有利子負債削減と固定金利調達
FY2018に初出。32回の記載のうち26回が「前進」で、最初の「前進」はFY2019-Q1。直近の記載はFY2027-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2026年。9社中2社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに1社。
- FY2027-H1長期借入金増加継続有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ11億80百万円増加し、189億36百万円となりました。これは主に、長期借入金の増加などにより固定負債が９億21百万円増加したことによるものであります。」
有利子負債削減方針がある一方、当中間期末の長期借入金は1,064,796千円から1,914,300千円へ増加し、固定負債および負債合計も増加した。 - 2026-10-07その他決算
「これは主に、長期借入金の増加などにより固定負債が９億21百万円増加したことによるものであります。」
長期借入金の増加により固定負債が増加し、有利子負債削減の従来方針に対して借入構成の変化が続いている。 - FY2026長期借入金増加・借入構成変化有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入による収入が20億円増加したことや短期借入金の純増減などにより、前連結会計年度に比べ20億９百万円増加し、２億52百万円の支出となりました。」
有利子負債削減の方針を掲げる一方、長期借入による20億円の収入と長期借入金返済15億11百万円が発生した。長期借入金残高は前年度末の400万円から10億6,480万円へ増加し、借入構成が変化した。 - 2026-04-13悪化決算
「長期借入金 4,000 1,064,796」
長期借入金が前年度末の4,000千円から1,064,796千円へ増加している。 - FY2026-H1借入構成の変化有価証券報告書
「当中間連結会計期間における財務活動による資金の減少は、長期借入れによる収入が20億円増加したものの、短期借入金の増減などにより、前中間連結会計期間に比べ46百万円減少し、16億91百万円(前中間連結会計期間比2.7％減)となりました。」
短期借入金を24億40百万円純減する一方、長期借入れによる20億円の収入と長期借入金返済9億95百万円が発生した。短期・長期借入金合計は前年度末から減少しているが、長期借入れを伴う構成変化が示された。 - FY2025前進有価証券報告書
「当連結会計年度末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ21億91百万円減少し、157億11百万円(前連結会計年度比12.2％減)となりました。これは主に、有利子負債の減少によるものであります。」
有利子負債の減少を主因として負債合計が21億91百万円減少した。長期借入金は11億25百万円から400万円へ減少している。 - FY2025-H1前進有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ２億84百万円減少し、176億18百万円となりました。これは主に、長期借入金の減少などにより固定負債が11億18百万円減少したことによるものであります。」
長期借入金の減少を主因として固定負債が11億18百万円、負債合計が２億84百万円減少した。貸借対照表上の長期借入金も1,125,799千円から175,476千円へ減少している。 - FY2025-Q1前進有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ１億51百万円減少し、177億51百万円となりました。これは主に、長期借入金の減少などにより固定負債が５億31百万円減少したことによるものであります。」
負債合計が前年度末比１億51百万円減少し、固定負債は５億31百万円減少した。長期借入金も1,125,799千円から674,908千円へ減少し、有利子負債削減の進展が示された。 - FY2024前進有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、短期借入金の純増減などにより、前連結会計年度に比べ２億７百万円減少し、26億97百万円の支出となりました。」
長期借入金の返済27億12百万円、短期借入金の純減少8億円等により、有利子負債削減の進展が続いた。 - FY2024-Q3前進有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ11億69百万円減少し、188億91百万円となりました。これは主に、長期借入金や長期預り敷金の減少などにより固定負債が11億15百万円減少したことによるものであります。」
長期借入金等の減少を主因として固定負債が11億15百万円、負債合計が11億69百万円減少した。有利子負債削減の数値上の進展が続いている。 - FY2024-Q2前進有価証券報告書
「これは主に、長期借入金の返済による支出13億97百万円、短期借入金の純減少９億円などがあったことによるものであります。」
長期借入金13億97百万円の返済および短期借入金9億円の純減少が記載され、有利子負債削減の具体的な進展が示された。 - FY2024-Q1前進有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ４億４百万円減少し、196億57百万円となりました。これは主に、長期借入金の減少などにより固定負債が３億57百万円減少したことによるものであります。」
長期借入金の減少を主因として固定負債が３億57百万円、負債合計が４億４百万円減少し、有利子負債削減の進展が示された。 - FY2023前進有価証券報告書
「当連結会計年度末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ５億35百万円減少し、200億61百万円（前連結会計年度比2.6％減）となりました。これは主に、有利子負債の減少によるものであります。」
有利子負債の減少を主因として負債合計が前年度末比５億35百万円減少し、削減の数値上の進展が続いている。 - FY2023-Q3前進有価証券報告書
「長期借入金 3,952,812 3,019,858」
長期借入金は前連結会計年度末の3,952,812千円から当第３四半期末の3,019,858千円へ減少し、有利子負債削減の数値上の進展が示された。 - FY2023-Q2前進有価証券報告書
「これは主に、長期借入金の返済による支出17億48百万円、短期借入金の減少12億10百万円などがあったことによるものであります。」
長期借入金17億48百万円の返済および短期借入金12億10百万円の減少が記載され、有利子負債削減の具体的な進展が示された。 - FY2023-Q1前進有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ５億39百万円減少し、200億57百万円となりました。これは主に、長期借入金の減少などにより固定負債が６億47百万円減少したことによるものであります。」
長期借入金の減少を主因として固定負債が６億47百万円、負債合計が５億39百万円減少し、有利子負債削減の進展が続いている。 - FY2022-Q3前進有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ15億86百万円減少し、224億87百万円となりました。これは主に、固定負債が９億62百万円、流動負債が６億23百万円減少したことによるものであります。」
