有利子負債の圧縮による財務体質の健全化
FY2016に初出。33回の記載のうち18回が「前進」で、最初の「前進」はFY2017-Q2。直近の記載はFY2026。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに16社。
- FY2026対処有価証券報告書
「当連結会計年度末においては、借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は6,116百万円となっており、一方、現金及び現金同等物の残高は16,561百万円となっております。」
有利子負債残高は前期末8,096百万円から6,116百万円へ減少し、長期借入金も1,376百万円減少した。財務健全化の方向へ戻っている。 - 2026-05-08対処決算
「固定負債は前連結会計年度と比べ1,056百万円(14.8％)減少し、6,099百万円となりました。「繰延税金負債」が292百万円増加しましたが、「長期借入金」が1,376百万円減少したことが主な要因であります。」
長期借入金の減少により、前期に増加した有利子負債の圧縮方向への動きが通期でも確認された。 - FY2026-H1対処有価証券報告書
「「電子記録債務」が1,416百万円、「支払手形及び買掛金」が760百万円、「長期借入金」が713百万円、「短期借入金」が262百万円それぞれ減少したことが主な要因であります。」
長期借入金713百万円、短期借入金262百万円が減少し、負債合計も前連結会計年度末比2,324百万円減少した。前期末に有利子負債が増加していた状況から、当中間期は圧縮方向に動いた。 - FY2025悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末においては、借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は8,096百万円となっており、一方、現金及び現金同等物の残高は14,936百万円となっております。」
有利子負債残高は前期末の6,370百万円から8,096百万円へ増加した。長期借入金も1,906百万円から3,852百万円へ増加し、負債圧縮の流れに対して悪化した。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ942百万円(2.2％)減少し、42,049百万円となりました。「長期借入金」が961百万円増加しましたが、「電子記録債務」が1,513百万円、「短期借入金」が231百万円それぞれ減少したことが主な要因であります。」
負債合計と短期借入金は減少した一方、長期借入金は961百万円増加した。有利子負債の圧縮という流れに対し、長期借入れによる収入2,000百万円も計上され、部分的に逆方向の動きが生じている。 - FY2024前進有価証券報告書
「当連結会計年度末においては、借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は6,370百万円となっており、一方、現金及び現金同等物の残高は14,560百万円となっております。」
有利子負債残高は6,370百万円となり、前期末の6,445百万円から減少した。長期借入金の返済による支出は1,414百万円で、財務健全性の強化に向けた返済が継続している。 - FY2024-Q3前進有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ55百万円(0.1%)増加し、43,030百万円となりました。「短期借入金」が877百万円、「未払法人税等」が332百万円、「賞与引当金」が249百万円、「長期借入金」が202百万円それぞれ減少しましたが、「電子記録債務」が1,063百万円、「支払手形及び買掛金」が669百万円それぞれ増加したことが主な要因であります。」
負債合計はほぼ横ばいだったが、短期借入金877百万円、長期借入金202百万円が減少し、有利子負債圧縮の進展が確認された。 - FY2024-Q2前進有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ2,284百万円(5.3％)減少し、40,689百万円となりました。「支払手形及び買掛金」が396百万円増加しましたが、「電子記録債務」が918百万円、流動負債の「その他」が636百万円、「短期借入金」が615百万円、「長期借入金」が382百万円それぞれ減少したことが主な要因であります。」
短期借入金615百万円、長期借入金382百万円が減少し、負債合計も2,284百万円減少したため、有利子負債圧縮と財務体質健全化が進展した。 - FY2024-Q1前進有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ2,031百万円(4.7％)減少し、40,942百万円となりました。「短期借入金」が718百万円、「電子記録債務」が603百万円、流動負債の「その他」が225百万円、「支払手形及び買掛金」が170百万円、「未払法人税等」が164百万円それぞれ減少したことが主な要因であります。」
短期借入金718百万円、長期借入金75百万円が減少し、負債合計も2,031百万円減少したため、財務体質健全化の進展が示されている。 - FY2023-Q3悪化有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ2,491百万円(5.8%)増加し、45,511百万円となりました。「未払法人税等」が341百万円、「賞与引当金」が225百万円それぞれ減少しましたが、流動負債の「その他」が1,077百万円、「短期借入金」が859百万円、「支払手形及び買掛金」が510百万円、「長期借入金」が452百万円それぞれ増加したことが主な要因であります。」
