借入依存と資金調達の制約
FY2017に初出。32回の記載のうち21回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2019-Q2。直近の記載は2026-11-09。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2020年。142社中64社が悪化側に。
- FY2026-H1悪化有価証券報告書
「この主な要因は、長期借入金が6,172百万円、転換社債が22,000百万円、それぞれ増加したことであります。」
中間期末に長期借入金と転換社債が増加し、固定負債および借入・社債を含む資金調達エクスポージャーが拡大した。 - FY2025悪化有価証券報告書
「2025年３月31日現在の有利子負債は43,854百万円となっております。」
有利子負債は前年度の42,473百万円から43,854百万円へ増加し、資金調達エクスポージャーの拡大が継続した。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「また、固定負債は45,481百万円となり、1,044百万円増加いたしました。この主な要因は、長期借入金が537百万円、資産除去債務が522百万円増加したことであります。」
固定負債が前連結会計年度末から増加し、長期借入金も5億37百万円増加した。借入・資金調達エクスポージャーの拡大が継続している。 - FY2024-Q3悪化有価証券報告書
「また、固定負債は45,252百万円となり、1,294百万円増加いたしました。この主な要因は、長期借入金が976百万円増加したことであります。」
第3四半期末に固定負債が12億94百万円、長期借入金が9億76百万円増加し、借入に関するエクスポージャーが拡大した。 - FY2024-Q2悪化有価証券報告書
「また、固定負債は45,956百万円となり、1,998百万円増加いたしました。この主な要因は、長期借入金が1,764百万円、繰延税金負債が227百万円増加したことであります。」
第2四半期末に固定負債が19億98百万円、長期借入金が17億64百万円増加し、借入に関するエクスポージャーがさらに拡大した。 - FY2024-Q1悪化有価証券報告書
「また、固定負債は46,356百万円となり、2,398百万円増加いたしました。この主な要因は、長期借入金が2,095百万円増加したことであります。」
第1四半期末に長期借入金が20億95百万円増加し、固定負債および借入に関するエクスポージャーが拡大した。 - FY2023悪化有価証券報告書
「2023年３月31日現在の有利子負債は42,473百万円となっております。」
有利子負債が前年度の31,872百万円から42,473百万円へ増加し、借入・社債を含む資金調達エクスポージャーが拡大した。 - FY2023-Q3悪化有価証券報告書
「負債につきましては、74,454百万円となり、前連結会計年度末に比べ18,280百万円増加いたしました。流動負債は33,998百万円となり、10,025百万円増加いたしました。この主な要因は、支払手形及び買掛金が3,523百万円、短期借入金が3,482百万円、１年内返済予定の長期借入金が1,898百万円、未払金が1,651百万円増加したことであります。また、固定負債は40,456百万円となり、8,255百万円増加いたしました。この主な要因は、長期借入金が7,343百万円、繰延税金負債が633百万円増加したことであります。」
短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金が前連結会計年度末から増加し、借入・負債エクスポージャーがさらに拡大した。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「この主な要因は、短期借入金が3,679百万円、１年内返済予定の長期借入金が1,234百万円、支払手形及び買掛金が919百万円増加したことであります。また、固定負債は38,549百万円となり、6,347百万円増加いたしました。この主な要因は、長期借入金が5,717百万円、繰延税金負債が408百万円増加したことであります。」
第2四半期末に短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金が増加し、借入に関するエクスポージャーがさらに拡大した。 - FY2023-Q1借入構成の変化有価証券報告書
「短期借入金が1,385百万円、未払金が913百万円増加した一方で、長期借入金が606百万円減少したことによります。」
短期借入金が13億85百万円増加し、長期借入金が6億6百万円減少するなど、借入構成の変化が示された。 - FY2022悪化有価証券報告書
「2022年３月31日現在の有利子負債は31,872百万円となっております。」
有利子負債が318億72百万円となり、前年度の274億96百万円から増加した。資金調達方法の多様化による低減策も併記されている。 - FY2022-Q3借入構成の変化有価証券報告書
「支払手形及び買掛金が5,486百万円、短期借入金が1,300百万円増加したことであります。また、固定負債は27,340百万円となり、1,280百万円減少いたしました。この主な要因は、長期借入金が1,042百万円、転換社債が164百万円減少したことであります。」
短期借入金は13億円増加した一方、長期借入金と転換社債は減少し、借入・社債の構成変化が示された。 - FY2022-Q2借入構成の変化有価証券報告書
「短期借入金が1,700百万円増加した一方で、未払金が974百万円、賞与引当金が294百万円、預り金が278百万円、未払法人税等が268百万円減少したことであります。また、固定負債は27,693百万円となり、926百万円減少いたしました。この主な要因は、長期借入金が864百万円、転換社債が109百万円減少したことであります。」
短期借入金は17億円増加した一方、長期借入金と転換社債は減少し、借入・社債の構成変化が示された。 - FY2022-Q1借入構成の変化有価証券報告書
「短期借入金が1,700百万円増加した一方で、未払法人税等が944百万円、賞与引当金が770百万円、１年以内返済予定の長期借入金が103百万円、支払手形及び買掛金が76百万円減少したことであります。また、固定負債は28,093百万円となり、526百万円減少いたしました。この主な要因は、長期借入金が459百万円、転換社債が54百万円減少したことであります。」
