末の7,127百万円から当第3四半期末の5,789百万円へ減少し、借入エクスポージャーの低下を示している。 - FY2019-Q2対処有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は、1,300百万円（前年同期は1,885百万円の使用）となりました。これは主として、借入の返済によるものであります。」
借入返済により、借入金残高は前連結会計年度末の7,127百万円から当第2四半期末の6,069百万円へ減少している。 - FY2019-Q1対処有価証券報告書
「短期借入金 6,683 5,418 長期借入金 444 682」
短期借入金と長期借入金の合計残高が、前連結会計年度末の7,127百万円から当第1四半期末の6,100百万円へ1,027百万円減少している。 - FY2018-Q3対処有価証券報告書
「短期借入金 7,253 6,070 長期借入金 1,285 542」
短期借入金と長期借入金の合計残高が前連結会計年度末の8,538百万円から6,612百万円に減少し、前四半期末の6,841百万円からも低下している。 - FY2018-Q2対処有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は、1,885百万円（前年同期は64百万円の獲得）となりました。これは主として、借入の返済によるものであります。」
借入返済により財務活動で1,885百万円を使用し、短期借入金と長期借入金の合計残高が前連結会計年度末の8,538百万円から6,841百万円に減少している。借入エクスポージャーの低下を示している。 - FY2018-Q1再掲有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間において、財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の異常な変動等又は、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について重要な変更はありません。」
借入依存と支払流動性リスクを含む前事業年度記載のリスクについて、重要な変更がないとしている。 - FY2017再掲有価証券報告書
「当社グループは、運転資金を銀行借入により調達しております。」
運転資金を銀行借入で調達する方針と、経理部が資金繰り予定を見直して流動性リスクを管理する体制を再確認している。 - FY2017-Q3再掲有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間において、財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の異常な変動等又は、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について重要な変更はありません。」
借入依存と支払流動性リスクを含む前事業年度記載のリスクについて、重要な変更がないとしている。 - FY2016初出有価証券報告書
「当社グループは、運転資金を銀行借入により調達しております。」
運転資金を銀行借入で調達していること、および支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクを管理対象として記載している。