負債合計が前年度末比15億86百万円減少し、固定負債・流動負債も減少した。有利子負債削減の数値上の進展が継続している。 - FY2022-Q2前進有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、前年同四半期に比べ４億61百万円減少し、18億６百万円の支出となりました。これは主に、短期借入金が減少したことなどによるものであります。」
短期借入金の減少を主因として財務活動による支出が18億６百万円となり、有利子負債削減の進展が示された。貸借対照表でも短期借入金と長期借入金が前連結会計年度末から減少している。 - FY2022-Q1前進有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ９億95百万円減少し、230億78百万円となりました。これは主に、短期借入金の減少などにより流動負債が１億８百万円減少し、長期借入金の減少などにより固定負債が８億87百万円減少したことによるものであります。」
短期借入金・長期借入金の減少を主因として、負債合計が前年度末比９億95百万円減少した。有利子負債削減の数値上の進展が続いている。 - FY2021前進有価証券報告書
「当連結会計年度末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ26億51百万円減少し、240億73百万円となりました。これは主に、有利子負債の減少によるものであります。」
有利子負債の減少を主因として負債合計が26億51百万円減少した。有利子負債削減の数値上の進展が続いている。 - FY2021-Q3前進有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ９億88百万円減少し、257億37百万円となりました。これは主に、流動負債が５億５百万円、固定負債が４億83百万円減少したことによるものであります。」
負債合計が前年度末比9億88百万円減少した。貸借対照表上も短期借入金は73億22百万円から40億８百万円、長期借入金は68億43百万円から60億47百万円へ減少しており、有利子負債削減の数値上の進展が示された。 - FY2021-Q2前進有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、前年同四半期に比べ４億62百万円減少し、13億45百万円の支出となりました。これは主に、短期借入金が減少したことなどによるものであります。」
短期借入金の減少を主因として財務活動による支出が13億45百万円となり、有利子負債削減の数値上の進展が示された。 - FY2021-Q1前進有価証券報告書
「これは主に、支払手形及び買掛金の増加などにより流動負債が４億61百万円増加したものの、長期借入金の減少などにより固定負債が10億11百万円減少したことによるものであります。」
固定負債が10億11百万円減少し、長期借入金も前連結会計年度末の68億43百万円から58億44百万円へ減少した。有利子負債削減の数値上の進展が示された。 - FY2020前進有価証券報告書
「当連結会計年度末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ14億30百万円減少し、267億25百万円となりました。これは主に、有利子負債の減少によるものであります。」
有利子負債の減少を主因として、負債合計が前年度末比14億30百万円減少した。 - FY2020-Q3前進有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ３億58百万円増加し、285億14百万円となりました。これは主に、固定負債が６億47百万円減少したものの、流動負債が10億６百万円増加したことによるものであります。」
負債合計は流動負債の増加により増加したが、貸借対照表上、短期借入金は72億157万９千円から48億9594万６千円、長期借入金は84億450万２千円から76億5725万９千円へ減少しており、有利子負債削減の数値上の進展が示されている。 - FY2020-Q2前進有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、前年同四半期に比べ７億８百万円増加し、８億83百万円の支出となりました。これは主に、短期借入金が増加したことなどによるものであります。」
短期借入金は増加した一方、長期借入金は前年度末の84億450万２千円から74億9458万２千円へ減少し、借入金合計は減少した。長期借入金の返済を含む財務活動による支出が継続している。 - FY2020-Q1前進有価証券報告書
「これは主に、支払手形及び買掛金の増加などにより流動負債が７億96百万円増加したものの、長期借入金の減少などにより固定負債が10億64百万円減少したことによるものであります。」
当第１四半期末の固定負債は前年度末比10億64百万円減少し、長期借入金は84億450万２千円から73億1666万６千円へ減少した。短期借入金も72億157万９千円から57億618万８千円へ減少している。 - FY2019前進有価証券報告書
「当連結会計年度末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ25億54百万円減少し、281億56百万円となりました。これは主に、有利子負債の減少によるものであります。」
有利子負債の減少を主因として負債合計が25億54百万円減少した。貸借対照表でも短期借入金・長期借入金の減少が示されている。 - FY2019-Q3前進有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ７億16百万円減少し、299億94百万円となりました。」
貸借対照表上、短期借入金は82億21百万円から52億88百万円、長期借入金は96億71百万円から94億92百万円へ減少しており、有利子負債削減の数値上の進展が示されている。 - FY2019-Q2前進有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、前年同四半期に比べ３億26百万円減少し、15億92百万円の支出となりました。これは主に、短期借入金が減少したことなどによるものであります。」
当第２四半期累計期間に財務活動による支出が15億92百万円となり、主因として短期借入金の減少を記載している。貸借対照表上も短期借入金・長期借入金が前連結会計年度末から減少している。 - FY2019-Q1前進有価証券報告書
「これは主に、支払手形及び買掛金の増加などにより流動負債が８億57百万円増加したものの、長期借入金の減少などにより固定負債が12億21百万円減少したことによるものであります。」
前連結会計年度末との比較で固定負債が12億21百万円減少し、その要因として長期借入金の減少が記載されている。有利子負債削減の達成宣言ではないが、借入金残高の減少という数値上の進展が示された。 - FY2018初出有価証券報告書
「当社グループは継続的に有利子負債の削減に向けた取り組みを行っており、調達においては、金利変動リスクを回避するため固定金利での調達に努めております。」
有利子負債の削減と固定金利調達を、金利変動リスクへの対応策として初めて独立して記載している。