有利子負債と調達金利の変動
FY2016に初出。38回の記載のうち27回が「対処」で、最初の「対処」はFY2018-Q2。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。105社中26社が悪化側に。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに84社。
- FY2026対処有価証券報告書
「当社グループの総資産に占める有利子負債の割合は当連結会計年度末で40.9％（有利子負債額2,958百万円/総資産額7,236百万円）となっております。」
有利子負債は前期末の2,991百万円・総資産比42.2％から2,958百万円・40.9％へ減少し、借入依存度が低下した。 - FY2026-H1対処有価証券報告書
「長期借入れによる収入 300,000 長期借入金の返済による支出 △ 391,030」
当中間連結会計期間は長期借入れ300百万円を行った一方、391百万円を返済した。長期借入金残高は前期末から減少し、有利子負債エクスポージャーは縮小した。 - FY2025対処有価証券報告書
「当社グループの総資産に占める有利子負債の割合は当連結会計年度末で42.2％（有利子負債額2,991百万円/総資産額7,091百万円）となっております。」
有利子負債は前期末の3,766百万円・総資産比49.9％から2,991百万円・42.2％へ減少し、借入依存度が低下した。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「固定負債合計は2,782百万円となり、前連結会計年度末と比較して387百万円減少しております。減少の主な要因は、長期借入金が368百万円減少したこと等によるものであります。」
長期借入金が368百万円減少し、固定負債及び有利子負債エクスポージャーが前連結会計年度末から縮小した。 - FY2024対処有価証券報告書
「当社グループの総資産に占める有利子負債の割合は当連結会計年度末で49.9％（有利子負債額3,766百万円/総資産額7,541百万円）となっております。」
有利子負債は前期末の4,453百万円・総資産比65.5％から3,766百万円・49.9％へ減少し、借入依存度が低下した。 - FY2024-Q3対処有価証券報告書
「固定負債合計は3,376百万円となり、前連結会計年度末と比較して604百万円減少しております。減少の主な要因は、長期借入金が571百万円減少したこと等によるものであります。」
長期借入金が571百万円減少し、固定負債及び有利子負債エクスポージャーが縮小した。 - FY2024-Q2対処有価証券報告書
「固定負債合計は3,581百万円となり、前連結会計年度末と比較して398百万円減少しております。減少の主な要因は、長期借入金が381百万円減少したこと等によるものであります。」
長期借入金が381百万円減少し、固定負債及び借入金エクスポージャーが縮小した。 - FY2024-Q1対処有価証券報告書
「減少の主な要因は、長期借入金が184百万円減少したこと等によるものであります。」
長期借入金が184百万円減少し、固定負債及び有利子負債エクスポージャーが前連結会計年度末から縮小した。 - FY2023対処有価証券報告書
「当社グループの総資産に占める有利子負債の割合は当連結会計年度末で65.5％（有利子負債額4,453百万円/総資産額6,793百万円）となっております。」
有利子負債は前期末の5,131百万円・総資産比69.5％から4,453百万円・65.5％へ減少し、借入依存度が低下した。 - FY2023-Q3対処有価証券報告書
「固定負債合計は4,128百万円となり、前連結会計年度末と比較して541百万円減少しております。減少の主な要因は、長期借入金が508百万円減少したこと等によるものであります。」
長期借入金が508百万円減少し、固定負債及び有利子負債エクスポージャーが縮小した。 - FY2023-Q2対処有価証券報告書
「固定負債合計は4,315百万円となり、前連結会計年度末と比較して354百万円減少しております。減少の主な要因は、長期借入金が335百万円減少したこと等によるものであります。」
長期借入金が335百万円減少し、固定負債及び有利子負債エクスポージャーが前連結会計年度末から縮小した。 - FY2023-Q1対処有価証券報告書
「固定負債合計は4,498百万円となり、前連結会計年度末と比較して170百万円減少しております。減少の主な要因は、長期借入金が169百万円減少したこと等によるものであります。」
長期借入金が169百万円減少し、固定負債及び借入金エクスポージャーが前連結会計年度末から縮小した。 - FY2022対処有価証券報告書
