営業活動によるキャッシュ・フローの黒字化
FY2017-Q2に初出。33回の記載のうち12回が「削除」で、最初の「削除」はFY2017-Q3。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。63社中19社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに23社。
- FY2026営業活動によるキャッシュ・フローの数値更新（支出縮小）有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益8,559百万円、棚卸資産の増加15,520百万円、仕入債務の増加2,049百万円、法人税等の支払2,401百万円を主な要因として、5,024百万円の支出となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期の8,455百万円の支出から5,024百万円の支出へ縮小したが、支出は継続している。 - 2026-05-14対処決算
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益8,559百万円、棚卸資産の増加15,520百万円、仕入債務の増加2,049百万円、法人税等の支払2,401百万円を主な要因として、5,024百万円の支出となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは支出が続いたが、前期の8,455百万円の支出から5,024百万円へ縮小した。 - FY2026-H1営業活動によるキャッシュ・フローの数値更新（支出縮小）有価証券報告書
「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益5,093百万円、棚卸資産の増加14,328百万円、法人税等の支払1,276百万円、前受金の増加562百万円を主な要因として、7,994百万円の支出（前年同期は8,389百万円の支出）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期に続き支出となったが、支出額は8,389百万円から7,994百万円へ縮小した。 - FY2025悪化有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益7,044百万円、棚卸資産の増加3,783百万円、仕入債務の減少額6,547百万円、預り金の減少額2,428百万円、法人税等の支払2,673百万円を主な要因として、8,455百万円の支出となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前期の5,092百万円の収入から8,455百万円の支出へ転じた。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益3,482百万円、棚卸資産の増加1,461百万円、仕入債務の減少6,805百万円、法人税等の支払1,706百万円を主な要因として、8,389百万円の支出（前年同期は3,719百万円の支出）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の3,719百万円の支出から8,389百万円の支出へ拡大した。 - FY2024前進有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益5,521百万円、棚卸資産の増加11,006百万円、仕入債務の増加8,059百万円、預り金の増加2,940百万円、法人税等の支払1,634百万円を主な要因として、5,092百万円の収入(前期は4,112百万円の支出)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが前期の4,112百万円の支出から5,092百万円の収入へ転じ、黒字化した。 - FY2024-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第3四半期では四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの金額は更新記載されていない。 - FY2024-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益286百万円、棚卸資産の増加4,519百万円、仕入債務の増加1,724百万円、法人税等の支払1,544百万円を主な要因として、3,719百万円の支出（前年同期は1,773百万円の支出）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の1,773百万円の支出から3,719百万円の支出へ増加し、支出幅が拡大した。 - FY2024-Q1削除有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第1四半期では四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの金額は更新記載されていない。 - FY2023悪化有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益10,554百万円、仕入債務の減少10,818百万円、前受金の減少2,305百万円、棚卸資産の減少2,415百万円、法人税等の支払4,392百万円を主な要因として、4,112百万円の支出(前期は18,346百万円の収入)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが前期の18,346百万円の収入から4,112百万円の支出へ転じた。 - FY2023-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第3四半期では四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの金額は更新記載されていない。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益9,900百万円、仕入債務の減少10,581百万円、棚卸資産の減少3,535百万円、法人税等の支払2,448百万円を主な要因として、1,773百万円の支出(前年同期は30百万円の収入)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の30百万円の収入から1,773百万円の支出へ転じた。 - FY2023-Q1削除有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第1四半期では四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの金額は更新記載されていない。 - FY2022前進有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益11,544百万円、仕入債務の増加8,707百万円、棚卸資産の増加3,346百万円、前受金の増加1,620百万円、法人税等の支払1,852百万円を主な要因として、18,346百万円の収入(前期は10,736百万円の収入)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは黒字を維持し、収入額は前期の10,736百万円から18,346百万円へ増加した。 - FY2022-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第3四半期では四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの金額は更新記載されていない。 - FY2022-Q2前進有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益2,404百万円、棚卸資産の増加3,486百万円、前受金の増加2,234百万円、仕入債務の減少1,982百万円を主な要因として、30百万円の収入(前年同期は2,824百万円の支出)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の2,824百万円の支出から30百万円の収入へ転じた。 - FY2022-Q1削除有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第1四半期では四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの金額は更新記載されていない。 - FY2021前進有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益6,667百万円、たな卸資産の減少6,520百万円、仕入債務の増加1,725百万円、法人税等の支払4,488百万円を主な要因として、10,736百万円の収入(前年同期は5,967百万円の収入)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは黒字を維持し、収入額は前年の5,967百万円から10,736百万円へ増加した。 - FY2021-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第3四半期では四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの金額は更新記載されていない。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益366百万円、減価償却費424百万円、未払消費税等の減少733百万円、法人税等の支払2,599百万円を主な要因として、2,824百万円の支出(前年同期は6,620百万円の収入)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の6,620百万円の収入から2,824百万円の支出へ転じた。 - FY2021-Q1削除有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第1四半期では四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの金額は更新記載されていない。 - FY2020営業活動によるキャッシュ・フローの数値更新（黒字縮小）有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益11,305百万円、仕入債務の減少9,267百万円、たな卸資産の減少8,284百万円、法人税等の支払3,077百万円を主な要因として、5,967百万円の収入(前年同期は19,230百万円の収入)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは黒字を維持したが、収入額は19,230百万円から5,967百万円へ減少した。 - FY2020-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第3四半期では四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの金額は更新記載されていない。 - FY2020-Q2営業活動によるキャッシュ・フローの数値更新（黒字拡大）有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益10,592百万円、たな卸資産の減少8,164百万円、仕入債務の減少7,518百万円、前受金の減少2,990百万円を主な要因として、6,620百万円の収入(前年同期は311百万円の収入)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の311百万円の収入から6,620百万円の収入へ増加し、黒字が拡大した。 - FY2020-Q1削除有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第1四半期では四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの金額は更新記載されていない。 - FY2019前進有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益7,969百万円、仕入債務の増加7,395百万円、たな卸資産の減少3,036百万円、法人税等の支払4,105百万円を主な要因として、19,230百万円の収入(前年同期は13,667百万円の収入)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期に続き黒字となり、収入額も13,667百万円から19,230百万円へ増加した。 - FY2019-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第3四半期では四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの金額は更新記載されていない。 - FY2019-Q2営業活動によるキャッシュ・フローの数値更新有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益2,786百万円、たな卸資産の減少840百万円、仕入債務の減少477百万円、法人税等の支払3,309百万円を主な要因として、311百万円の収入(前年同期は9,188百万円の収入)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期に続き収入となったが、金額は9,188百万円から311百万円へ大幅に減少した。 - FY2018営業活動によるキャッシュ・フローの数値更新有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益10,766百万円、たな卸資産の減少5,936百万円、前受金の減少2,747百万円、法人税等の支払3,278百万円を主な要因として、13,667百万円の収入(前年同期は18,868百万円の収入)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期に続き収入となったが、金額は18,868百万円から13,667百万円へ減少した。 - FY2018-Q2営業活動によるキャッシュ・フローの数値更新有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益9,573百万円、たな卸資産の減少6,106百万円、前受金の減少3,194百万円、法人税等の支払1,814百万円を主な要因として、9,188百万円の収入(前年同期は9,686百万円の収入)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期に続き収入となり、当期は9,188百万円となった。 - FY2017前進有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益8,491百万円、たな卸資産の減少12,748百万円、仕入債務の減少2,828百万円、法人税等の支払3,229百万円を主な要因として、18,868百万円の収入(前年同期は1,991百万円の支出)となりました。」
通期の営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の1,991百万円の支出から18,868百万円の収入へ転じた。 - FY2017-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第3四半期では四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの黒字額は更新記載されていない。 - FY2017-Q2初出有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益5,202百万円、たな卸資産の減少8,450百万円、仕入債務の減少2,796百万円、法人税等の支払2,085百万円を主な要因として、9,686百万円の収入(前年同期は2,373百万円の支出)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の2,373百万円の支出から9,686百万円の収入に転じた。