短期借入金は17億円増加した一方、長期借入金・転換社債は減少し、借入・社債の構成変化が示された。 - FY2021悪化有価証券報告書
「2021年３月31日現在の有利子負債は27,496百万円となっております。」
有利子負債が274億96百万円となり、転換社債の発行を含む借入・社債による資金調達エクスポージャーが大きく拡大した。一方、資金調達方法の多様化にも取り組んでいる。 - FY2021-Q3悪化有価証券報告書
「負債につきましては、51,808百万円となり、前連結会計年度末に比べ29,713百万円増加いたしました。この主な要因は、短期借入金が3,900百万円、未払金が1,636百万円増加したことであります。また、固定負債は29,010百万円となり、23,329百万円増加いたしました。この主な要因は、転換社債が21,081百万円、長期借入金が1,621百万円増加したことであります。」
転換社債210億81百万円、短期借入金39億円、長期借入金16億21百万円の増加により、前連結会計年度末から負債・借入に関するエクスポージャーが大きく拡大した。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「負債につきましては、28,637百万円となり、前連結会計年度末に比べ6,542百万円増加いたしました。この主な要因は、短期借入金が3,300百万円、１年以内返済予定の長期借入金が554百万円増加したことであります。また、固定負債は8,317百万円となり、2,636百万円増加いたしました。この主な要因は、長期借入金が2,456百万円増加したことであります。」
前連結会計年度末と比べ、短期借入金33億円、1年以内返済予定の長期借入金5億54百万円、長期借入金24億56百万円が増加し、借入に関するエクスポージャーが拡大した。 - FY2021-Q1悪化有価証券報告書
「負債につきましては、24,405百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,310百万円増加いたしました。流動負債は18,052百万円となり、1,638百万円増加いたしました。この主な要因は、未払法人税等が841百万円減少した一方で、短期借入金が2,600百万円増加したことであります。また、固定負債は6,353百万円となり、672百万円増加いたしました。この主な要因は、長期借入金が703百万円増加したことであります。」
前連結会計年度末と比べ、短期借入金が26億円、長期借入金が7億3百万円増加し、借入に関するエクスポージャーが拡大した。 - FY2020-Q3借入構成の変化有価証券報告書
「また、固定負債は6,373百万円となり、前連結会計年度末に比べ533百万円減少いたしました。この主な要因は、長期借入金が793百万円減少したことであります。」
長期借入金が793百万円減少し固定負債は減少した一方、短期借入金や1年内返済予定の長期借入金は増加しており、借入構成の変化が示された。 - FY2020-Q2借入構成の変化有価証券報告書
「短期借入金が1,500百万円増加したことであります。また、固定負債は6,797百万円となり、前連結会計年度末に比べ109百万円減少いたしました。この主な要因は、資産除去債務が91百万円増加した一方で、長期借入金が261百万円減少したことであります。」
短期借入金は15億円増加した一方、長期借入金は2億61百万円減少し、借入構成の変化が示された。 - FY2020-Q1悪化有価証券報告書
「短期借入金が1,500百万円増加したことであります。また、固定負債は7,229百万円となり、前連結会計年度末に比べ322百万円増加いたしました。この主な要因は、長期借入金が269百万円増加したことであります。」
当第1四半期末に短期借入金が15億円、長期借入金が2億69百万円増加し、借入依存に関するエクスポージャーが拡大した。 - FY2019-Q3悪化有価証券報告書
「負債につきましては、222億93百万円となり、前連結会計年度末に比べ34億56百万円増加いたしました。この主な要因は、支払手形及び買掛金が10億63百万円、未払金が７億22百万円、短期借入金が６億円増加したことであります。また、固定負債は71億59百万円となり、前連結会計年度末に比べ12億46百万円増加いたしました。この主な要因は、長期借入金が14億３百万円増加したことであります。」
短期借入金・長期借入金の増加により、前回開示時から借入依存に関するエクスポージャーがさらに拡大した。 - FY2019-Q2悪化有価証券報告書
「負債につきましては、214億63百万円となり、前連結会計年度末に比べ26億26百万円増加いたしました。この主な要因は、短期借入金が８億円、未払金が４億81百万円増加したことであります。また、固定負債は70億49百万円となり、前連結会計年度末に比べ11億37百万円増加いたしました。この主な要因は、長期借入金が11億96百万円増加したことであります。」
前年度に有利子負債の減少が示されていた一方、当第2四半期末は短期借入金・長期借入金が増加し、借入依存に関するエクスポージャーが拡大した。 - FY2019-Q1対処有価証券報告書
「この主な要因は、長期借入金が３億43百万円減少したことであります。」
当第1四半期末に長期借入金が3億43百万円減少し、借入負担の一部減少が示された。 - FY2018対処有価証券報告書
「平成30年３月31日現在の有利子負債は58億04百万円となっております。」
有利子負債は前年度の61億76百万円から58億04百万円へ減少した一方、設備投資を借入金で賄う資金調達リスクは継続している。 - FY2018-Q3借入構成の変化有価証券報告書
「負債につきましては、201億82百万円となり、前連結会計年度末に比べ14億20百万円増加いたしました。この主な要因は、未払金が５億７百万円減少した一方で、短期借入金が16億50百万円、支払手形及び買掛金が10億32百万円増加したことであります。」
前連結会計年度末から負債が増加し、短期借入金16億50百万円が計上されたことを開示している。 - FY2017初出有価証券報告書
「この結果、平成29年３月31日現在の有利子負債は61億76百万円となっております。」
物流センター等の設備投資を主に借入金で賄い、有利子負債が61億76百万円となっていることを開示している。