「当社グループの総資産に占める有利子負債の割合は当連結会計年度末で69.5％（有利子負債額5,131百万円/総資産額7,381百万円）となっております。」
有利子負債は前期末の6,297百万円・総資産比76.7％から5,131百万円・69.5％へ減少し、借入依存度が低下した。 - FY2022-Q3対処有価証券報告書
「流動負債合計は1,944百万円となり、前連結会計年度末と比較して52百万円減少しております。減少の主な要因は、短期借入金が74百万円減少したこと等によるものであります。固定負債合計は4,819百万円となり、前連結会計年度末と比較して530百万円減少しております。減少の主な要因は、長期借入金が508百万円減少したこと等によるものであります。」
短期借入金が74百万円、長期借入金が508百万円減少し、借入金エクスポージャーが前連結会計年度末から縮小した。 - FY2022-Q2対処有価証券報告書
「固定負債合計は5,000百万円となり、前連結会計年度末と比較して349百万円減少しております。減少の主な要因は、長期借入金が333百万円減少したこと等によるものであります。」
長期借入金が333百万円減少し、固定負債及び有利子負債エクスポージャーが縮小した。 - FY2022-Q1対処有価証券報告書
「固定負債合計は5,176百万円となり、前連結会計年度末と比較して173百万円減少しております。減少の主な要因は、長期借入金が169百万円減少したこと等によるものであります。」
長期借入金が169百万円減少し、短期借入金等も含む借入金エクスポージャーが前連結会計年度末から縮小した。 - FY2021悪化有価証券報告書
「当社グループの総資産に占める有利子負債の割合は当連結会計年度末で76.7％（有利子負債額6,297百万円/総資産額8,215百万円）となっております。」
有利子負債は前期末の5,958百万円から6,297百万円へ増加し、総資産に占める割合も76.7％となって借入依存度が大きく上昇した。 - FY2021-Q3悪化有価証券報告書
「流動負債合計は2,591百万円となり、前連結会計年度末と比較して2,641百万円減少しております。減少の主な要因は短期借入金が3,100百万円減少したこと等によるものであります。固定負債合計は4,707百万円となり、前連結会計年度末と比較して2,984百万円増加しております。増加の主な要因は長期借入金が3,002百万円増加したことによるものであります。」
短期借入金が31億円減少する一方、長期借入金が30億2百万円増加し、借入金の長期負債側へのシフトと高水準の有利子負債エクスポージャーが続いている。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「流動負債合計は2,733百万円となり、前連結会計年度末と比較して2,499百万円減少しております。減少の主な要因は短期借入金が3,000百万円減少したこと等によるものであります。固定負債合計は4,814百万円となり、前連結会計年度末と比較して3,092百万円増加しております。増加の主な要因は、長期借入金が3,093百万円増加したこと等によるものであります。」
短期借入金が30億円減少する一方、長期借入金が30億93百万円増加し、借入金の長期負債側へのシフトと有利子負債エクスポージャーの拡大が示された。 - FY2021-Q1悪化有価証券報告書
「流動負債合計は2,555百万円となり、前連結会計年度末と比較して2,678百万円減少しております。減少の主な要因は、短期借入金が3,000百万円減少したこと等によるものであります。固定負債合計は4,971百万円となり、前連結会計年度末と比較して3,249百万円増加しております。増加の主な要因は、長期借入金が3,256百万円増加したこと等によるものであります。」
短期借入金は30億円減少した一方、長期借入金が32億56百万円増加し、借入金の長期負債側へのシフトと有利子負債エクスポージャーの拡大が記載されている。 - FY2020-Q3悪化有価証券報告書
「固定負債合計は1,718百万円となり、前連結会計年度末と比較して801百万円増加しております。増加の主な要因は長期借入金が674百万円増加したことによるものであります。」
長期借入金の増加により、前連結会計年度末と比べて有利子負債エクスポージャーが拡大している。 - FY2020-Q2対処有価証券報告書
「これは主に、長期借入金が77百万円減少したこと、及び長期前受収益が135百万円増加したこと等によるものであります。」
長期借入金が前連結会計年度末から77百万円減少し、借入金エクスポージャーが縮小した。 - FY2020-Q1対処有価証券報告書
