内部留保による借入金返済と将来の競争力強化
FY2016に初出。37回の記載のうち14回が「前進」で、最初の「前進」はFY2017-Q2。直近の記載はFY2027-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2025年。58社中7社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに11社。
- FY2027-H1短期借入金増加と長期借入金返済の併行有価証券報告書
「財務活動の結果得られた資金は158百万円となりました（前中間連結会計期間は得られた資金257百万円）。これは主に、短期借入金の純増210百万円および配当金の支払額30百万円によるものであります。」
短期借入金を純額210百万円増加させる一方、長期借入金19百万円を返済しており、借入金の返済と短期資金調達が併行している。 - FY2026新株予約権による調達と長期借入金返済の併行有価証券報告書
「新株予約権の行使による自己株式の処分による収入231百万円、長期借入金の返済による支出138百万円および配当金の支払26百万円」
長期借入金の返済を進める一方、新株予約権の行使による231百万円の資金調達と社債発行を行い、返済と資金調達が併行している。 - 2026-05-14前進決算
「2025年の国内広告市場におきましては、インターネット広告費の総広告費に占める構成比が50.2％と初めて過半数に達するなど市場の成長を牽引したほか、大阪・関西万博等の大型イベントを機にリアル媒体の活用も活発化し、４年連続で過去最高を更新いたしました（電通発表）。」
インターネット広告費の構成比が初めて過半数に達したという市場データを示している。 - FY2026-H1短期借入金増加と長期借入金返済・自己株式処分の併行有価証券報告書
「財務活動の結果得られた資金は257百万円となりました（前中間連結会計期間は使用した資金23百万円）。これは主に、短期借入金の純増116百万円、自己株式の処分による収入188百万円、長期借入金の返済による支出19百万円および配当金の支払額26百万円によるものであります。」
長期借入金19百万円を返済する一方、短期借入金を116百万円増加させ、自己株式処分による188百万円の収入も得ている。返済と資金調達が併行している。 - FY2025長期借入金返済と社債発行の併行有価証券報告書
「財務活動の結果、得られた資金は93百万円（前連結会計年度は使用した資金178百万円）となりました。これは主に自己株式の処分による収入80百万円、社債の発行による収入100百万円および配当金の支払25百万円によるものであります。」
長期借入金の返済を進めながら、メディア・エーシー取得等に関連して社債100百万円を発行し、自己株式処分による資金調達も行った。 - FY2025-H1前進有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は23百万円となりました（前中間連結会計期間は使用した資金186百万円）。これは主に、長期借入金の返済による支出34百万円および配当金の支払額25百万円によるものであります。」
長期借入金34百万円を返済し、固定負債も前連結会計年度末から15百万円減少した。借入金返済による財務体質強化を継続している。 - FY2024前進有価証券報告書
「当連結会計年度におきましては、業績に連動した当社グループ資金繰り改善に伴う運転資金の借り入れ（短期借入金および長期借入金）返済から、財務活動により使用した資金は178百万円となり、あわせて、固定負債が92百万円減少しております。」
短期借入金および長期借入金の返済を進め、固定負債は92百万円減少した。借入金返済による財務体質強化を継続している。 - FY2024-Q3短期借入金増加と長期借入金返済の併行有価証券報告書
「負債の部では、支払手形及び買掛金の減少と短期借入金の増加を主な要因として、流動負債は前連結会計年度末に比べ286百万円増加し、1,947百万円となりました。また、長期借入金の返済による減少を主な要因として、固定負債は前連結会計年度末に比べ84百万円減少し、597百万円となりました。」
短期借入金が増加する一方、長期借入金の返済により固定負債は84百万円減少した。財務体質強化に向けた返済と短期調達が併存している。 - FY2024-Q2前進有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は186百万円となりました（前年同四半期累計期間は使用した資金49百万円）。これは主に、短期借入金の減少額93百万円、長期借入金の返済による支出74百万円および配当金の支払額18百万円によるものであります。」
短期借入金を93百万円減少させ、長期借入金も74百万円返済した。借入金返済による財務体質強化を具体的に進めている。 - FY2024-Q1短期借入金増加と長期借入金返済の併行有価証券報告書