短期借入金・長期借入金がともに増加し、負債合計も前連結会計年度末比5.8％増加したため、有利子負債圧縮による財務健全化の流れからは悪化した。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ360百万円(0.8％)減少し、42,659百万円となりました。「長期借入金」が742百万円、「短期借入金」が350百万円それぞれ増加しましたが、「電子記録債務」が787百万円、「支払手形及び買掛金」が336百万円、固定負債の「その他」が128百万円それぞれ減少したことが主な要因であります。」
負債合計は減少したものの、長期借入金742百万円、短期借入金350百万円が増加し、有利子負債の圧縮を進める流れからは悪化した。 - FY2023-Q1前進有価証券報告書
「「未払法人税等」が465百万円、「電子記録債務」が443百万円、「長期借入金」が277百万円それぞれ減少したことが主な要因であります。」
長期借入金が前連結会計年度末比277百万円減少し、負債合計も967百万円減少したため、有利子負債圧縮の進展が確認される。 - FY2022-Q3前進有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ3,691百万円(9.3%)増加し、43,448百万円となりました。流動負債の「その他」が734百万円、「長期借入金」が630百万円それぞれ減少しましたが、「支払手形及び買掛金」が3,571百万円、「電子記録債務」が1,775百万円それぞれ増加したことが主な要因であります。」
負債総額は増加したものの、長期借入金は前連結会計年度末比630百万円減少し、有利子負債圧縮の進展が確認される。 - FY2022-Q2前進有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ808百万円(2.0％)減少し、38,948百万円となりました。「支払手形及び買掛金」が1,772百万円増加しましたが、流動負債の「その他」が1,296百万円、「電子記録債務」が449百万円、「長期借入金」が343百万円、「未払法人税等」が223百万円、「短期借入金」が199百万円それぞれ減少したことが主な要因であります。」
長期借入金が前連結会計年度末比343百万円、短期借入金が199百万円減少し、負債合計も808百万円減少した。財務体質健全化の進展が数値で示されている。 - FY2022-Q1前進有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ1,526百万円(3.8％)減少し、38,230百万円となりました。「支払手形及び買掛金」が928百万円増加しましたが、流動負債の「その他」が930百万円、「電子記録債務」が610百万円、「未払法人税等」が425百万円、「長期借入金」が296百万円それぞれ減少したことが主な要因であります。」
長期借入金が前連結会計年度末比296百万円減少し、負債合計も1,526百万円減少したため、有利子負債圧縮と財務体質健全化の進展が確認される。 - FY2021-Q3悪化有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ4,796百万円(12.9%)増加し、42,077百万円となりました。流動負債の「その他」が1,874百万円、「電子記録債務」が1,573百万円、「短期借入金」が566百万円、「支払手形及び買掛金」が483百万円それぞれ増加したことが主な要因であります。」
有利子負債圧縮を掲げる一方、短期借入金が566百万円増加し、負債合計も前連結会計年度末比12.9％増加した。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ2,308百万円(6.2％)増加し、39,589百万円となりました。「電子記録債務」が748百万円減少しましたが、流動負債の「その他」が1,466百万円、「短期借入金」が566百万円、「長期借入金」が519百万円、「役員退職慰労引当金」が215百万円それぞれ増加したことが主な要因であります。」
有利子負債圧縮の流れから転じ、短期借入金が566百万円、長期借入金が519百万円増加し、負債合計も前連結会計年度末比6.2％増加した。 - FY2021-Q1前進有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ1,442百万円(3.9％)減少し、35,838百万円となりました。流動負債の「その他」が472百万円増加しましたが、「支払手形及び買掛金」が757百万円、「電子記録債務」が423百万円、「長期借入金」が281百万円、「未払法人税等」が266百万円それぞれ減少したことが主な要因であります。」
長期借入金が前連結会計年度末比281百万円減少し、負債合計も1,442百万円減少した。有利子負債圧縮と財務体質健全化の進展が確認される。 - FY2020-Q3前進有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ417百万円(1.1％)増加し、39,562百万円となりました。「長期借入金」が964百万円、「賞与引当金」が259百万円それぞれ減少しましたが、「電子記録債務」が905百万円、流動負債の「その他」が560百万円、固定負債の「その他」が165百万円それぞれ増加したことが主な要因であります。」
負債合計は増加したものの、長期借入金は前連結会計年度末比964百万円減少し、有利子負債圧縮の進展が確認された。 - FY2020-Q2前進有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ762百万円(1.9％)減少し、38,383百万円となりました。「支払手形及び買掛金」が775百万円、「短期借入金」が146百万円それぞれ増加しましたが、「電子記録債務」が971百万円、「長期借入金」が644百万円、固定負債の「その他」が94百万円それぞれ減少したことが主な要因であります。」
