持続的成長に向けた資金源確保とスリムなバランスシート
FY2016に初出。8回の記載のうち4回が「前進」で、最初の「前進」はFY2017-Q3。直近の記載はFY2024。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2024年。34社中3社が悪化側に。
直近の記載が「再掲」なのは、ほかに18社。
- FY2024再掲有価証券報告書
「当社グループの財務方針は、中長期にわたる持続的な成長を可能とする十分な資金源を確保するとともに、バランスシートを強化することにあります。」
持続的成長のための資金源確保、営業キャッシュ・フロー強化、過重投資回避、スリムなバランスシートという財務方針を継続している。 - FY2019再掲有価証券報告書
「資金調達については、中長期的な投資と短期的な投資それぞれに応じて資本コストを重視する柔軟な手段を講じて投資資金の確保を目指しており、今後も当社グループの成長を持続させるために営業活動によるキャッシュ・フローの強化やスポットでの資金需要に対応できる金融機関借入枠の確保等を図ってまいります。」
資本コストを重視した柔軟な資金調達、営業キャッシュ・フロー強化、借入枠確保という財務方針を再確認している。 - FY2019-Q1前進有価証券報告書
「流動負債残高は、前連結会計年度末比で151,670千円減少し、3,012,966千円となりました。減少の主な要因は、未払金が416,043千円増加した一方、短期借入金が500,000千円、未払法人税等が70,189千円減少したことによるものです。」
短期借入金が800,000千円から300,000千円へ500,000千円減少し、負債を抑えた財務状態に関する具体的な変化が記載された。 - FY2018短期借入れ発生有価証券報告書
「財務活動の結果増加した資金は、591,246千円（前連結会計年度は204,551千円の減少）となりました。主な増減の内訳は、短期借入れによる収入800,000千円、長期借入金の返済による支出75,455千円、自己株式の取得による支出146千円、自己株式の処分による収入3,494千円、配当金の支払額133,850千円等によるものです。」
有利子負債を抑えた財務方針を掲げる一方、当期は短期借入れ800,000千円により財務活動の資金が増加した。 - FY2018-Q3前進有価証券報告書
「固定負債残高は、前連結会計年度末比で4,768千円減少し、23,503千円となりました。主な増減の要因は、長期借入金が3,006千円減少したことによるものです。」
固定負債残高と長期借入金が前連結会計年度末からさらに減少し、負債を抑えた財務状態の進展が記載された。 - FY2018-Q2前進有価証券報告書
「固定負債残高は、前連結会計年度末比で3,346千円減少し、24,926千円となりました。主な増減の要因は、長期借入金が2,004千円減少したことによるものです。」
固定負債と長期借入金が前連結会計年度末から減少し、負債を抑えた財務状態の進展が記載された。 - FY2017-Q3前進有価証券報告書
「固定負債残高は、前連結会計年度末比で366,046千円減少し、26,184千円となりました。減少の主な要因は、長期借入金が332,422千円減少したことによるものです。」
長期借入金の減少により固定負債が大幅に減少し、スリムなバランスシートに関する財務方針と関連する進展が記載された。 - FY2016初出有価証券報告書
「当社グループの財務方針は、中長期にわたる持続的な成長を可能とする十分な資金源を確保するとともに、バランスシートを強化することにあります。」
営業キャッシュ・フローの強化、金融機関借入枠の確保、過重投資の回避、有利子負債の少ないバランスシートを財務方針として示している。