「負債の部では、支払手形及び買掛金の減少と短期借入金の増加を主な要因として、流動負債は前連結会計年度末に比べ296百万円減少し、1,365百万円となりました。また、長期借入金の返済を主な要因として、固定負債は前連結会計年度末に比べ22百万円減少し、659百万円となりました。」
短期借入金は125百万円から233百万円へ増加する一方、長期借入金の返済により固定負債は22百万円減少した。返済と短期調達が併存している。 - FY2023長期借入金返済と社債発行の併行有価証券報告書
「財務活動の結果、使用した資金は106百万円（前連結会計年度は、使用した資金237百万円）となりました。これは主に長期借入による収入100百万円、長期借入金の返済による支出158百万円、社債の発行による収入100百万円、社債の償還による支出150百万円および配当金の支払15百万円によるものであります。」
長期借入金158百万円の返済を進める一方、長期借入100百万円と社債100百万円を調達し、社債150百万円を償還した。返済と社債を含む資金調達が併行している。 - FY2023-Q3短期借入金・社債の増加有価証券報告書
「負債の部では、支払手形及び買掛金の減少と短期借入金の増加、ならびに１年以内償還予定の社債の減少を主な要因として、流動負債は前連結会計年度末に比べ４百万円増加し、1,630百万円となりました。また、社債の増加を主な要因として、固定負債は前連結会計年度末に比べ105百万円増加し、701百万円となりました。」
短期借入金が106百万円から423百万円へ増加し、固定負債では社債100百万円を計上した。借入金返済中心の動きに加え、短期借入金と社債による資金調達が確認される。 - FY2023-Q2前進有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は49百万円となりました（前年同四半期累計期間は使用した資金157百万円）。これは主に、長期借入金の返済による支出44百万円および配当金の支払額15百万円によるものであります。」
長期借入金の返済に44百万円を充て、財務活動による資金使用額も前年同期の157百万円から49百万円となった。長期借入金返済による財務体質強化を継続している。 - FY2023-Q1前進有価証券報告書
「また、長期借入金の返済を主な要因として、固定負債は前連結会計年度末に比べ20百万円減少し、575百万円となりました。」
長期借入金の返済により固定負債が前連結会計年度末比20百万円減少した。一方、短期借入金は増加しており、返済と短期調達が併存している。 - FY2022前進有価証券報告書
「当連結会計年度末におきましては、業績に連動した当社グループ資金繰り改善に伴う運転資金の借り入れ（短期借入金）返済を要因として財務活動により使用した資金は237百万円となり、あわせて、流動負債項目の短期借入金が減少しております。」
短期借入金を204百万円減少させ、長期借入金も65百万円返済するなど、借入金返済による財務体質強化を進めた。 - FY2022-Q3前進有価証券報告書
「また、長期借入金の返済と退職給付に係る負債の減少、ならびに、社債の流動項目への振替えを主な要因として、固定負債は前連結会計年度末に比べ161百万円減少し、669百万円となりました。」
長期借入金の返済を進め、固定負債は前連結会計年度末比161百万円減少した。借入金返済による財務体質強化が続いている。 - FY2022-Q2前進有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は157百万円となりました（前年同四半期累計期間は得られた資金166百万円）。これは主に、短期借入金の減少額108百万円、長期借入金の返済による支出32百万円および配当金の支払額15百万円によるものであります。」
短期借入金を108百万円減少させ、長期借入金も32百万円返済した。借入金返済による財務体質強化を具体的に進めている。 - FY2022-Q1前進有価証券報告書
「負債の部では、支払手形及び買掛金の減少と短期借入金の減少を主な要因として、流動負債は前連結会計年度末に比べ342百万円減少し、1,209百万円となりました。また、長期借入金の返済と退職給付に係る負債の減少を主な要因として、固定負債は前連結会計年度末に比べ26百万円減少し、803百万円となりました。」
短期借入金の減少と長期借入金の返済により、流動負債・固定負債が前連結会計年度末から減少した。 - FY2021短期借入金増加と新型コロナ対応資金の調達継続有価証券報告書
「当連結会計年度末におきましては、資金繰り悪化に伴う運転資金の借り入れ（短期借入金）増加と、新型コロナウイルス感染症対応資金の借り入れ（長期借入金）の増加から、財務活動により得られた資金は201百万円となり」
短期借入金は209百万円増加し、長期借入れによる収入80百万円も計上した。従来の借入金返済・財務体質強化に加え、運転資金と感染症対応資金の調達が中心となっている。 - FY2021-Q3新型コロナ対応資金の借入れ継続有価証券報告書