短期借入金は増加した一方、長期借入金は前連結会計年度末比644百万円減少し、負債合計も762百万円減少した。有利子負債圧縮の進展が続いている。 - FY2020-Q1対処有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ1,101百万円(2.8％)減少し、38,043百万円となりました。流動負債の「その他」が341百万円増加した一方で、「電子記録債務」が673百万円、「長期借入金」が322百万円、「未払法人税等」が236百万円、「支払手形及び買掛金」が136百万円それぞれ減少したことが主な要因であります。」
短期借入金は増加したものの、長期借入金が前連結会計年度末比322百万円減少し、負債合計も1,101百万円減少したため、前期までの有利子負債増加傾向に一部改善が見られる。 - FY2019悪化有価証券報告書
「成長戦略に伴うＭ＆Ａや設備投資のための所要資金につきましては、グループ内での営業活動による自己資金及び金融機関からの借入等で調達しております。なお、当連結会計年度末においては、借入金、社債及びリース債務を含む有利子負債の残高は6,445百万円となっており、一方、現金及び現金同等物の残高は6,910百万円となっております。」
M&A・設備投資の資金を借入等で調達する方針が示され、有利子負債残高は6,445百万円となった。前期末から借入金が増加し、有利子負債圧縮の流れから転じている。 - FY2019-Q3悪化有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ7,962百万円(23.7％)増加し、41,553百万円となりました。「支払手形及び買掛金」が2,770百万円、「長期借入金」が2,200百万円、「電子記録債務」が1,443百万円、「短期借入金」が1,075百万円それぞれ増加したことが主な要因であります。」
有利子負債圧縮の流れから転じ、長期借入金が2,200百万円、短期借入金が1,075百万円増加し、負債合計も前期末比23.7％増加した。 - FY2019-Q2悪化有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ5,511百万円(16.4％)増加し、39,102百万円となりました。「長期借入金」が2,234百万円、「支払手形及び買掛金」が2,167百万円、「短期借入金」が1,130百万円、流動負債の「その他」が283百万円、「退職給付に係る負債」が278百万円、固定負債の「その他」が219百万円それぞれ増加したことが主な要因であります。」
有利子負債の圧縮を進めてきた流れから転じ、長期借入金が2,234百万円、短期借入金が1,130百万円増加し、負債合計も前期末比16.4％増加した。 - FY2019-Q1悪化有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ2,457百万円(7.3％)増加し、36,047百万円となりました。「電子記録債務」が601百万円減少しましたが、「長期借入金」が1,230百万円、「支払手形及び買掛金」が699百万円、流動負債の「その他」が694百万円、「短期借入金」が530百万円それぞれ増加したことが主な要因であります。」
これまで進めてきた有利子負債圧縮とは異なり、長期借入金が1,230百万円、短期借入金が530百万円増加した。 - FY2018前進有価証券報告書
「「長期借入金」が627百万円減少したことが主な要因であります。」
長期借入金が前期末2,261百万円から1,634百万円へ627百万円減少し、有利子負債圧縮が進んだ。 - FY2018-Q3前進有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ1,881百万円(5.7％)増加し、35,130百万円となりました。「電子記録債務」が1,498百万円、「支払手形及び買掛金」が1,124百万円、流動負債の「その他」が392百万円それぞれ増加しましたが、「長期借入金」が493百万円、「未払法人税等」が360百万円、「賞与引当金」が236百万円それぞれ減少したことが主な要因であります。」
負債合計は増加したものの、長期借入金は前連結会計年度末の2,261百万円から1,767百万円へ493百万円減少し、借入金圧縮が進んだ。 - FY2018-Q2前進有価証券報告書
「「長期借入金」が332百万円、「短期借入金」が204百万円それぞれ減少しましたが、「支払手形及び買掛金」が599百万円増加したことが主な要因であります。」
前連結会計年度末から長期借入金332百万円、短期借入金204百万円が減少し、借入金圧縮が進んだ。 - FY2018-Q1前進有価証券報告書
「負債合計は前連結会計年度末と比べ380百万円(1.1％)減少し、32,869百万円となりました。流動負債の「その他」が329百万円、「電子記録債務」が147百万円それぞれ増加しましたが、「未払法人税等」が340百万円、「支払手形及び買掛金」が260百万円、「長期借入金」が169百万円、「賞与引当金」が114百万円それぞれ減少したことが主な要因であります。」
前連結会計年度末から長期借入金が169百万円減少し、有利子負債圧縮の進展が示されている。 - FY2017前進有価証券報告書
「また、一方では有利子負債の圧縮により、財務体質の一層の健全化を図ってまいります。」
長期借入金は前期末2,678百万円から2,261百万円へ416百万円減少し、長期借入金の返済による支出は1,370百万円となった。 - FY2017-Q3前進有価証券報告書
「長期借入金 2,678 2,562」
前連結会計年度末の2,678百万円から当第3四半期末の2,562百万円へ、長期借入金が116百万円減少した。 - FY2017-Q2前進有価証券報告書
「「長期借入金」が276百万円減少しました。」
前連結会計年度末比で長期借入金が276百万円減少し、有利子負債圧縮の進展が数値で示されている。 - FY2016初出有価証券報告書
「また、一方では有利子負債の圧縮により、財務体質の一層の健全化を図ってまいります。」
自己資金・借入による成長資金の調達と並行して、有利子負債の圧縮を進めるとしている。