「増加の主な要因は、長期借入金が43百万円減少したこと、及び長期前受収益が144百万円増加したこと等によるものであります。」
長期借入金が前連結会計年度末から43百万円減少し、借入金合計も約1,072百万円から約1,020百万円へ減少した。 - FY2019対処有価証券報告書
「当社グループの総資産に占める有利子負債の割合は当連結会計年度末で26.3％（有利子負債額1,072百万円/総資産額4,083百万円）となっております。」
有利子負債は前期末の1,382百万円・総資産比31.5％から1,072百万円・26.3％へ減少し、借入依存度が低下した。 - FY2019-Q3対処有価証券報告書
「１年内返済予定の長期借入金 175,692 長期借入金 940,590」
当第３四半期連結会計期間末の借入金合計は1,116,282千円となり、前四半期末の1,160,205千円から減少している。 - FY2019-Q2対処有価証券報告書
「財務活動の結果、使用した資金は307百万円（前年同期は172百万円の支出）となりました。これは主に、長期借入金返済による支出195百万円、配当金の支払101百万円等によるものであります。」
長期借入金の返済に195百万円を支出し、借入金残高を前期末の1,355,451千円から1,160,205千円へ減少させた。 - FY2019-Q1対処有価証券報告書
「１年内返済予定の長期借入金 283,092 175,692 長期借入金 1,072,359 1,028,436」
1年内返済予定分と長期借入金の合計が前事業年度末の1,355,451千円から1,204,128千円へ減少し、借入金エクスポージャーが縮小した。 - FY2018対処有価証券報告書
「当社の総資産に占める有利子負債の割合は当事業年度末で31.5％（有利子負債額1,382百万円/総資産額4,392百万円）となっております。」
有利子負債は前事業年度末の1,628百万円・総資産比36.8％から1,382百万円・31.5％へ減少した。長期借入金の返済も記載され、借入依存度が低下している。 - FY2018-Q3対処有価証券報告書
「固定負債合計は1,173百万円となり、前事業年度末と比較して294百万円減少しております。減少の主な要因は、長期借入金の返済125百万円、長期借入金から１年内返済予定の長期借入金への振替え105百万円等により減少したことによるものであります。」
長期借入金の返済等により、借入金合計は前事業年度末の1,560,046千円から1,399,374千円へ減少した。 - FY2018-Q2対処有価証券報告書
「財務活動の結果、使用した資金は172百万円（前年同期は871百万円の収入）となりました。これは主に、借入金返済による支出93百万円、配当金の支払76百万円等によるものであります。」
借入金返済による93百万円の支出が発生し、借入金残高は前事業年度末の1,560,046千円から当第2四半期末の1,466,403千円へ減少した。一方、1年内返済予定の長期借入金への振替も進んでいる。 - FY2018-Q1借入金の流動負債への振替有価証券報告書
「１年内返済予定の長期借入金 212,808 311,196 長期借入金 1,347,238 1,204,128」
長期借入金合計は前事業年度末の1,560,046千円から1,515,324千円へ減少した一方、1年内返済予定分は増加し、借入金の構成が変化した。 - FY2017悪化有価証券報告書
「当社の総資産に占める有利子負債の割合は当事業年度末で36.8％（有利子負債額1,628百万円/総資産額4,426百万円）となっております。」
有利子負債が1,014百万円・総資産比25.3％から1,628百万円・36.8％へ増加し、借入依存度が上昇した。 - FY2017-Q3悪化有価証券報告書
「固定負債合計は1,534百万円となり、前事業年度末と比較して595百万円増加しております。増加の主な要因は、新規借入れによる長期借入金の増加671百万円があったこと等によるものであります。」
新規借入れにより長期借入金が671百万円増加し、有利子負債エクスポージャーの拡大が示された。 - FY2017-Q2悪化有価証券報告書
「財務活動の結果、増加した資金は871百万円（前年同期は75百万円の支出）となりました。増加の主な要因は、新規店舗出店等に係る長期借入金の借入900百万円があったこと等によるものであります。」
新規店舗出店等に係る900百万円の長期借入れを行い、有利子負債の増加が示された。 - FY2016初出有価証券報告書
「当社の総資産に占める有利子負債の割合は当事業年度末で25.3％（有利子負債額1,014百万円／総資産額4,004百万円）となっております。」
出店資金を借入に依存し、有利子負債比率と金利変動をリスクとしている。