「負債の部では、支払手形及び買掛金の減少と短期借入金の増加を主な要因として、流動負債は前連結会計年度末に比べ85百万円増加し、1,599百万円となりました。また、新型コロナウイルス感染症対応資金の借り入れによる長期借入金の増加を主な要因として、固定負債は前連結会計年度末に比べ29百万円増加し、845百万円となりました。」
短期借入金が101百万円から370百万円へ増加し、長期借入金も397百万円から429百万円へ増加した。新型コロナウイルス感染症対応資金の借入れによる資金調達が続いている。 - FY2021-Q2新型コロナ対応資金の借入れと短期借入れ増加有価証券報告書
「財務活動の結果得られた資金は166百万円となりました（前年同四半期累計期間は得られた資金52百万円）。これは主に、短期借入金の増額140百万円、長期借入による収入80百万円および配当金の支払額18百万円によるものであります。」
短期借入金の増額140百万円と長期借入による80百万円の資金調達を行い、長期借入金32,640千円の返済と配当金の支払いも実施した。さらに、長期借入金の増加は新型コロナウイルス感染症対応資金の借入れによるものと説明されている。 - FY2021-Q1短期・長期借入金とも増加有価証券報告書
「負債の部では、支払手形及び買掛金の減少と短期借入金の増加を主な要因として、流動負債は前連結会計年度末に比べ405百万円減少し、1,109百万円となりました。また、長期借入金の増加を主な要因として、固定負債は前連結会計年度末に比べ８百万円増加し、825百万円となりました。」
短期借入金が101百万円から160百万円へ、長期借入金が397百万円から411百万円へ増加した。従来の長期借入金返済中心の動きから、短期・長期借入金をともに増加させる構成が示されている。 - FY2020社債発行・償還の併行有価証券報告書
「財務活動の結果、使用した資金は191百万円（前連結会計年度は、得られた資金０百万円）となりました。これは主に長期借入による収入50百万円、長期借入金の返済による支出65百万円、社債の発行による収入150百万円、社債の償還による支出300百万円および配当金の支払18百万円によるものであります。」
長期借入金の返済を続ける一方、50百万円の借入れと150百万円の社債発行、300百万円の社債償還を行い、資金調達構成の変化が続いている。 - FY2020-Q3短期借入金増加と社債への資金調達構成の変化有価証券報告書
「負債の部では、支払手形及び買掛金の減少と短期借入金の増加、ならびに、１年以内償還予定の社債の減少を主な要因として、流動負債は前連結会計年度末に比べ479百万円減少し、1,614百万円となりました。また、社債の増加を主な要因として、固定負債は前連結会計年度末に比べ150百万円増加し、836百万円となりました。」
短期借入金が105百万円から185百万円へ増加する一方、1年以内償還予定の社債は減少し、固定負債では社債が150百万円計上された。借入金返済中心の構成から、短期借入金増加と社債調達を含む資金調達構成へ変化している。 - FY2020-Q2短期借入金増加と長期借入金返済の継続有価証券報告書
「財務活動の結果得られた資金は52百万円となりました（前年同四半期累計期間は得られた資金114百万円）。これは主に、短期借入金の純増減額106百万円及び配当金の支払額18百万円によるものであります。」
短期借入金は106百万円の純増となる一方、長期借入金は32,640千円を返済した。前四半期から続く短期借入金増加と長期借入金減少の構成が確認される。 - FY2020-Q1短期借入金増加と長期借入金減少有価証券報告書
「負債の部では、支払手形及び買掛金の減少と短期借入金の増加を主な要因として、流動負債は前連結会計年度末に比べ157百万円減少し、1,936百万円となりました。また、長期借入金の減少を主な要因として、固定負債は前連結会計年度末に比べ17百万円減少し、668百万円となりました。」
短期借入金が増加する一方、長期借入金は減少し、流動負債は157百万円、固定負債は17百万円減少した。借入れと返済の構成が変化している。 - FY2019-Q3借入れ増加と投資不動産取得の継続有価証券報告書
「また、投資不動産の取得を主な要因として、固定資産は前連結会計年度末に比べ66百万円増加し、2,161百万円となりました。負債の部では、支払手形及び買掛金の減少、短期借入金の増加、および、1年以内に償還予定である社債の固定項目からの振替えを主な要因として、流動負債は前連結会計年度末に比べ194百万円増加し、1,919百万円となりました。また、長期借入金の増加と社債の流動項目への振替えを主な要因として、固定負債は前連結会計年度末に比べ226百万円減少し、700百万円となりました。」
投資不動産の取得が続き、固定資産は66百万円増加した。短期借入金および長期借入金も増加しており、社債の流動負債への振替えを伴いながら、借入れを用いた資金調達が継続している。 - FY2019-Q2借入れ増加と投資不動産取得の継続有価証券報告書
「負債の部では、支払手形及び買掛金の減少と短期借入金の増加を主な要因として、流動負債は前連結会計年度末に比べ39百万円減少し、1,686百万円となりました。また、長期借入金の増加を主な要因として、固定負債は前連結会計年度末に比べ83百万円増加し、1,011百万円となりました。財務活動の結果得られた資金は114百万円となりました（前年同四半期累計期間は得られた資金164百万円）。これは主に、長期借入れによる収入120百万円及び配当金の支払額18百万円によるものであります。」
短期借入金と長期借入金が増加し、長期借入れによる120百万円の資金調達を行った。一方、投資不動産の取得などの投資も進めており、従来の返済中心から借入れを伴う資金調達が続いている。 - FY2019-Q1借入れ増加の継続有価証券報告書
「負債の部では、支払手形及び買掛金の減少と短期借入金の増加を主な要因として、流動負債は前連結会計年度末に比べ106百万円増加し、1,832百万円となりました。また、長期借入金の増加を主な要因として、固定負債は前連結会計年度末に比べ108百万円増加し、1,035百万円となりました。」
短期借入金および長期借入金が増加し、流動負債は106百万円、固定負債は108百万円増加した。借入れと返済の併行から、当四半期は借入れ増加が明示されている。 - FY2018借入れと返済の併行継続有価証券報告書
「財務活動の結果、得られた資金は65百万円（前連結会計年度は、使用した資金115百万円）となりました。これは主に長期借入による収入200百万円および長期借入金の返済による支出148百万円によるものであります。」
長期借入れによる200百万円の調達と148百万円の返済を同時に行い、従来の借入金返済による財務体質強化から、戦略的事業資金の調達も併行する状態が続いている。 - FY2018-Q3借入れによる負債増加有価証券報告書
「負債の部では、支払手形及び買掛金の減少を主な要因として、流動負債は前連結会計年度末に比べ187百万円減少し、1,675百万円となりました。また、長期借入金の増加を主な要因として、固定負債は前連結会計年度末に比べ92百万円増加し、944百万円となりました。」
従来の借入金返済に加え、当四半期は長期借入金の増加により固定負債が前期末比92百万円増加した。 - FY2018-Q2借入れと返済の併行有価証券報告書
「財務活動の結果得られた資金は164百万円となりました（前年同四半期累計期間は使用した資金42百万円）。これは主に、長期借入れによる収入200百万円及び配当金の支払額18百万円によるものであります。」
長期借入れによる200百万円の収入があり、同時に長期借入金104百万円を返済している。従来の返済による財務体質強化に加え、当四半期は借入れによる資金調達も生じている。 - FY2018-Q1前進有価証券報告書
「また、長期借入金の返済を主な要因として、固定負債は前連結会計年度末に比べ18百万円減少し、833百万円となりました。」
長期借入金の返済により固定負債が前連結会計年度末比18百万円減少した。なお、短期借入金は増加しており、負債全体の単純な減少を示す記載ではない。 - FY2017前進有価証券報告書
「財務活動の結果、使用した資金は115百万円（前連結会計年度は、使用した資金102百万円）となりました。これは主に長期借入金の返済による支出86百万円によるものです。」
長期借入金の返済に86百万円を充て、固定負債も前期末比81百万円減少した。借入金返済による財務体質強化を実行している。 - FY2017-Q3前進有価証券報告書
「負債の部では、支払手形及び買掛金の減少を主な要因として、流動負債は前連結会計年度末に比べ182百万円減少し、1,711百万円となりました。また、長期借入金の返済を主な要因として、固定負債は前連結会計年度末に比べ61百万円減少し、872百万円となりました。」
長期借入金の返済を主因として固定負債が前連結会計年度末比61百万円減少し、内部留保等を財務体質強化に充てる方針の実行が記載されている。 - FY2017-Q2前進有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は、前年同四半期累計期間に比べ28百万円減少し42百万円となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出43百万円及び配当金の支払額18百万円によるものであります。」
長期借入金の返済に43百万円を充て、財務体質強化に向けた資金配分の実行が記載されている。 - FY2016初出有価証券報告書
「内部留保資金につきましては、借入金の返済など財務体質の強化に充当し、将来の事業展開に向けた競争力の強化に繋げたいと考えております。」
株主還元と財務体質強化・将来投資を組み合わせた資金配分方針として記載されている。